1、公告编号：2022-024 1 2021 年度报告 昇迪科技 NEEQ:872255 江西昇迪科技股份有限公司 Jiangxi Shengdi Technology Co.,Ltd 公告编号：2022-024 2 公司年度大事记公司年度大事记 20212021 年年 1212 月，公司月，公司与武汉中科智能网联科学研究院达成与武汉中科智能网联科学研究院达成战略合作关战略合作关系，由武汉中科智能网联科学研究院指导系，由武汉中科智能网联科学研究院指导公司公司研发高性能塑料及树脂改性研发高性能塑料及树脂改性新材料，并提供全面的技术指导和专利合作对接；公司新材料，并提供全面的技术指导和专利合作对接；公
2、司将投资生产将投资生产高性能高性能塑料及树脂改性新材料塑料及树脂改性新材料。公告编号：2022-024 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和
3、投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .128128 公告编号：2022-024 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡雁群、主管会计工作负责人龚敬升及会计机构负责人（会计主管人员）龚敬升保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未
4、来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险
5、事项描述及分析 汇率波动的风险 报告期内，公司产品外销至香港、东南亚等地区，出口规模较大，以美元为主要结算货币。报告期内公司出口金额为56,764,876.04 元，占营业收入的 56.84%，报告期内汇兑损益为263,915.93 元，占净利润的 11.59%。公司存在因汇率波动导致损失的风险。应对措施：公司与主要客户建立长期合作关系，在签订合约时根据美元对人民币的汇率就商品的单价进行一定的浮动，保证公司的毛利率处于正常水平。税收优惠政策发生变化的风险 报告期内，公司外销收入占营收比重较大，根据国家出口退税政策，报告期内公司的出口退税金额为 5,476,699.44 元，占净利润的比例为 2
6、40.59%。该项税收优惠政策对公司财务状况影响重大，如果未来国家出口退税的政策发生重大变化，公司的税收成本将大幅上升，将对公司的持续经营能力产生重大不利影响。应对措施：公司将积极关注国内外政策的变化，力求在第一时间控制风险；坚持内外销并重的销售策略，拓展国内销售渠公告编号：2022-024 5 道，掌握主动权；持续优化产品结构，增加附加值更高的产品的比重，提升公司盈利能力。非经常性损益变化的风险 报告期内，公司非经常性损益为 1,016,305.55 元，占净利润的比例为 44.65%。非经常性损益主要是公司享受的各项政府补助，如果国家各项政府补助发生变化，对公司财务状况以及经营成果有较大影
7、响。应对措施：公司将积极开拓市场，坚持自主品牌，加强新产品开发，持续增强产品质量，提高产品知名度及竞争力，进而提升公司的产品定价权及成本转嫁能力，降低政府补助对公司净利润产生的影响。关联方资金依赖的风险 报告期内，公司向大股东蔡雁群借款余额为 15,038,921.10元，累计借款金额为 59,546,555.00 元，以上借款均为大股东无偿向公司提供，公司存在关联方资金依赖的风险。公司目前仍处于转型发展期，对资金量的需要较大，大股东仍将无偿为公司提供临时流动资金。应对措施：公司将积极采取股权及债权融资，缓解公司的资金需求。实际控制人控制不当的风险 蔡雁群直接持有公司 11,400,000 股
8、股份，占公司总股本的23.62%，蔡良培直接持有公司 26,600,000 股股份，占公司总股本的 55.12%，同时蔡雁群担任横琴翔迪的执行事务合伙人，通过横琴翔迪可间接控制公司 21.26%的股份。蔡雁群与蔡良培系父子关系，两人能够实际控制的公司股份合计为 48,260,000股，占公司总股本的 100.00%，为公司共同实际控制人。公司存在控股股东、实际控制人控制不当的风险。应对措施：公司已建立三会制度等公司治理制度，及关联交易决策制度、对外投资管理制度等内部控制制度，公司将继续提高合法合规意识，并在日常经营中进一步完善公司法人治理结构，从而降低实际控制人控制不当风险。对主要客户依赖的风
9、险 报告期间内，公司的客户以综合性出口贸易公司为主，前五大客户 2021 年度的收入为 71,230,534.72 元，占营业收入的比例为 71.34%，因此公司在一定程度上存在对主要客户依赖的风险。应对措施：针对此风险，公司一直在积极开发新产品，拓展新客户。子公司经营场地未取得房地产权证的风险 2016 年 3 月 1 日，子公司广东迪斯达网络科技有限公司与余沛霖签订租赁合同，承租汕头市澄海区澄华岭亭玉亭路西侧八至九层为经营场地，租期五年。2021 年 3 月 1 日到期后与余沛霖续签租赁合同，租期三年。由于历史原因该房屋未取得房地产权证，至今仍在办理中，但澄华街道岭亭居委会已出具经营场地使
10、用证明。若第三方对该处房屋提出所有权主张并对租赁合同提出异议，公司可能面临无法继续承租该处房屋的风险，并产生另择新址、搬迁等相关费用。应对措施：对此，公司实际控制人蔡雁群、蔡良培已出具 关公告编号：2022-024 6 于子公司广东迪斯达网络科技有限公司租用办公场地事宜的声明和承诺，承诺承担前述租赁房屋期间造成的损失，并落实新的租赁房屋。应收账款风险 报告期内，公司应收账款余额 12,553,684.00 元，占期末资产总额比例 8.19%。尽管公司建立客户信用管理、应收账款回款管理等相关制度，防范应收账款回款风险，且公司的客户大都信用状况良好，发生坏账的概率较低，但随着未来公司经营规模进一步
11、扩大，应收账款余额将可能提高，如果公司出现大量应收账款无法收回的情况,这将会对公司的经营业绩造成不利影响。应对措施：对此，公司将继续加强客户信用管理及应收账款回款管理，尽量保证公司应收账款能及时收回，避免发生坏账。存货风险 报告期内，公司存货余额 82,564,081.52 元，占资产总额的比例为 53.85%。公司在 2019 年、2020 年储备大量原材料以备生产，但因疫情原因未扩大生产，导致原材料囤积。公司也会加速存货周转率，尽量控制存货余额，但是如果公司出现产品滞销，这将会对公司经营业绩造成不利影响。应对措施：公司将加强控制存货储备量，加大销售力度，避免产品滞销带来的风险。本期重大风险
12、是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-024 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、昇迪科技、公司 指 江西昇迪科技股份有限公司 腾迪、腾迪国际 指 腾迪、腾迪国际 横琴翔迪 指 珠海横琴翔迪投资中心（有限合伙）迪斯达、迪斯达科技 指 广东迪斯达网络科技有限公司 丰迪新材、丰迪 指 江西丰迪新材料有限公司 广州分公司 指 江西昇迪科技股份有限公司广州分公司 中科开拓 指 江西中科开拓数据服务有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 章程、公司章程 指 江西昇迪科技股份有限公司章程 三会制度 指 股东大会制度、董事会制度、监事会制度 高级管理
13、人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司高级管理人员 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本年度报告除特别说明外所有数值保留注：本年度报告除特别说明外所有数值保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入造成。均为四舍五入造成。公告编号：2022-024
14、8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西昇迪科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Shengdi Technology Co.,Ltd 证券简称 昇迪科技 证券代码 872255 法定代表人 蔡雁群 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 龚敬升 联系地址 江西省抚州市广昌县工业园区 电话 0794-3620009 传真 0794-3620007 电子邮箱 公司网址 办公地址 江西省抚州市广昌县工业园区 邮政编码 344900 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小
15、企业股份转让系统 成立时间 2011 年 11 月 7 日 挂牌时间 2017 年 10 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-橡胶和塑料制品业（C24）-塑料制品业（C245）-玩具制造（C2450）+互联网服务 主要业务 玩具制造；塑料新材料研发、生产与销售；软件技术服务 主要产品与服务项目 儿童玩具、塑料新材料、外贸软件技术服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）48,260,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（蔡良培）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（蔡雁群、蔡良培），一致行动人为（
16、蔡雁群、蔡良培）公告编号：2022-024 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913610305840327500 否 注册地址 江西省抚州市广昌县工业园区 否 注册资本 4826 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东兴证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张立 于文臣 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西
17、四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 1 月，公司原第一大股东、控股股东、实际控制人之一蔡良培通过大宗交易，将其持有的挂牌公司股份 26,600,000 股转让给蔡雁群，其持有股权比例从 55.12%变为 0.00%，蔡雁群持有股权比例从 23.62%变为 78.74%。因此股权变动，导致蔡雁群成为挂牌公司第一大股东、控股股东；导致挂牌公司实际控制人人数减少，由蔡雁群、蔡良培变更为蔡雁群。本次持股变动不会对公司的生产、经营产生不利影响。公告编号：2022-024 10 第三节第三节
18、 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 99,863,352.60 128,088,616.22-22.04%毛利率%13.04%11.92%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,276,407.78 845,277.11 169.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,260,102.23-1,010,627.93 224.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.57%0.97%-
19、加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.43%-1.16%-基本每股收益 0.05 0.02 169.31%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 153,331,376.93 167,015,660.18-8.19%负债总计 63,788,332.95 79,749,023.98-20.01%归属于挂牌公司股东的净资产 89,543,043.98 87,266,636.20 2.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.86 1.81 2.61%资产负债率%（母公司）30.95%41.77
20、%-资产负债率%（合并）41.60%47.75%-流动比率 1.65 1.41-利息保障倍数 3.11 1.83-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-973,626.93 2,152,179.05-145.24%应收账款周转率 3.98 3.76-存货周转率 1.16 1.94-公告编号：2022-024 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.19%19.70%-营业收入增长率%-22.04%33.33%-净利润增长率%169.31%-43.08%-(五五)股本
21、股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 48,260,000 48,260,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,098,589.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出净额 77,507.86 非经常性损益合计非经常性损益合计
22、 1,176,097.62 所得税影响数 159,792.07 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,016,305.55 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2022-024 12 1、执行新租赁准则对
23、本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。执行新租赁准则对本公司的财务报表相关项目的影响列示无影响。2、执行
24、企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响 2021 年 2 月 2 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释 14 号”），自 2021 年 2 月 2 日起施行（以下简称“施行日”）。本公司自施行日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响。3、执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），于发布之日起实施。解释 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报
25、进行了规范。本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-024 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 江西昇迪科技股份有限公司成立于 2011 年 11 月，是一家集玩具与新材料研发生产销售、互联网平台经营及为企业云服务于一体的综合型集团企业。涵盖玩具制造、塑料新材料研发、外贸软件定制、外贸大数据服务、外贸数字营销服务等领域。公司于 2020 年 12 月 2 日顺利通过国家高新技术企业资格；
26、获得 ISO9001 认证，拥有实用新型专利 288 项、发明 1 项、软件著作权 43 个、注册商标 61 个。公司为玩具制造的生产商、服务提供商，塑料新材料的开发商、生产商、服务提供商；为玩具外贸企业、塑料制品行业、皮革行业提供玩具、塑料新材料及外贸软件技术服务。为拓展业务，公司一直在研发新产品。根据公司市场调研，高性能塑料及树脂改性新材料在塑料制品行业、皮革行业应用广泛，具有非常广阔的市场空间，且符合江西省“十四五”产业技术创新发展要求。经公司研究决定，在 2021 年 12 月与武汉中科智能网联科学研究院达成战略合作关系，由武汉中科智能网联科学研究院指导公司研发高性能塑料及树脂改性新材
27、料，并提供全面的技术指导和专利合作对接；公司将投资生产高性能塑料及树脂改性新材料，以此来增加公司营业收入。公司收入来源是玩具、塑料颗粒等产品销售收入及软件和技术服务收费。报告期内，公司商业模式无变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式无变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 依据高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)文件，公司于 2020 年 12
28、月 2 日获得国家高新技术企业资格，并由国家税务总局江西省税务局颁发了高新技术企业证书，证书编号：GR202036002422，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 公告编号：2022-024 14 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项
29、目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,177,488.34 1.42%291,569.79 0.17%646.82%应收票据 0.00-0.00-应收账款 12,553,684.00 8.19%37,576,329.03 22.50%-66.59%存货 82,564,081.52 53.85%67,375,456.68 40.34%22.54%投资性房地产 0.00-0.00-长期股权投资 0.00-0.00-固定资产 38,614,808.64 25.18%42,152,24
30、9.56 25.24%-8.39%在建工程 126,336.63 0.08%0.00-100.00%无形资产 8,725,339.13 5.69%11,571,948.81 6.93%-24.60%商誉 0.00-11,396.00 0.01%-100.00%短期借款 26,400,000.00 17.22%21,372,000.00 12.80%23.53%长期借款 0.00-0.00-应付账款 8,035,589.17 5.24%15,273,278.97 9.14%-47.39%其他应付款 18,835,998.42 12.28%37,787,462.22 22.63%-50.15%资产
31、负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司报告期末货币资金较上年末增加 1,885,918.55 元，变动比例 646.82%，主要因为 2021 年年底公司正好从香港客户那收回并结算 20 万美元外汇。2、公司报告期末应收账款较上年末减少 25,022,645.03 元，变动比例-66.59%，主要因为公司加强应收账款管理，到期及时催收货款。3、公司报告期末存货比上年末增加 15,188,624.84 元，变动比例 22.54%，主要因为每年年初原材料会涨价，公司在 2019 年、2020 年末加大原材料购买，为来年生产做准备，但 2020 年、2021 年因疫情原因订单未增加，
32、生产未扩大，导致原材料一直未消耗。2021 年子公司丰迪研发出新产品-塑料新材料，为此 2021 年下半年丰迪整改车间，年底购买新产品原料为 2022 年生产做准备。4、公司报告期末在建工程比上年末增加 126,336.63 元，变动比例 100.00%，主要因为子公司丰迪2021 年底在建废旧塑料生产废气治理项目，为 2022 年生产新产品做准备。5、公司报告期末商誉比上年末减少 11,396.00,元，变动比例-100.00%，在对商誉进行减值测试时，因子公司迪斯达连年亏损，2021 年末可辨认净资产公允价值比初始投资时减少，故对原合并产生的商誉 100%计提减值损失。6、公司报告期末应付
33、账款比上年末减少 7,237,689.80 元，变动比例-47.39%，主要因为 2020 年末公司加大原材料购买导致 2020 年末应付账款增加；2021 年末未加大原材料购买。公告编号：2022-024 15 7、公司报告期末其他应付款比上年末减少 18,951,463.80 元，变动比例-47.39%，主要因为公司2020 年底股东蔡雁群财务资助公司加大原材料的购买，与蔡雁群的往来款增加；2021 年偿还了 2020年到期部分款项，并且 2021 年年末未加大原材料购买，故与蔡雁群往来款减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年
34、同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 99,863,352.60-128,088,616.22-22.04%营业成本 86,838,880.28 86.96%112,818,101.94 88.08%-23.03%毛利率 13.04%-11.92%-销售费用 557,793.92 0.56%371,568.00 0.29%50.12%管理费用 6,598,779.86 6.61%6,907,793.24 5.39%-4.47%研发费用 3,018,526.58 3.02%5,555,313.36 4.3
35、4%-45.66%财务费用 1,396,675.35 1.40%2,817,827.68 2.20%-50.43%信用减值损失 66,902.36 0.07%-328,270.44 0.26%-120.38%资产减值损失-11,396.00 0.01%0 0.00%-100.00%其他收益 973,589.76 0.97%1,705,045.14 1.33%-42.90%投资收益 0 0.00%0 0.00%-公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益 0 0.00%0 0.00%-汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润 2,166,060.25 2.17%516,
36、937.07 0.40%319.02%营业外收入 209,107.04 0.21%476,314.02 0.37%-56.10%营业外支出 6,599.18 0.01%22,928.64 0.02%-71.22%净利润 2,276,407.78 2.28%845,277.11 0.66%169.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入较上年度减少 22.04%，主要为国内产品（丰迪生产的塑料颗粒）销售收入减少，国内销售渠道单一，原计划在各城市开销售网点一直未得到实施。为此公司一方面积极拓展销售渠道；一方面研发新产品。2021 年子公司丰迪研发出塑料新材料，为此 202
37、1 年下半年丰迪减少原塑料颗粒生产，整改车间，为生产新产品做准备。营业成本较上年度减少 23.03%，减少幅度与营业收入减少幅度基本持平。2、报告期内，销售费用较上年度增加 50.12%，主要因为 2021 年国内订单减少，为拓展销售渠道，增加销售人员，销售人员工资增加，及广告费用增加。3、报告期内，研发费用较上年度减少 45.66%，主要为公司 2021 年在 2020 年研发的改性再生专用料的基础上研发出新产品，2020 年已大量投入研发材料费用，故 2021 年新产品研发材料费用减少，并未有新增大额研发费用支出。4、报告期内，财务费用较上年度减少 50.43%，主要因为 2021 年汇率
38、波动较 2020 年小，汇兑损公告编号：2022-024 16 益减少，2021 年度汇兑损益 263,915.93 元，2020 年度汇兑损益 1,565,585.59 元，使财务费用减少。5、报告期内，信用减值损失较上年度减少 120.38%，2021 年度信用减值损失为 66,902.36 元，主要为公司有核销 201,332.02 元以前年度计提的无法收回的坏账准备。6、报告期内，资产减值损失较上年度增加 100.00%，为商誉的减值损失 11,396.00 元。7、报告期内，其他收益较上年度减少 42.90%，主要为 2021 年度收到政府税收补贴 341,745.26 元较 202
39、0 年度收到政府税收补贴 839,439.79 元减少 497,694.53 元；2021 年度出口补贴较 2020 年度减少 209,957.00 元；2021 年度收到退税 226,996.50 元较 2020 年度收到退税 415,796.59 元减少 188,800.09元。2021 年度公司有收到高新技术企业奖励 130,000.00 元，安全生产标准化建设达标奖金 35,000.00元；2020 年度未有此奖励。8、报告期内，营业外收入较上年度减少 56.10%，主要因为 2020 年度收到政府补助 125,000.00 元，较 2020 年度政府补助 474,850.00 元减少
40、 350,850.00 元。9、报告期内，营业外支出较上年度减少 71.22%，主要为公司及时交税，导致税收滞纳金减少。10、报告期内，营业利润较上年度上升 319.02%，主要因为研发新产品材料费用投入减少，以及汇兑损益减少。净利润较上年度上升 169.31%，上升幅度较营业利润上升幅度小，主要为 2021 年度公司收到的政府补助减少，及税收滞纳金减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 99,863,352.60 128,088,616.22-22.04%其他业务收入 0 0-主营业务成本 86,838,88
41、0.28 112,818,101.94-23.03%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%塑料玩具 64,775,406.11 53,024,892.24 18.14%-19.95%-19.68%-0.28%塑料颗粒 33,505,041.51 32,737,647.33 2.29%-21.17%-23.35%2.78%改 性 再 生专用料 756,8
42、67.27 681,922.01 9.90%-80.58%-80.42%-0.73%技 术 服 务收入 826,037.71 394,418.70 52.25%7.92%-35.15%31.71%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上公告编号：2022-024 17 上年同期上年同期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减%国外 56,764,876.04 49,361,433.66 13.04%2.34%1.04%1.12%国内
43、 43,098,476.56 37,477,446.42 13.04%-40.66%-41.41%1.12%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年国内产品（丰迪生产的塑料颗粒、改性再生专用料及昇迪生产的塑料玩具）销售收入减少，国内销售渠道单一，原计划在各城市开销售网点一直未得到实施。为此公司一方面积极拓展销售渠道；一方面研发新产品。2021 年子公司丰迪研发出新产品塑料新材料，为此 2021 年下半年丰迪减少原塑料颗粒生产，整改车间，为生产新产品做准备。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是
44、否存在关联关系系 1 香港利成贸易有限公司 36,726,941.26 36.78%否 2 香港锦佳贸易有限公司 14,466,092.40 14.49%否 3 抚州市创源玩具有限公司 8,258,088.50 8.27%否 4 抚州市永聚隆工贸有限公司 5,977,539.82 5.99%否 5 宁波亚虎进出口有限公司 5,801,872.74 5.81%否 合计合计 71,230,534.72 71.34%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东营市垦利惠能石化产品销售
45、有限公司 26,308,396.90 24.14%否 2 山东京博石油化工有限公司 21,274,841.28 19.52%否 3 山东金诚石化集团有限公司 14,012,794.90 12.86%否 4 中润达（吉林）石油化工有限公司 12,894,338.60 11.83%否 5 山东清河化工科技有限公司 9,567,582.00 8.78%否 合计合计 84,057,953.68 77.13%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-973,626.93 2,152,179.05-145.24
46、%投资活动产生的现金流量净额-126,336.63-3,475,247.49 96.36%筹资活动产生的现金流量净额 2,985,882.25-447,028.00 767.94%公告编号：2022-024 18 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比减少 145.24%，主要变动为:（1）销售商品、提供劳务收到的现金较上年度减少 5,921,392.66 元，因 2021 年销售收入较上年度减少；购买商品、接受劳务支付的现金较上年度减少 42,467,957.84 元，因 2020 年末有大量购买 2021 年生产需要的原材料，2021 年购买商品支出减少
47、；（2）2021 年度收到的税费返还相比 2020 年度减少 2,099,350.47 元；（3）支付给职工以及为职工支付的现金 2021 年度相比 2020 度减少 1,667,146.24 元，支付的各项税费则减少 1,639,687.04 元；（4）2021年度收到其他与经营活动有关的现金相比2020年度减少 8,309,904.47元，支付其他与经营活动有关的现金则增加 32,569,949.50 元。其中，收到其他与经营活动有关的现金与支付其他与经营活动有关的现金明细如下：a、收到其他与经营活动有关的现金 项目 2021 年度（元）2020 年度（元）往来款 61,196,464.0
48、4 68,400,578.56 政府补助 1,074,189.76 2,179,895.14 利息收入 2,666.75 1,604.31 其他 2666.75 1,184.02 合计 62,273,357.56 70,583,262.03 b、支付其他与经营活动有关的现金 项目 2021 年度（元）2020 年度（元）往来款 79,480,972.60 46,595,144.02 期间费用对应的现金 1,253,918.71 1,553,468.33 营业外支出 6,599.18 22,928.64 合计 80,741,490.49 48,171,540.99 2、报告期内，公司投资活动产生
49、的现金流量净额同比增加 96.36%，为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增加 767.94%，主要变动为（1）2021 年度较 2020年度银行借款增加 2,028,000.00 元，非金融机构借款减少 1,680,000.00 元，导致筹资活动产生的现金流量净额增加 348,000.00 元；（2）2021 年度偿还到期银行借款 21,372,000.00 元（2020 年度发生的借款），2020 年度偿还到期银行借款 23,400,000.00 元（2019 年发生的借款），偿还债务支付的现金减少2,028,000.00
50、元；支付非金融机构借款减少 1,120,000.00 元，导致筹资活动产生的现金流量净额增加3,148,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 江西丰迪控股子公塑料加工 12,000,000 31,929,455.92 13,952,838.99 44,473,206.30 937,444.46 公告编号：2022-024 19 新材料有限公司 司 广东迪斯达网络
