1、1 2021年度报告 摩云阁 NEEQ:873218 北京摩云阁精密齿条股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .323
2、2 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8686 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周慧珍、主管会计工作负责人周慧珍及会计机构负责人（会计主管人员）付雅菊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺
3、，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.核心技术人员流失的风险 公司
4、所处行业为技术密集型行业，对技术人员依赖较高，核心技术人员对公司产品创新、持续发展起着关键作用，因此，核心技术人员的稳定对公司发展具有重要影响。目前，公司已拥有一批高素质技术人员，为公司的长远发展奠定了良好基础。随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧，一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。应对措施：公司为员工创造优良的工作环境，提供有竞争力的薪酬待遇，有计划地引进符合公司发展战略的业务人员，解决人才短缺问题。同时，公司注重内部人才的培养和激励，不断提高核心业务人员的福利待遇，并通过股
5、权激励的方式增强其归属感，保证人员的稳定性，提高企业的竞争力。2.税收优惠政策变化的风险 公司于 2019 年 12 月 2 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局下发的高新技术企业证书，为期三年，减按 15%的税率征收企业所得税。4 如公司在高新技术企业证书有效期满后不能被继续认定为“高新技术企业”或高新技术企业税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，可能对公司经营业绩产生一定影响。应对措施：公司将继续加强技术研发，扩大公司技术团队规模，提高公司市场竞争力，进而提高公司的收入和利润，提高公司应对风险能力，减少对税收优惠政策产生的依赖。3.固定资
6、产投资失败的风险 公司于 2017 年 7 月预付关联方建筑器材公司 1,884.00 万元购买三台数控磨齿机、磨齿机制造非专利技术，设备及非专利技术交付后，将进一步提升公司装备技术水平、扩大公司优势产品的产能规模，巩固和提高公司在精密齿条领域的生产能力，从而增强公司的盈利能力，同时解决公司与建筑器材公司同业竞争问题。目前非专利技术及数控磨齿机相关配件已完成交付，因疫情影响及公司订单大幅下降，导致公司产品需求不足，公司尚未对数控磨齿机进行组装并投入生产，实际建成后能否成功开拓市场也存在不确定性，导致项目的投资收益率低于预期水平，影响公司业务发展目标的实现。应对措施：公司正积极开拓市场，发展新客
7、户，提高订单量，为数控装备的组装提供必要条件。4.应收账款回收的风险 报告期期末，公司应收账款余额为 4,955,778.48 元，应收账款占营业收入比重为 37.48%。若公司不能对客户信用状况严格把关，在宏观经济环境、客户经营状况等条件发生不利变化时将导致公司面临应收账款回收的风险。应对措施：公司将加强应收账款管理，一方面售前对客户信用状况进行严格把关，一方面将应收账款的回收工作责任落实到人，由财务部负责应收账款的管理，并督促销售人员催收款项，销售人员负责客户的具体催款工作。另外，公司将加强与客户的沟通，及时了解客户的资金情况，逐步实现严格按照合同约定收款，实现应收账款的及时收取。5.下游
8、行业不景气的风险 齿条、齿轮等传动部件行业的下游企业主要是机床加工行业、机械加工行业、自动化行业、汽车制造行业等领域。齿条、齿轮等传动部件作为一种机械关键部件，与其他配套部件一起组成下游行业所需的主机设备，因此下游行业直接影响传动部件行业的发展。中国的经济发展处于转型期，如果宏观经济出现波动或国家政策发生变动，上述下游行业萎缩及其相关产品的需求下降可能对齿条需求、价格等方面造成较大影响，将给公司的生产经营带来一定的不利影响。应对措施：一方面，公司积极加强齿条产品的精度和稳定性，使产品达到国际水平，增强公司的市场竞争力，减少竞争对手；另一方面，公司也在积极向下游进行业务延伸，拓展自动化设备业务，
9、使公司的抗市场风险能力更强。6.实际控制人不当控制的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司共同实际控制人周慧珍、张晋合计直接持有公司 74.37%的股份，周慧珍担任公司董事长、总经理，张晋担任公司董事，周慧珍、张晋能够在公司经营决策、人事任免、财务管理等方面对公司施予重大影响。虽然公司已5 建立三会议事规则，并就对外投资、对外担保、关联交易、防范控股股东及关联方资金占用等事项制定了管理制度，若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，仍存在损害公司利益的风险。应对措施：第一，公司建立了较为合理的法人治理结构，进一步完善了 公司章程及三会议事规则，
10、第二，公司章程规定了关联交易决策的回避制度，并制定了关联交易决策与控制制度，同时在三会议事规则中也做了相应的制度安排。第三，公司实际控制人作出了避免同业竞争的有效承诺，减少控股股东利用职务之便侵害公司及中小股东利益。7.公司治理风险 有限公司期间，公司内部治理制度不够完善，存在关联方交易等不规范的情况。自 2018 年 8 月 24 日，股份公司成立以来，公司逐步建立了健全的法人治理结构，制定了“三会”议事规则，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。随着公司未来经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理能力将会提出更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治
11、理风险将可能影响公司的持续增长。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。应对措施：管理层将不断加深学习相关规定及制度，提高规范运作意识，并在实践中不断完善和修订相关内控制度。8.公司的生产场所未取得房屋产权的风险 2017 年 7 月，公司与香河宝冠塑业制剂有限公司签署厂房租赁合同，租赁其位于香河经济开发区运平路 28 号厂区，租赁面积 5,796.99 平方米。目前香河宝冠塑业制剂有限公司正在积极办理相关房屋产权手续。根据厂房租赁合同，如果发生强制性终止合同，甲方（业主）应赔偿乙方（摩云阁）损失。周慧珍、张晋同时出具承诺：“如因未进行消防验收、无房产证而发生
12、搬迁等事宜，搬迁等事宜发生的相关费用均由本人承担”。若上述房屋产权办理过程中出现被政府执法机关拆除的情况，将对公司的生产经营造成一定影响。应对措施：一方面，公司将积极催促香河宝冠塑业制剂有限公司抓紧时间办理房屋产权证；另一方面，公司经营积累达到一定程度后，将自行建设厂区。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 摩云阁、股份公司 指 北京摩云阁精密齿条股份有限公司 国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 中审亚太会计师事务所、会计师 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）章程、公司章程 指 北京摩云阁精密齿条股份有限公司章程 6 三
13、会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 北京摩云阁精密齿条股份有限公司股东大会 董事会 指 北京摩云阁精密齿条股份有限公司董事会 监事会 指 北京摩云阁精密齿条股份有限公司监事会 国民经济行业分类 指 行业协会：中国机械通用零部件工业协会齿轮分会。南京银行 指 南京银行股份有限公司北京通州支行 农业银行 指 农业银行股份有限公司北京次渠支行 元、万元 指 人民币元、人民币万元 齿轮 指 轮缘上有齿能连续啮合传递运动和动力的机械元件，齿轮可按其外形分为圆柱齿轮、锥齿轮、非圆齿轮、齿条、蜗杆蜗轮 齿条 指 齿条
14、是一种齿分布于条形体上的齿轮，齿条分直齿齿条和斜齿齿条，分别与直齿圆柱齿轮和斜齿圆柱齿轮配对使用。传动 指 机械之间的动力传递，也可以说将机械动力通过中间媒介传递给终端设备，这种传动方式包括链条传动、摩擦传动、液压传动、齿轮传动以及皮带式传动等。BOM 指 物料清单（BillofMaterial，BOM），把用图示表达的产品结构转化成某种数据格式，这种以数据格式来描述产品结构的文件就是物料清单，即是 BOM，它是定义产品结构的技术文件 DIN 指 德国标准化学会（DeutschesInstitutfrNormung），是德国最大的具有广泛代表性的公益性标准化民间机构，成立于 1917 年，总部
15、设在首都柏林。其中，DIN5级为累计误差为 0.015mm/米，DIN8 级为累计误差为0.1mm/米。报告期 指 2021 年年度 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京摩云阁精密齿条股份有限公司 英文名称及缩写 BeijingMoving-GoodsPrecisionRacksCo.,Ltd.-证券简称 摩云阁 证券代码 873218 法定代表人 周慧珍 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 付雅菊 联系地址 董事会秘书 电话 010-89580031 传真 010-59850020 电子邮箱 公司网
16、址 www.bmg- 办公地址 北京市通州区台湖镇兴光四街 1 号院 7 号楼三层 308 邮政编码 101111 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 31 日 挂牌时间 2019 年 4 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C 345 轴承、齿轮和传动部件制造-C 3452 齿轮及减、变速箱制造 主要业务 高精度齿条和基于直线传动技术的自动化设备的研发、制造和销售。主要产品与服务项目 销售械设备、委托加工
17、精密齿条、齿轮、桁架机器人、自动化生产设备的研发、制造和销售等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 8 控股股东 控股股东为（周慧珍）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周慧珍、张晋），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911101125674877291 否 注册地址 北京市北京市通州区兴光四街 1 号院 7 号楼三层308 否 注册资本 40,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券
18、商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李艳生 陈春雷 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本
19、期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 13,224,184.82 6,183,680.62 113.86%毛利率%41.81%35.03%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,694,978.04-3,372,238.15-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,758,721.48-3,738,014.04-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.84%-8.27%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-22.03%-9.17%-基本每股收益-0.19-0.08-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本
20、期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 56,455,973.41 61,765,379.04-8.60%负债总计 25,077,454.88 22,691,882.47 10.51%归属于挂牌公司股东的净资产 31,378,518.53 39,073,496.57-19.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.78 0.98-20.41%资产负债率%（母公司）50.60%43.46%-资产负债率%（合并）44.42%36.74%-流动比率 1.23 1.17-利息保障倍数-21.28-8.15-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增
21、减比例%经营活动产生的现金流量净额 812,872.89 703,312.01 15.58%应收账款周转率 2.07 0.95-存货周转率 0.55 0.28-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.60%0.03%-营业收入增长率%113.86%-69.59%-净利润增长率%-727.95%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,000,000 40,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则
22、下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）101,819.90 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0 非货币性资产交换损益 0 委托他人投资或管理资产的损益 0 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0 债务重组损益 0 企业重组
23、费用，如安置职工的支出、整合费用等 0 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期0 11 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 0 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0 对外委托贷款取得的损益 0 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
24、损益的影响 0 受托经营取得的托管费收入 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-22,743.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 非经常性损益合计非经常性损益合计 79,076.43 所得税影响数 15,332.99 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 63,743.44 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计
25、变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财 会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是 否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未 完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的
26、留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调 整。其中，对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁 款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人 根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下 按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。本12 公司根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日 即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）；B、与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。并按照企业会计准则第 8 号资产
27、减值 的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。合并资产负债表 单位：元 币种：人民币 项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 28,295.28 28,295.28 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 5,811,571.71 5,811,571.71 应收款项融资 预付款项 3,525,275.76 3,525,275.76 其他应收款 434,781.09 434,781.09 其中：应收利息 应收股利 存货 14,409,286.26 14,409,286.26 合同资产
28、持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,963,407.87 1,963,407.87 流动资产合计流动资产合计 26,172,617.97 26,172,617.97 非流动资产：非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 10,909,184.78 10,909,184.78 在建工程 13,826,583.60 13,826,583.60 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 5,777,476.16 5,777,476.16 无形资产 2,403,000.00 2,403,000.00 开发
29、支出 947,799.18 947,799.18 商誉 长期待摊费用 2,571,463.01 2,571,463.01 13 递延所得税资产 415,453.69 415,453.69 其他非流动资产 4,519,276.81 4,519,276.81 非流动资产合计非流动资产合计 35,592,761.07 41,370,237.23 5,777,476.16 资产总计资产总计 61,765,379.04 67,542,855.20 5,777,476.16 流动负债：流动负债：短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款
30、8,682,021.93 8,682,021.93 预收款项 合同负债 1,139,429.96 1,139,429.96 应付职工薪酬 3,264,551.79 3,264,551.79 应交税费 644,301.54 644,301.54 其他应付款 2,507,622.52 2,507,622.52 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 334,935.15 598,970.05 264,034.90 其他流动负债 784,305.36 784,305.36 流动负债合计流动负债合计 22,357,168.25 22,621,203.15 264,034.90
31、长期借款 334,714.22 334,714.22 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 5,513,441.26 5,513,441.26 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 334,714.22 5,848,155.48 5,513,441.26 负债合计负债合计 22,691,882.47 28,469,358.63 5,777,476.16 实收资本（或股本）40,000,000.00 40,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,142,781.91 1,142,781.
32、91 减：库存股 其他综合收益 14 本公司资产负债表 单位：元 币种：人民币 项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 24,841.68 24,841.68 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 12,401,389.74 12,401,389.74 应收款项融资 预付款项 1,109,548.13 1,109,548.13 其他应收款 1,094,954.12 1,094,954.12 其中：应收利息 应收股利 存货 12,111,158.87 12,111,158.87 合同资产 持有待
33、售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,963,407.87 1,963,407.87 流动资产合计流动资产合计 28,705,300.41 28,705,300.41 非流动资产：非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,299,544.64 3,299,544.64 在建工程 13,826,583.60 13,826,583.60 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 5,777,476.16 5,777,476.16 专项储备 盈余公积
34、未分配利润-2,069,285.34 -2,069,285.34 归属于母公司所有者权益（或股东归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计权益）合计 39,073,496.57 39,073,496.57 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计所有者权益（或股东权益）合计 39,073,496.57 39,073,496.57 负债和所有者权益（或股东权益）负债和所有者权益（或股东权益）总计总计 61,765,379.04 67,542,855.20 5,777,476.16 15 无形资产 2,403,000.00 2,403,000.00 开发支出 502,192.76 502,192.
35、76 商誉 长期待摊费用 2,470,298.88 2,470,298.88 递延所得税资产 111,861.57 111,861.57 其他非流动资产 4,519,276.81 4,519,276.81 非流动资产合计非流动资产合计 37,132,758.26 42,910,234.42 5,777,476.16 资产总计资产总计 65,838,058.67 71,615,534.83 5,777,476.16 流动负债：流动负债：短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 16,724,148.53 16,724,148.
36、53 预收款项 合同负债 1,287,555.86 1,139,429.96 应付职工薪酬 1,811,163.19 1,811,163.19 应交税费 111,955.23 111,955.23 其他应付款 2,375,086.37 2,375,086.37 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 334,935.15 598,970.05 264,034.90 其他流动负债 636,179.46 784,305.36 流动负债合计流动负债合计 28,281,023.79 28,545,058.69 264,034.90 非流动负债：非流动负债：长期借款 334,71
37、4.22 334,714.22 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 5,513,441.26 5,513,441.26 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 334,714.22 5,848,155.48 5,513,441.26 负债合计负债合计 28,615,738.01 34,393,214.17 5,777,476.16 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）40,000,000.00 40,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 16 永续债 资本公积 1,142
38、,781.91 1,142,781.91 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润-3,920,461.25 -3,920,461.25 所有者权益（或股东权益）合计所有者权益（或股东权益）合计 37,222,320.66 37,222,320.66 负债和所有者权益（或股东权益）负债和所有者权益（或股东权益）总计总计 65,838,058.67 71,615,534.83 5,777,476.16 本公司承租香河宝冠塑业助剂有限公司的房屋建筑物，租赁期为 15 年零 1 个月，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 5,777,47
39、6.16 元。租赁负债 5,777,476.16 元。本公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为9%。对本年年末资产负债表影响：报表项目报表项目 新收入准则下金额新收入准则下金额 旧收入准则下金额旧收入准则下金额 使用权资产 5,579,212.57 一年内到期的非流动负债 437,132.42 租赁负债 5,345,793.20 对本年利润表影响：报表项目报表项目 新收入准则下金额新收入准则下金额 旧收入准则下金额旧收入准则下金额 管理费用 183,872.53 993,616.39 财务费用 505,333.86 对本年现金流量表影响：
40、报表项目报表项目 新收入准则下金额新收入准则下金额 旧收入准则下金额旧收入准则下金额 支付其他与经营活动有关的现金 183,872.53 993,616.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 809,743.86 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 17 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是国内技术领先的精密齿条的研发、生产和销售企业。由于我国的精密齿条主要依赖于进口，创立之初，公司依托建筑器材公司的技术支持，从其引进齿条生产、检测设备等，同时结合公司的自主研发，使公司精密齿条的生产工艺处于国内领先水平，且产品质
41、量稳定。在齿条业务稳定后，公司进一步拓展了基于直线传动技术的自动化设备的研发、生产和销售业务，公司掌握了其关键传动部件齿条的生产，凭借设计能力和研发能力为客户提供整体解决方案。目前，母公司主要负责产品设计研发与销售环节，子公司负责生产环节，子公司产品按照母公司订单生产后采用成本加成定价方式全部销售给母公司，母公司按照公司销售策略统一销售。（一）采购模式 公司按计划自主询价方式采购，根据不同业务主要分为两类：一类是齿条业务的采购，由生产部根据订单情况核算采购原辅材料、半成品和配件的种类、数量，交由采购部统一制定采购计划进行采购。另一类是自动化设备业务，由技术部设计整体解决方案并制作图纸，向采购部
42、提出配件采购和外协采购需求。客户在采购公司齿条时，配套采购齿轮，由于产能限制，公司目前尚不具备生产能力，主要是根据客户需求，向国内知名齿轮供应商采购后配套销售给客户，以配合公司自产齿条达到完美的传动精度和稳定要求。（二）生产模式 公司目前采用自主生产方式进行生产，根据不同业务主要分为两类：一类是齿条类业务，按照“结合库存、以销定产的原则，由生产部根据每周统计的尚未执行的订单、正在执行的订单等信息进行统筹分析，制定生产计划，生产部按计划领用原材料、组织生产。另一类是自动化设备业务，按照订单式生产”的原则，由技术部根据客户需求进行方案设计、修订，制定采购计划，生产部根据最终图纸组织生产。（三）销售
43、模式 公司的齿条类业务目前采用经销与直销、线上和线下相结合的销售模式，由于公司正处于快速发展时期，选择此销售模式可减少公司的宣传推广费用，快速抢占目标市场，实现销售网络的布局。（四）盈利模式 公司的齿条类业务主要通过研发、生产、销售齿条来获取收入，并使业务收入超过成本和费用支出而实现盈利。公司凭借先进的生产工艺，持续稳定的生产达到 DIN5 级标准的直线传动部件，是国内少数能够达到此标准的齿条生产企业之一，拥有一定的品牌知名度和市场占有率。公司的自动化设备业务，依靠为客户提供的从研发、设计、组装成套设备、安装调试、技术服务为一体的全面的服务达到盈利。公司凭借优秀的技术团队和行业经验，根据客户需
44、求为其提供整体解决方案，设计非标准化的自动化设备，帮助客户提高生产效率，降低生产成本。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2019 年 12 月 2 日，公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局下发的高新技术企业证书，为期三年，证书编号：GR201911006682。行业信息行业信息 18 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生
45、变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 89,172.69 0.16%28,295.28 0.05%215.15%应收票据-应收账款 4,955,778.48 8.78%5,811,571.71 9.41%-14.73%存货 13,330,999.24 23.61%14,409,286.26 23.33
46、%-7.48%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 8,715,137.03 15.44%10,909,184.78 17.66%-20.11%在建工程 12,808,600.00 22.69%13,826,583.60 22.39%-7.36%无形资产 1,298,600.00 2.30%2,403,000.00 3.89%-45.96%商誉 -短期借款 5,000,000.00 8.86%5,000,000.00 8.10%-长期借款-334,714.22 0.54%-预付款项 2,053,547.89 3.64%3,525,275.76 5.71%-41.75%其他应付款款 792,36
47、3.61 1.40%2,507,622.52 4.06%-68.40%应付账款 3,713,599.96 6.58%8,682,021.93 14.06%-57.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：2021 年末，应收账款余额为 4,955,778.48 元，较 2020 年末减少 855,793.23 元，减少14.73%，主要原因是公司对应收账款计提坏账准备所致。2、固定资产：2021 年末，固定资产余额为 8,715,137.03 元，较 2020 年末减少 2,194,047.75 元，减少 20.11%，主要原因是固定资产折旧所致。19 3、无形资产
48、：2021 年末，无形资产余额为 1,298,600 元，较 2020 年末减少 1,104,400.00 元，减少45.96%，主要原因是本年度公司对无形资产进行了减值测试，除了正常摊销外无形资产进行减值计提780,400.00 元。4、预付款项：2021 年末，预付款余额为 2,053,547.89 元，较 2020 年末减少 1,471,727.87 元，减少41.75%，主要原因系公司预付款采购货物到货；部分供应商改变对公司的信用政策，公司得以以赊购的方式采购原材料。5、其他应付款：2021 年末，其他应付款余额为 792,363.61 元，较 2020 年末减少 1,715,258.
49、91 元，减少 68.40%，主要原因是随着齿条市场复苏，公司 2021 年订单增多，收入增加，现金流有所改善，对一部分欠款进行了清偿。6、应付账款：2021 年末，应付账款余额为 3,713,599.96 元，较 2020 年末减少 4,968,421.97 元，减少 57.23%，主要原因系公司为建立与供应商的良好合作伙伴关系，加强对供应商的付款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 13,224,1
50、84.82-6,183,680.62-113.86%营业成本 7,695,503.45 58.19%4,017,309.82 64.97%91.56%毛利率 41.81%-35.03%-销售费用 194,274.31 1.47%137,189.74 2.22%41.61%管理费用 4,920,664.32 37.21%3,775,689.90 61.06%30.32%研发费用 3,999,855.02 30.25%1,421,698.79 22.99%181.34%财务费用 982,822.90 7.43%448,036.80 7.25%119.36%信用减值损失-537,082.40-4.0
