1、山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 1 证券代码：872953 证券简称：国子软件 主办券商：中泰证券 2021 年度报告 国子软件 NEEQ:872953 山东国子软件股份有限公司 SHANDONG GUOZI SOFTWARE CO.,LTD.山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，公司研发的山东省行政事业资产管理信息系统 1.0 被山东省软件行业协会评为山东省优秀软件产品，并获得证书。2021 年 4 月，公司正式通过 ISO14001 环境管理体系第三方再
2、认证审核，并获得证书。2021 年 4 月，公司正式通过 ISO45001 职业健康管理体系第三方再认证审核，并获得证书。2021 年 7 月，公司正式通过 ISO20000IT 服务管理体系第三方再认证审核，并获得证书。2021 年 8 月，公司被山东省软件行业协会评为山东省软件企业，并获得证书。2021 年 10 月，公司顺利通过 ISO27001 信息安全管理体系第三方再认证审核，并获得证书。2021 年 11 月，公司被山东省软件行业协会评为山东省软件和信息技术服务业综合竞争力百强企业。2021 年 12 月，公司再次通过国家级高新技术企业认定，并获得证书。山东国子软件股份有限公司 2
3、021 年年度报告 公告编号：2022-030 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.12 第四节第四节 重大事件重大事件.23 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.36 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.39 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.43 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.46 第九节第九节 备查文件目录备
4、查文件目录.131 山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩承志、主管会计工作负责人王欣及会计机构负责人（会计主管人员）王欣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士
5、均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策变动风险 行业的发展与国家政策密切相关，如果行
6、业内公司未能对政策变更及时调整经营策略，则可能对公司发展带来一定负面影响。虽然我国政府对软件行业给予了高度的重视，国务院及有关部门先后颁布了一系列政策法规，为软件行业的发展建立了优良的政策环境，有效地推动了我国软件产业的快速发展。但如果国家政策发生不利变化，将对公司的经营产生不利的影响。应对措施：公司将密切关注行业政策的变化，采取积极应对策略，合理的调整市场布局，最大化降低因为行业政策的变化给公司经营带来的不利影响。技术创新风险 软件行业作为高新技术行业，技术创新不仅需要考虑用户需求的变化，还需要随时关注计算机系统、网络、存储介质、数据结构等行业的技术进步，这些领域的变化和发展通常会引起软件技
7、术的相应更新。若公司对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断并适时调整自身研发策略，在新技术的研发方向、重要产品的方案制定等方面不能正确把握，将导致公司的山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 5 市场竞争力下降。应对措施：公司将增强对行业发展动向的跟踪研究，对市场的调研和评估，充分评估研发风险，同时完善市场布局，加大市场推广力度，以降低新技术研发风险。公司未来将继续加大研发投入、扩充研发团队，并以客户需求为导向，不断提高产品技术水平，始终将技术领先作为公司核心竞争力之一，从而持续保持现有技术优势。人才流失风险 软件行业属于典型的知识密集型行业，能否维持技术
8、人员队伍的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公司能否在行业内保持现有市场地位和是否具有持续发展能力的关键。如果出现核心技术泄露或核心技术人员大量流失的现象，可能会影响团队稳定性，降低团队工作效率，在一定程度上还会影响企业的市场竞争力和技术创新能力。应对措施：公司所处行业为知识密集型行业，公司一直注重对核心技术人才的培养和激励，也一直注重公司组织文化的建设，让员工对公司的核心文化认同并对公司产生归属感。公司将不断完善人才吸纳、培养、激励、沟通和晋升的政策机制，提升企业对员工的关怀及核心技术人员的薪资待遇，培养员工忠诚度和使命感。市场风险 公司属于软件行业中的管理软件开发企业，并已在资产管理方面具有一
9、定的竞争优势，在行政事业单位、教育行业中赢得了良好的声誉。但是，国内软件市场是一个高度开放的市场，来自国内外同行的竞争非常激烈，而且，客户的需求和偏好也在快速变化和不断提升当中。因此，公司能否保持在行政事业单位、教育行业内的竞争优势，并且不断开发新产品、拓展新市场将是公司持续快速发展的重要前提。应对措施：公司为提升竞争能力，每年会在现有软件基础上不断投入人力、物力、财力开发更方便、功能更强大的新软件产品；并加强对市场和销售人员的管理，提高客户营销及售后服务能力，增强现有客户粘度及行业理解深度，同时拓展新客户，延伸公司产品的服务领域。知识产权侵权风险 公司所处的软件和信息技术行业是知识经济时代的
10、代表性产业，是近年来我国经济增长速度最快的高技术行业之一。目前，公司拥有 100 多项计算机软件著作权及多项软件产品登记证书，报告期内公司未发生严重的被盗版及侵权事件。然而我国在对知识产权的保护上存在不足，特别是在软件知识产权保护方面与发达国家存在一定差距，软件产品被盗版、核心技术流失或被窃取的事情屡屡发生。公司可能会面对来自技术人员的道德风险以及来自竞争对手的侵权风险，造成公司技术优势丧失和市场损失。应对措施：公司对核心技术进行专利或著作权申请，对于公司客户使用核心技术和计算机软件著作权，以保障公司的利益。公司为保护持有的知识产权，加强知识产权管理，鼓励发明创造，来防范公司核心技术外泄的风险
11、。山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 6 公司办公用房不能取得房产证的风险 2015 年 6 月 16 日，公司与山东金奥电子科技有限公司签订了房屋买卖合同，购买了面积为 1997.53 平方米的办公用房，该房产所在土地系山东金奥电子科技有限公司通过出让方式取得，规划用途为工业用地。该房产所在园区取得了土地使用权登记证书、建设用地规划许可证、济南市规划局出具的 关于对山东金奥电子科技有限公司金奥电子工业园二期工程予以规划确认的复函、济南市高新技术产业开发区管委会建设局出具的关于对山东金奥电子科技有限公司 1#、2#、5#、6#厂房项目予以施工确认的通知、
12、济南市公安消防支队出具的建设工程消防验收备案结果通知书。由于济南市政府政策规定上述园区无法分割转让，该处房产当前尚未办理房产证，存在房产证无法办理的风险。应对措施：公司为软件企业，对办公用地依赖程度不高，公司租赁场地区域及周边，可替代房源充足，如需搬迁，公司可以较快找到价格适当的经营场所，公司设备多为可移动设备和办公设备，搬迁难度小。同时公司实际控制人韩承志先生承诺如下：“若公司房产因产权瑕疵需要搬迁，由实际控制人承担搬迁费用并赔偿公司因此遭受的损失”。税收政策风险 公司于 2021 年 12 月 7 日获得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，有
13、效期三年，目前公司适用 15%的优惠企业所得税率；根据财税2011100 号 关于软件产品增值税政策的通知，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率（根据财税201832 号财政部税务总局关于调整增值税税率的通知 文件，公司原适用 17%的软件销售业务，自 2018 年5 月 1 日调整为 16%。根据财政部、税务总局、海关总署公告2019 年第 39 号关于深化增值税改革有关政策的公告，公司原适用 16%税率的，自 2019 年 4 月 1 日调整为 13%。）征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。若未来上述税收优惠政策调整或公司今后不具备相关
14、资质，将给公司税负、盈利带来一定程度的影响。应对措施：公司将积极关注国家产业政策、法律法规的引导方向，努力加强公司的持续发展能力和盈利能力，使公司能够在国家政策发生变化的第一时间内做出反应，并先于竞争对手采取应对措施。公司治理风险 股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了现行公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度等治理制度，以及适应公司现阶段发展经营的内部控制制度。由于治理制度的执行需要在生产经营活动中不断地完善。此外，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之后，新的法规对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在一定风险。应对
15、措施：针对以上风险，公司在完成股份制改制后，完善了治理结构和规章制度的建设，逐步建立和完善了公司章山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 7 程、关联交易决策等内控制度，形成权力、决策、执行相互制衡的良性运行机制。同时，公司管理层将加强学习，严格 遵守各项规章制度，严格按照“三会”议事规则、关联交易决策制度、对外投资管理制度、对外担保决策制度 等治理公司，使公司朝着更加规范化的方向发展。实际控制人控制不当风险 公司股东韩承志直接持有本公司 50,542,831 股，持股比例为 76.63%，且韩承志控制的国子学投资持有公司 15.37%的股份，对公司构成实际
16、控制。韩承志目前担任公司董事、总经理兼法定代表人，对公司经营与管理、重大事项具有决策权。虽然公司已建立了较为健全的法人治理结构和内部控制制度，但公司实际控制人仍可利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。应对措施：1、针对以上风险，公司已建立了较为健全的法人治理结构。公司章程 规定了关联交易决策、回避表决等制度，购买出售重大资产、重大对外担保等事项须经股东大会审议通过。公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行 公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度的规定，保障三会的切实执行，不
17、断完善法人治理结构，避免公司被实际控 制人不当控制。2、股份公司成立后组建了监事会，加强对实际控制人执行公司职务行为的监督，以防范实际控制人侵害公司及其他股东利益。银行理财产品投资风险 报告期，公司为提高资金的使用效率，购买了中国银行股份有限公司、招商银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司开放式非保本浮动收益理财产品，该产品为中低风险、流动性高的理财产品，预计 2022 年将继续购买银行理财。虽然公司自购买该银行理财以来，未发生过无法按期赎回或投资损失的情况，但不排除今后由于市场或理财产品自身等原因，导致理财产品发生亏损或流动性受限，如果届时公司仍持有大额的该理财产品，将会给公司带来投资损
18、失或流动资金短缺风险。应对措施：1、在购买银行理财产品时严格按照公司章程 等制度的相关规定，履行审批程序；2、随时关注与理财产品相关的各项信息，当发现相关风险时及时赎回；3、在保证公司正常经营的前提下，合理控制银行理财产品的购买规模。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/股份公司/国子软件 指 山东国子软件股份有限公司 国子学投资 指 济南国子学投资有限公司 河北国软 指 河北国软科技有限公司 北京国子 指 北京世纪国子软件技术有限公司 山东术业 指
19、山东术业物联网有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商（报告期内）/国融证券 指 国融证券股份有限公司 中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 山东国子软件股份有限公司股东大会 董事会 指 山东国子软件股份有限公司董事会 监事会 指 山东国子软件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的简称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 山东国子软件股份有限公司章程 报告期 指 202
20、1 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本说明书除特别说明外，所有数值保留两位小数，若出现总数与各分数数值之和尾数不符的情况，为四舍五入所致。山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东国子软件股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG GUOZI SOFTWARE CO.,LTD.-证券简称 国子软件 证券代码 872953 法定代表人 韩承志 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王蕾兵 联系地址 山东省济南市高新技
21、术产业开发区齐鲁文化创意基地 5 号楼 4单元 电话 0531-89701393 传真 0531-89701711 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省济南市高新技术产业开发区齐鲁文化创意基地 5 号楼 4单元 邮政编码 250101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 19 日 挂牌时间 2018 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发 主
22、要业务 资产管理数字化解决方案 主要产品与服务项目 资产管理相关软件开发、技术服务与配套硬件 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）65,960,700 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（韩承志）山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 10 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（韩承志），一致行动人为（济南国子学投资有限公司）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913701007600280302 否 注册地址 山东省济南市高新技术产业开发区齐鲁文化创
23、意基地 5 号楼 4 单元 否 注册资本 65,960,700.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王立丽 丁锡锋 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2022 年 2 月 10 日召开第三届董
24、事会第八次会议，审议通过了 关于山东国子软件股份有限公司与国融证券股份有限公司解除持续督导协议的议案、关于山东国子软件股份有限公司与中泰证券股份有限公司签订持续督导协议的议案，上述议案已提交公司 2022 年度第一次临时股东大会审议并通过。根据中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关规定，公司已于 2022 年 2 月 28 日与原主办券商国融证券签署了关于解除 的协议书，并于2022 年 2 月 28 日与中泰证券股份有限公司签署了持续督导协议书。上述协议中均已约定自全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具无异议函之日起生效。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2022 年
25、 3 月 16 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，前述协议自该函出具之日起生效；自该协议生效之日起，公司由中泰证券承接主办券商并山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 11 履行持续督导义务。公司于 2022 年 3 月 21 日收到上述无异议函，本次变更持续督导主办券商的行为不会对公司的生产经营活动造成重大风险和影响。山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指
26、标(一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 188,037,235.03 141,089,005.02 33.28%毛利率%72.71%63.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 56,603,175.26 18,683,715.09 202.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 54,294,003.10 15,997,235.01 239.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）41.85%18.70%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）40.14%16.
27、02%-基本每股收益 0.86 0.28 202.95%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 219,799,623.90 168,961,653.82 30.09%负债总计 58,984,209.80 58,153,535.64 1.43%归属于挂牌公司股东的净资产 160,815,414.10 110,808,118.18 45.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.44 1.68 45.24%资产负债率%（母公司）26.81%34.39%-资产负债率%（合并）26.84%34.42%-流动比率 3.37 2.15-利息保障
28、倍数 375.83 50.96-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 20,275,928.75 12,658,569.93 60.18%应收账款周转率 2.67 3.25-存货周转率 3.19 3.38-山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%30.09%18.24%-营业收入增长率%33.28%6.84%-净利润增长率%202.95%32.15%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本
29、期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 65,960,700 65,960,700-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)2,268,363.99 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
30、融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 411,980.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 29,732.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,710,082.52 所得税影响数 400,910.36 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,309,172.16 山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 14 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或
31、重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 34,164,788.26 34,194,728.26 应收账款 46,940,533.69 46,109,457.56 41,210,796.98 40,837,338.69 坏账准备-应收账款 4,545,091.11 3,989,155.17 3,192,642.
32、59 2,829,228.54 预付款项 162,362.14 188,068.15 590,088.69 617,773.46 其他应收款 2,239,135.33 2,628,631.83 2,523,081.26 2,489,581.26 坏账准备-其他应收款 611,800.36 480,867.79 459,385.30 303,593.21 存货 15,506,439.13 13,986,534.73 19,967,720.80 16,315,346.04 合同资产 5,230,867.50 3,032,490.00 合同资产减值准备 248,682.68 200,639.75 其
33、他流动资产 94,046.59 44.55 725,299.79 434,271.62 固定资产 53,640,660.44 53,617,060.26 57,112,623.24 57,158,199.81 递延所得税资产 1,575,239.54 1,596,723.25 1,190,249.58 1,094,637.60 其他非流动资产 887,928.85 资产总计 171,539,147.56 168,961,653.82 146,753,912.80 142,900,407.08 应付账款 6,738,174.14 7,882,255.74 6,771,843.62 7,366,3
34、52.22 预收款项 17,163,573.03 17,357,362.96 应付职工薪酬 16,700,533.62 17,700,533.62 应交税费 6,449,189.98 5,066,215.61 5,041,349.61 3,615,567.34 其他应付款 1,556,114.43 2,509,174.43 1,405,076.20 2,362,547.20 预计负债 4,443,417.26 5,712,680.68 3,990,279.03 3,951,203.07 合同负债 10,221,647.91 11,164,222.73 其他流动负债 839,852.13 891
35、,331.68 递延所得税负债 7,972.36 负债合计 55,184,022.98 58,153,535.64 51,072,655.11 52,353,566.41 资本公积 1,081.47 6,859,317.55 1,081.47 5,281,755.13 盈余公积 9,110,326.69 8,235,116.71 7,064,495.92 6,387,919.28 未分配利润 41,283,016.42 29,752,983.92 22,654,980.30 12,916,466.26 归属于母公司所有者权益合计 116,355,124.58 110,808,118.18 95
36、,681,257.69 90,546,840.67 少数股东权益 所有者权益合计 116,355,124.58 110,808,118.18 95,681,257.69 90,546,840.67 山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 15 负债和所有者权益总计 171,539,147.56 168,961,653.82 146,753,912.80 142,900,407.08 加权平均净资产收益率%（扣非前）19.50%18.70%22.03%17.42%加权平均净资产收益率%（扣非后）16.97%16.02%20.37%15.64%营业收入 142,
37、844,933.97 141,089,005.02 133,009,301.13 132,060,750.20 主营业务收入 142,844,933.97 141,089,005.02 133,009,301.13 131,706,769.07 其他业务收入 -353,981.13 主营业务成本 49,679,102.00 51,184,690.80 38,805,350.55 38,942,492.32 其他业务成本 -253,351.88 税金及附加 1,704,697.39 1,704,698.50 销售费用 43,898,483.29 42,377,054.97 51,577,501.
38、69 54,244,272.42 管理费用 12,308,288.98 12,903,190.94 11,405,047.92 12,925,492.37 研发费用 17,969,652.63 17,829,731.62 15,118,448.63 15,046,255.19 财务费用 409,732.10 409,633.88 1,171,806.46 1,171,595.61 其他收益 6,771,313.92 7,621,313.92 信用减值损失-1,504,863.58-1,337,201.21-1,106,856.19-587,650.05 资产减值损失-248,682.68-28
39、4,173.90 资产处置收益-10,197.28 营业外收入 99.10 0.88 850,245.44 34.59 营业外支出 600.00 10,837.80 所得税费用 1,645,156.75 1,572,367.69 1,222,998.71 1,137,291.26 净利润 20,673,866.89 18,683,715.09 18,986,946.79 14,137,794.06 其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非前）20,673,866.89 18,683,715.09 18,986,946.79 14,137,794.06 其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非后）1
40、7,993,053.62 15,997,235.01 17,556,958.56 12,691,721.38 综合收益总额 20,673,866.89 18,683,715.09 18,986,946.79 14,137,794.06 归属于母公司所有者的综合收益总额 20,673,866.89 18,683,715.09 18,986,946.79 14,137,794.06 少数股东损益 前期会计差错更正具体内容详见公司于 2022 年 9 月 23 日在全国中小企业股份转让系统官网（）上披露的公司前期会计差错更正公告（公告编号：2022-124）、关于山东国子软件股份有限公司重要前期差错
41、更正情况的鉴证报告（公告编号：2022-125）。2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 本公司自 2021 年 1 月 1 日(以下称首次执行日)起执行经修订的 企业会计准则第 21 号租赁(以下简称新租赁准则)。1.对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。2.对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 16 调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额
42、，对可比期间信息不予调整。执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项项 目目 资产负债表资产负债表 2020 年年 12 月月 31 日日 新租赁准则新租赁准则 2021 年年 1 月月 1 日日 使用权资产 4,684,067.65 4,684,067.65 租赁负债 3,221,098.50 3,221,098.50 一年内到期的非流动负债 1,462,969.15 1,462,969.15 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司于 2021 年 10 月 21 日设立全资子公司山东术业物联网有限公司，投资金额 1,00
43、0 万元。山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 17 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于软件和信息技术服务业，致力于资产管理数字化解决方案，全方位满足政府机关、学校的信息化需求。公司建立了一支人员配置合理、研发经验丰富、人才储备合理的研发团队，具备独立自主的研发能力，目前已拥有软件著作权 100 余项；公司拥有较强的研发和技术服务实力并积累了丰富的经验，能够为客户提供优质的软件产品、定制行业解决方案及售后服务；公司通过自主展业、招投标方式等方式取得订单，收入来源主要是软件开发、技术服务以及配套硬件销售。
44、报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、公司于 2021 年 12 月获得高新技术企业证书，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否
45、 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比变动比山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 18 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%例例%货币资金 52,586,955.96 23.92%34,194,728.26 20.24%53.79%应收票据 537,500.00 0.32%-应收账款 86,499,35
46、6.36 39.35%42,120,302.39 24.93%105.36%存货 18,166,376.58 8.26%13,986,534.73 8.28%29.88%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 50,196,650.79 22.84%53,617,060.26 31.73%-6.38%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 10,514,987.50 6.22%-长期借款 交易性金融资产 16,853,149.09 9.97%-预付款项 72,396.55 0.03%188,068.15 0.11%-61.51%其他应收款 2,679,213.66 1.22%2,147,764.04
47、 1.27%24.74%合同资产 2,671,185.75 1.22%2,831,850.25 1.68%-5.67%其他流动资产 12,231.56 0.01%44.55 0.00%27,355.80%使用权资产 3,287,610.55 1.50%-递延所得税资产 2,755,702.89 1.25%1,596,723.25 0.95%72.58%其他非流动资产 871,943.25 0.40%887,928.85 0.53%-1.80%应付账款 7,640,464.46 3.48%7,882,255.74 4.67%-3.07%合同负债 8,041,288.12 3.66%11,164,
48、222.73 6.61%-27.97%应付职工薪酬 14,108,542.83 6.42%14,412,667.27 8.53%-2.11%应交税费 15,204,141.47 6.92%5,066,215.61 3.00%200.11%其他应付款 1,800,310.51 0.82%2,509,174.43 1.49%-28.25%一年内到期的非流动负债 942,985.33 0.43%-其他流动负债 546,695.31 0.25%891,331.68 0.53%-38.67%租赁负债 1,930,039.70 0.88%-预计负债 8,769,742.07 3.99%5,712,680.
49、68 3.38%53.51%实收资本(或股本)65,960,700.00 30.01%65,960,700.00 39.04%0.00%资本公积 6,859,508.21 3.12%6,859,317.55 4.06%0.00%盈余公积 13,887,497.58 6.32%8,235,116.71 4.87%68.64%未分配利润 74,107,708.31 33.72%29,752,983.92 17.61%149.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末货币资金较上年期末增加 18,392,227.70 元，同比增加 53.79%，主要是因为理财产品赎回所致。
50、2.报告期末应收账款较上年期末增加 44,379,053.97 元，同比增加 105.36%，主要是因为营业收入增加导致。山东国子软件股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-030 19 3.报告期末预付款项较上年期末减少 115,671.60 元，同比减少 61.51%，主要是公司 21 年预付货款减少所致。4.报告期末其他流动资产较上年期末增加 12,187.01 元，同比增加 27,355.80%，主要是预缴土地使用税所致。5.报告期末递延所得税资产较上年期末增加 1,158,979.64 元，同比增加 72.58%，主要是信用减值损失和预计负债增加所致。6.报告期末应交
