1、绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 1 2021 年度报告年度报告 绎达股份绎达股份 NEEQ:872494 绎达咨询（成都）股份有限公司绎达咨询（成都）股份有限公司 EDAC ConsultingEDAC Consulting（ChengduChengdu）Corp.,Ltd.Corp.,Ltd.绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，公司子公司索安赛取得“高水平高职院校和专业建设绩效与项目管理平台”、“双高计划建设绩效及项目管理系统”软件著作权登记证书
2、。2021 年 4 月，公司子公司索安赛通过“能力成熟等级 3 级”证书（CMMI-3）认证。2021 年 7 月，公司子公司索安赛通过 ISO20000-1 信息技术服务管理体系认证。2021 年 8 月，公司成为“中国能源研究会”单位会员，子公司索安赛成为“中关村大数据产业联盟”会员单位。2021 年 9 月，公司成为“四川省高等教育学会高职教育分会”会员单位，子公司索安赛通过 ISO27001 信息技术服务管理体系认证。2021 年 10 月，公司子公司索安赛取得国家高新技术企业证书。绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 3 目录 第一节第一节
3、重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.11 第四节第四节 重大事件重大事件.22 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.25 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.28 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.32 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.37 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.107 绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公
4、告编号：2022-017 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖宝同、主管会计工作负责人胡仙林及会计机构负责人（会计主管人员）胡仙林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
5、事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 为了维护公司的供应商和客户的权益以及公司商业机密不被泄露，避免对公司正常经营造成负面影响以及可能引发同行业恶性竞争的影响，豁免披露公司供应商和客户信息。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称
6、重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人控制风险 公司实际控制人为肖宝同，合计持有公司 27.85%的股权，肖宝同担任公司董事长、法定代表人，能够对公司的重大经营决策等产生决定性影响。虽然公司已经建立了比较完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但仍然存在实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的重大经营决策等进行不当控制的风险，可能对公司中小股东权益等产生不利影响。绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 5 应对措施：公司将保证现有公司治理机制给股东提供合适的保护，充分保障股东行使知情权、
7、参与权、质询权和表决权等权利。公司股东大会、董事会、监事会及高级管理人员将依法合规的形成相互制衡关系及激励与约束机制，以避免实际控制人利用其控制地位实施不当控制。市场竞争不规范风险 公司主要从事综合管理咨询服务，所在行业没有严格的准入门槛，国家暂时没有出台相应的行业资质管理办法，无直接的行政监管部门。随着越来越多的机构进入该领域，管理咨询行业竞争日趋激烈且存在竞争不规范现象，如一些咨询机构通过较低价格获取客户，但服务质量不能满足客户要求，使得客户对咨询行业的整体印象变差等。若市场竞争不规范的现象不能得到改善，会对咨询行业造成负面影响，继而使公司等坚持服务品质的咨询公司受到不利影响。应对措施：公
8、司将加强市场知名度及美誉度、忠诚度的建设，不断形成良好的客户口碑传播效应，确保在产品线、行业线及区域线上形成三位一体的叠加效应，从而在潜在客户群体中形成相对较为显著的品牌及竞争优势，以避免因为市场竞争不规范所带来的不利影响。公司治理及内部控制风险 有限公司阶段，公司在生产经营、日常管理等方面虽然制定了基本满足经营所需的内控措施，但尚未形成完善的公司治理体系。公司于 2017 年 8 月整体变更为股份公司后，成立了董事会和监事会，股东大会通过三会议事规则，公司法人治理结构得到进一步健全与完善。但由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别，且股份公司成立时间不长，公司现行治理结构和内部控制体
9、系的良好运行尚需在实践中证明和完善。应对措施：公司将不断建立健全公司治理机制，加强股东及董监高的教育学习，理解并熟悉公司治理的法律法规，切实依法合规的履行相应职责。同时，公司将持续完善内部控制制度，科学划分责权体系及流程控制，形成互相制衡的机制，确保公司的“三重一大”事项能够科学决策、规范执行。公司规模相对较小风险 公司从事的咨询行业属于轻资产行业，资产规模较小，如果公绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 6 司所处行业环境发生不利于公司发展的重大变化，公司可能难以抵御相关风险，从而对公司的持续经营能力产生不利影响。应对措施：公司将加强产品与服务的创新
10、力度，深度挖掘细分行业与市场需求，加快拓展新的区域市场及现有客户衍生需求，积极探索同业整合或联合发展的合作机会，不断寻找更有利于公司成长的商业模式，尽快做大做强业务规模，以增强公司的风险抵御能力。核心人员流失风险 由于管理咨询服务的技术含量较高，除需具备相关专业知识外，还需具备多年的行业实践经验。公司通过多年发展，已经建成一支具有良好的教育背景、丰富的咨询经验和商业实践的专业化管理咨询团队，培养出一批专业、职业、敬业的核心人员，成为公司核心竞争力的重要组成部分。但随着市场竞争的不断加剧，咨询企业数量不断增加，使得咨询从业人员面临较多的职业选择，容易造成公司人才流失，对公司日常经营和长远发展产生
11、不利影响。应对措施：公司将通过加快发展来创造核心人员施展才华及能力的机会和舞台，一般人员不断学习与成长的晋升机会，以及制订较具竞争力的薪酬福利制度，加强企业文化建设，营造和谐上进、阳光开放、尊重包容的文化氛围，形成认同感、归属感、责任感，加大人才储备及人力梯队建设，实现事业留人、待遇留人和情感留人。应收账款回收风险 公司在 2021 年末、2020 年末和 2019 年末的应收账款账面净值分别为 680.31 万元、618.44 万元和 222.65 万元，分别占当期营业收入的 41.99%、52.77%和 30.05%，分别占各期末总资产的34.13%、39.42%和 17.82%。报告期内
12、公司因业务扩展，开发了部分新客户，如果这些客户的经营状况恶化，将影响公司应收款项的收回，进而可能影响公司的流动性。应对措施：公司将制订切实有效的账期、回款及催收等管理政策，加强应收账款管理，强化客户信用甄别，侧重发展信誉度较高、付款周期较短及现金流充沛的客户。同时公司将加强与客户之间的沟通，落实专人负责应收账款的催收，及时掌握客绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 7 户的资金情况，缩短业务回款周期以减少应收账款的坏账风险。季节性风险 报告期内公司的主要客户为国企、高职院校等企事业单位，这些客户在采购时需遵守预算管理制度，每年的投资立项申请和审批集中在
13、上半年，执行实施则相对集中在下半年，并在年底加快执行进度。因此，客户的采购需求主要集中于下半年，相应地，公司营业收入也主要集中于下半年，具有较强的季节性。而公司费用支出全年较为均衡，因此导致上半年利润较少，故公司面临季节性风险。应对措施：公司将积极增加不同交付周期的服务内容，扩大不受季节性采购的客户群体和咨询服务，最大限度的合理均衡成本费用的发生，以降低季节性风险的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、绎达咨询、绎达股份
14、 指 绎达咨询（成都）股份有限公司 绎达有限、有限公司 指 成都绎达企业咨询有限公司 和盛电力 指 四川和盛电力工程设计咨询有限公司 绎联文化 指 绎联文化发展（成都）有限公司 绎友合伙 指 成都绎友科技合伙企业（有限合伙）绎达经研 指 绎达经济研究（成都）有限公司（原成都天府聚源创业投资管理有限公司）索安赛 指 索安赛数据（成都）有限公司 公司及控股子公司 指 绎达咨询（成都）股份有限公司及报告期内并表子公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、首创证券 指 首创证券股份有限公司 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程、章程 指 挂牌后使用的绎达咨询（成都）
15、股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期内 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 绎达咨询（成都）股份有限公司 英文名称及缩写 EDAC Consulting(Chengdu)Corp.Ltd.EDAC 证券简称 绎达股份 证券代码 87249
16、4 法定代表人 肖宝同 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 胡仙林 联系地址 成都市高新区高朋大道 10 号航利中心 3 栋 2 单元 10 层 1 号 电话 028-86241018 传真 028-86241012 电子邮箱 公司网址 办公地址 成都市高新区高朋大道 10 号航利中心 3 栋 2 单元 10 层 1 号 邮政编码 610017 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 4 月 10 日 挂牌时间 2017 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司
17、管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务和服务业（L72）-咨询与调查（L723）-其他专业咨询（L7239）主要业务 综合管理咨询 主要产品与服务项目 综合管理咨询服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）7,460,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为绎联文化 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为肖宝同，无一致行动人 绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9151010574643753
18、2D 否 注册地址 四川省成都市青羊区金丝街 22 号 2 楼 203 室 否 注册资本 7,460,000 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安定路 5 号院 13 号楼 A 座 11-21 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）首创证券 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 谢栋清 刘涛 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况
19、 适用 不适用 绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 16,203,563.11 11,719,495.03 38.26%毛利率%55.78%53.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,196,713.42 1,691,363.86 29.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,822,996.33 1,49
20、7,421.77 21.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.12%24.88%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.85%22.02%-基本每股收益 0.29 0.23 26.09%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 19,930,531.35 15,689,941.73 27.03%负债总计 9,483,672.82 7,637,805.54 24.17%归属于挂牌公司股东的净资产 9,841,661.17 7,644,947.75 28.73
21、%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.02 29.41%资产负债率%（母公司）53.54%47.84%-资产负债率%（合并）47.58%48.68%-流动比率 1.98 1.86-利息保障倍数 29.83 29.34-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,828,847.82-1,211,970.44-应收账款周转率 2.33 2.63-存货周转率 30.54 20.33-绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期
22、 增减比例增减比例%总资产增长率%27.03%25.55%-营业收入增长率%38.26%58.19%-净利润增长率%48.64%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 7,460,000 7,460,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）251,523.10 除上述
23、各项之外的其他营业外收入和支出-284.83 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 162,848.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 414,086.52 所得税影响数 10,352.16 少数股东权益影响额（税后）30,017.27 非经常性非经常性损益净额损益净额 373,717.09 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 1
24、3 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用（1）本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”），首次执行新租赁准则未对本公司期初财务报表产生重大影响。（2）报告期内，公司会计估计未发生变更、未发生重大会计差错更正。(十十
25、)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要面向企事业单位提供综合管理咨询及技术服务，包括发展规划、战略与组织转型规划、课题研究、精益转型与实施、数据分析、尽职调查、投资分析、绩效评估与辅导、质量评估及改进等不同服务内容，以帮助客户解决经营发展等过程中遇见或存在的问题，从而改进客户经营绩效。主要客户群体包括电力供应、高职院校、及国资国企、上市公司等大中型企事业单位。公司的商业模式主要是根据客户需求，双方之间
26、签署服务协议，公司组建项目小组具体负责服务的实施交付，客户根据项目交付的启动、期中及结案等不同的阶段进行费用的支付，服务费用通常是固定金额，与项目的难易程度及所需耗费的时间周期、项目小组人员级别相关。1.1.采购模式采购模式 公司在提供服务的过程中会根据项目需要借助外部人力资源、行业经验帮助客户解决问题，公司采购基本按照市场价格以合作协议的方式明确各自职责权利。主要采购行业研究报告、标杆研究成果、数据收集和整理及聘请外部专家顾问机构提供行业经验支持、协助知识产权申请、进行人员培训等。2.2.研发模式研发模式 公司根据市场需求进行研发立项，组建专门的研发团队进行产品或服务内容的研发；同时亦鼓励在
27、服务过程中进行技术和管理创新，不断形成产品和服务内容的快速迭代。3 3.销售模式销售模式 公司采用直接销售方式进行业务拓展，主要销售渠道包括市场推广、客户转介、公开信息、客户邀请等，配备专门的市场部门直接进行市场开拓、维护客户资源。同时，公司业务团队和市场团队部配合紧密，业务团队为市场团队提供专业指导和方案支持，市场团队向业务团队反馈意见和市场需求。市场部门根据服务内容、方式、期限、目标及收费标准等，与客户沟通谈判或参与客户招标等签订服务协议，确定双方的权利义务关系，公司按合同约定为客户提供服务完成相关交付，取得服务收入。公司管理咨询及技术服务涉及各行业，具有较强的专业性和较高的技术含量，属于
28、智力服务行业的高端服务，要求公司及团队具有较强的技术及扎实的专业功底和丰富的操作实践。公司系统掌握成熟的方法论及技术路径，具有较强的研发实力和丰富的行业案例、经验积累，形成了自己的方法论、路线图及工具库，以及不同产品与服务的作业手册、教案。报告期末，公司及子公司已取得作品著作权 50 个，软著权 29 个。绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 15 报告期内，公司商业模式较上期没有发生明显变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式也无变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况
29、：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,161,741.86 45.97%3,033,198.75 19.33%2
30、02.05%应收票据 300,000.00 1.51%应收账款 6,803,103.91 34.13%6,184,374.21 39.42%10.00%存货 302,123.05 1.52%167,065.75 1.06%80.84%投资性房地产 长期股权投资 773,340.34 3.88%783,490.73 4.99%-1.30%固定资产 196,407.03 0.99%111,054.24 0.71%76.86%在建工程 无形资产 606,832.11 3.04%700,904.78 4.47%-13.42%商誉 短期借款 2,000,000.00 10.03%2,000,000.00
31、 12.75%0.00%长期借款 交易性金融资产 3,786,520.50 24.13%-100.00%绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 16 其他应收款 607,981.49 3.05%368,234.72 2.35%65.11%使用权资产 673,421.16 3.38%合同负债 438,641.50 2.20%607,209.98 3.87%-27.76%应交税费 594,470.51 2.98%624,457.17 3.98%-4.80%应付职工薪酬 2,660,415.23 13.35%1,626,560.76 10.36%63.56%其
32、他应付款 568,234.49 2.85%515,180.29 3.28%10.30%应付账款 2,318,301.44 11.63%2,087,707.32 13.31%11.05%租赁负债 449,807.36 2.26%资产总计 19,930,531.35 15,689,941.73 27.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.公司期末货币资金较上年末增加 6,128,543.11 元，同比增长 202.05%，主要原因系报告期内赎回理财产品且报告期内银行存款增长所致。2.公司期末交易性金融资产较上年末减少 3,786,520.50 元，同比减少 100%，主要原因
33、系报告期内将所购理财产品赎回。3.公司期末应收票据较上年末增加 300,000 元，主要原因系报告期内客户采用商业票据结算且票据未到期所致。4.公司期末其他应收款较上年末增加 239,746.77 元，同比增长 65.11%，主要原因系报告期内员工备用金及保证金尚未收回所致。5.公司期末存货较上年末增加 135,057.30 元，同比增长 80.84%，主要原因系报告期内，承接的项目在报告期内尚未达到确认收入条件，对应发生的项目劳务成本结转为存货。6.公司期末固定资产较上年末增加 85,352.79 元，同比增长 76.86%，主要原因系报告期内因业务发展需要新购车辆与办公设备所致。7.公司期
34、末使用权资产较上年末增加 673,421.16 元，主要原因系报告期内公司按照新租赁准则的要求，将融资租赁车辆及租赁房屋计入使用权资产科目核算所致。8.公司期末应付职工薪酬较上年末增加 1,033,854.47 元，同比增长 63.56%，主要原因系报告期内公司员工人数及薪酬水平相应增加所致。9.公司期末租赁负债较上年末增加 449,807.36 元，主要原因系报告期内公司按照新租赁准则的要求，将融资租赁车辆及租赁房屋计入租赁负债科目核算所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占
35、营业收入的金额金额 占营业收入的占营业收入的绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 17 比重比重%比重比重%营业收入 16,203,563.11-11,719,495.03-38.26%营业成本 7,164,603.08 44.22%5,413,583.99 46.19%32.34%毛利率 55.78%-53.81%-销售费用 1,881,975.70 11.61%1,345,725.04 11.48%39.85%管理费用 2,937,726.04 18.13%2,211,500.96 18.87%32.84%研发费用 1,773,206.57 10.
36、94%1,216,574.76 10.38%45.75%财务费用 121,543.99 0.75%90,552.01 0.77%34.23%信用减值损失-258,765.17-1.60%-179,386.42-1.53%44.25%资产减值损失 0 0 0 0 0 其他收益 279,205.51 1.72%30,947.34 0.26%802.20%投资收益 152,697.86 0.94%261,198.96 2.23%-41.54%公允价值变动收益 0 0 0 0 0 资产处置收益 0 0 0 0 0 汇兑收益 0 0 0 0 0 营业利润 2,413,113.61 14.89%1,511
37、,505.49 12.90%59.65%营业外收入 0 0 100,060.00 0.85%-100.00%营业外支出 284.83 0.00%480.00 0.00%-40.66%净利润 2,394,722.34 14.78%1,611,085.49 13.75%48.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内营业收入较去年增加 4,484,068.08 元，同比增长 38.26%，主要原因系报告期内，公司不断开发新的市场机会，客户订单量不断增加所致。2.报告期内营业成本较去年增加 1,751,019.09 元，同比增长 32.34%，主要原因系报告期内，公司的订单量增加，相应成本
38、也增加所致。3.报告期内销售费用较去年增加 536,250.66 元，同比增长 39.85%，主要原因系报告期内，销售人员增加且员工薪酬增加所致。4.报告期内管理费用较去年增加 726,225.08 元，同比增长 32.84%，主要原因系：（1）管理人员增加且员工薪酬增加；（2）公司实行新的租赁准则，使用权资产折旧增加，导致本期管理费用增加。5.报告期内财务费用较去年增加 30,991.98 元，同比增长 34.23%，主要原因系报告期内，公司实行新的租赁准则，将未确认融资费用计入财务费用核算所致。6.报告期内投资收益较去年减少 108,501.10 元，同比减少 41.54%，主要原因系报告
39、期内，对联营企业和合营企业的投资收益减少所致。7.报告期内营业利润较去年增加 901,608.12 元，同比增长 59.65%，主要原因系报告期内，公司营业收入增加所致。绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 18 8.报告期内营业外收入较去年减少 100,060.00 元，同比减少 100%，主要原因系报告期内，公司尚未收到与经营无关的政府补助。9.报告期内净利润较去年增加 783,636.85 元，同比增加 48.64%，主要原因系报告期内公司营业收入增加。10.报告期内其他收益较去年增加 248,258.17 元，同比增加 802.20%，主要原因
40、系报告期内公司收到稳岗补贴款及确认前期收到的项目补贴申报款所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 16,203,563.11 11,719,495.03 38.26%其他业务收入 0 0 0 主营业务成本 7,164,603.08 5,413,583.99 32.34%其他业务成本 0 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业
41、成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%西南 11,881,905.65 4,955,788.16 58.29%22.98%9.01%5.35%华东 52,830.19 26,798.22 49.27%-89.08%-85.45%-12.68%华南 405,191.11 230,386.10 43.14%-63.18%-56.65%-8.57%西北 2,685,283.00 1,347,773.11 49.81%1,076.20%1,393.85%-10.67%华北 294,339.62 126,844.59 56.91%20.00%105.72%
42、-17.95%华中 884,013.54 477,012.90 46.04%合计合计 16,203,563.11 7,164,603.08 55.78%38.26%32.34%1.97%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入仍为提供咨询服务及技术服务，主营业务尚未发生变化。2021 年度公司实现营业收入 16,203,563.11 元，较去年增加 38.26%，按区域分类进行分析，变动原因如下：（1）西南片区、西北地区、华中地区较上年相比分别增加 22.98%、1,076.20%、100%，其中华中地区在报告期内有比较大的突破，其主要原因系报告内，公司不断开拓了华中
43、地区业务，与客户多次磋商，并成功签约。绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 19 （2）西北片区较去年增加 1076.20%，主要原因系报告期内，公司与西北地区客户进一步保持合作关系，且西北地区客户对公司提供的服务满意度较高，复购率增加所致。（3）华东、华南片区较去年相对有所减少，减少分别为 89.08%、63.18%，其主要原因系报告期内，公司尚未对华东、华南片区开拓新的市场业务方向。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 8,850
44、,330.00 54.62%否 2 客户二 410,377.35 2.53%否 3 客户三 353,773.58 2.18%否 4 客户四 300,471.70 1.85%否 5 客户五 283,018.88 1.75%否 合计合计 10,197,971.51 62.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 1,495,234.29 20.87%否 2 供应商二 692,775.94 9.67%是 3 供应商三 647,661.73 9.04%是 4 供应商四
45、345,780.01 4.83%否 5 供应商五 285,880.00 3.99%否 合计合计 3,467,331.97 48.40%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,828,847.82-1,211,970.44-投资活动产生的现金流量净额 3,798,949.78-3,720,945.67-筹资活动产生的现金流量净额-499,254.49 407,146.66-222.62%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额为 2,828,847.82 元，销售商品、提供劳务
46、收到的现金较上期增加97.40%，其主要原因系：报告期内公司营业收入增加且公司加大催收力度，收回前期应收账款所致。（2）投资活动产生的现金流量净额为 3,666,090.98 元，收回投资收到的现金较去年同期增加 58.89%，其主要原因系：报告期内，公司赎回了前期购买的理财产品。（3）筹资活动产生的现金流量净额为-366,395.69 元，较上年同期减少 189.99%，其主要原因系报告绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 20 期内，公司实行租赁新准则，支付的房屋租金及融资租赁车辆租金计入筹资活动中列示所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1
47、、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 索安赛 控股子公司 技术服务 1,000,000 8,492,075.48 2,649,792.18 8,247,311.14 1,298,263.40 绎达经研 控股子公司 投研服务 1,000,000 2,282,952.56 2,017,324.51 1,613,409.60 660,029.73 和盛电力 参股公司 工程设计 3,000,000 12,402,289.90 3
48、,453,210.23 2,652,185.98-30,454.23 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 四川和盛电力工程设计咨询有限公司 客户资源存在重合性 增加公司客户、资源协同 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、旺盛的市场需求 管理咨询行业在我国是典型的朝阳产业，发展迅猛，前景广阔，是智力服务业的重要组成部分
49、。我国继续面临经济发展升级和产业结构转型的挑战，受外部经营环境的复杂性、企业自身的成长需要等因素的影响，管理咨询作为企业智囊的需求亦将持续增加，可以预见，我国管理咨询业将迈入新一轮的快速成长期。未来，公司有望随着市场需求的增长而保持较好的发展态势。2、较强的研发能力 公司重视研发，建有专门的研发团队，拥有较强的研发实力和丰富的行业案例、数据及咨询经验积累，已经形成了自己的咨询方法论、路线图及工具库，以及不同产品与服务的产品作业手册、教案，公司和全资子公司取得 50 项作品著作权以及 29 项软件著作权。公司优秀的研发能力，能够让公司更好的满足客户日益增长的综合管理咨询需求，不断形成标准化和可复
50、制性的技术工具和研究方法，保持相对绎达咨询（成都）股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-017 21 竞争优势。3、稳定的客户资源 经过多年的发展，公司形成了一群优质、稳定的客户群体，与部分客户建立了长期合作伙伴关系，拥有较高的重复采购比例，公司的服务品质得到了众多客户的广泛认可及肯定，拥有良好的市场形象和口碑，为持续获取订单打下了坚实的基础。4、不断扩大的市场区域 报告期内，公司在深耕四川省、重庆市等周边市场的基础上，大力开拓其他区域市场，华中片区、华南地区、西北地区业务获得快速开拓，公司跨区域的市场能力、管控能力、交付能力正在逐步得到市场和客户认可，已经具备扩大市场覆盖的
