1、公告编号：2023-023 1 证券代码：830936 证券简称：约克动漫 主办券商：开源证券 2022 年度报告 约克动漫 NEEQ:830936 河南约克动漫影视股份有限公司 Henan York Animation Film Co.,Ltd 公告编号：2023-023 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 月 5 日，公司原创动画我是发明家再次荣登央视一套黄金档。1 月 12 日，中国动漫集团联合约克动漫等 50 多家企业、院校成立动漫产教融合联合体。1 月 17 日，约克动漫获评河南省工程技术研究中心。1 月 24 日，约克动漫与爱奇艺签订 动画片委托制作协议，涉及一部 3D 动画中英
2、文制作、动画片全球的发行事宜。1 月 27 日，约克动漫获评“2021 年度河南省优秀软件企业”，约克动漫已连续九年获此奖项。2 月 23 日，我是发明家获评“典赞2021 科普中原”之“十大科普作品”。3 月 10 日，我是发明家第一季在郑州电视台四套影视戏曲频道“约克剧场”播出，“约克剧场”是由约克动漫与郑州电视台四套联合打造的动漫卡通栏目。3 月 22 日，约克动漫入围郑州市软件和信息技术服务业企业 50 强。4 月 6 日，约克动漫董事长宋思源所作中国动漫面临的突出问题及对策建议被中国民主促进会河南省委员会选为 2021 年度参政议政优秀成果，获评三等奖。6 月 17 日，约克动漫总经
3、理冯强获评“郑州市文化名家”。6 月 17 日，约克动漫制作的动画片延安童谣开始在郑州电视台四套影视戏曲频道“约克剧场”播出。7 月 2 日，约克动漫参加第 2 届世界数字产业博览会并获“数字化影响力企业奖”。7 月 12 日，由约克动漫制作的动画片延安童谣获评 2021 年度优秀国产电视动画片。8 月 29 日，约克动漫作品戏曲动画七品芝麻官入选 2022 年度“中国经典民间故事动漫创作工程（网络动画片）”重点扶持项目。9 月 20 日，约克动漫获批“郑州市新型业态文化企业”。9 月 26 日，我是发明家入选河南省第十三届精神文明建设“五个一工程”作品。10 月，我是发明家丛书获评 2022
4、 年河南省优秀科普作品。11 月 21 日，发明家创想乐园奇遇记入选 2021-2022 年度中外电视（网络视听）合拍项目扶持。12 月 12 日，约克动漫获评 2022 年度河南省技术先进型服务企业。公告编号：2023-023 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事
5、、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .143143 公告编号：2023-023 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋思源、主管会计工作负责人胡磊及会计机构负责人（会计主管人员）张江燕保证
6、年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是
7、否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、汇率变动的风险 报告期内，公司境外业务收入占公司营业总收入的比例较大，境外业务收入主要以美元、港币进行结算，成本费用则以人民币结算。公司的利润水平与美元汇率存在较强的关联性，报告期内，美元兑人民币汇率波动较大，未来随着公司海外业务的进一步发展，公司存在汇率变动导致经营业绩变动的风险。针对这一风险，公司逐渐增加国内业务销售力度，今后的销售结算中也尽可能采用本位币结算，规避汇率风险；另外，公司一方面做好计价货币与支付货币的选择，在长期的开发合同签订
8、以前，尽可能充分分析外汇走势，进而选择有利于公司经营的结算方式；另一方面，随着公司业务的拓展，将逐渐采公告编号：2023-023 5 用多币种结算，减少单一币种汇率变动对公司带来的影响。2、客户集中度较高的风险 报告期内，公司前五大客户营业收入占比超过 70%，客户较为集中，若主要客户流失或者缩减需求，将对公司营业收入和利润水平产生较大影响。针对这一风险，公司除积极拓展国际新客户外，公司不断完善产业链运营，布局动漫新业务，随着业务形式的增加和新客户的建立，公司客户集中度将逐渐降低，受个别客户影响的风险将越来越小。3、政治因素变化对公司业务影响的风 险 报告期内，公司境外业务收入占公司营业收入的
9、比例因新冠疫情原因有所下降，但截止本报告期末已基本恢复正常。目前公司业务辐射欧洲、美国、巴西、加拿大等地，如果中外政治关系发生变化，公司境外业务将仍会受到影响。针对这一风险，公司将积极拓展国内动漫发行、授权和衍生品业务，加快开发国内市场，同时进一步开发境外新客户等方式拓展公司业务。另外公司在中国出口信用保险公司为海外客户应收账款进行投保，有效保障坏账风险。4、动漫衍生业务拓展的风险 公司依托目前 IP 资源开展授权及衍生品业务，由于 IP 在初期推广当中，知名度有限，衍生品可能存在市场认可度低的风险。针对这一风险，公司通过与国际合作，引入国际创作元素与理念，从创意阶段提升 IP 高度，并通过相
10、关动画片的市场投放及宣传推广，提升 IP 知名度。5、核心技术人员流失的风险 本公司所在的行业为动漫行业，对人才的要求较高，人才是公司的核心竞争力。经过多年的经营，公司已经拥有一批高素质的动漫制作人才，对公司的创意创新、可持续发展起着重要作用。目前，行业内人才竞争日益激烈，如果核心人才流失可能对公司的发展产生一定影响。针对这一风险，公司通过与国际合作，引入国际创作元素与理念，从创意阶段提升 IP 高度，并通过相关动画片的市场公告编号：2023-023 6 投放及宣传推广，提升 IP 知名度。针对这一风险，公司不断加强人事管理，完善激励机制，同时建立健全员工培养机制和计划，在努力追求员工与公司共
11、同发展的同时积极引进人才，降低核心技术人员流失带来的风险。6、存货风险 报告期末，公司存货金额较大，占总资产的比例为 64.51%，其中原创动画和外购动画版权项目占存货的比例较大，动画作品作为一种文化消费产品，其项目收益相当程度上依赖于市场对作品的接受程度，尽管公司在项目前期做了充分的市场调研，但仍存在项目的投资回报期较长的风险。针对这一风险聘请国际优秀行业人才对 IP 形象和故事梗概进行了大量创作，与技术团队对项目可行性进行了充分论证，并对动画中的特定形象通过国内外行业展销会和媒体平台进行了全面的市场反馈搜集，另外，通过海外预售发行保证一定的发行收益，并扩大 IP 形象的市场影响力；同时，开
12、展对该 IP 形象衍生品的设计开发和授权，以缩短项目投资回收周期，保证动画项目收益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、约克动漫 指 河南约克动漫影视股份有限公司 高级管理人员 指 河南约克动漫影视股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 北京子公司/约克贝 指 北京约克贝信息技术有限公司 罗力乐园子公司 指 河南罗力乐园有限公司 国家新闻出版广电总局/国家广电总局 指 国家新闻出版广电总局与其前身“国家广播电影电视总局”证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统/股转系统 指 全国中小企
13、业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 开源证券 指 开源证券股份有限公司 三会 指 河南约克动漫影视股份有限公司股东大会、董事会、公告编号：2023-023 7 监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 河南约克动漫影视股份有限公司章程 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 制片 指 指对原有音像、图片等作品进行制作、加工和修改整 理并产出作品。动漫衍生品 指 利用卡通动
14、漫中的原创人物形象、开发、制作一系列 可供出售的产品，如图书、音像制品、各种游戏、玩 具、模型、服饰、饮料、文具等。IP 指 Intellectual Property(即知识产权)的英文缩写 元、万元 指 人民币元、万元 公告编号：2023-023 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南约克动漫影视股份有限公司 英文名称及缩写 Henan York Animation Film Co.,Ltd York Animation 证券简称 约克动漫 证券代码 830936 法定代表人 宋思源 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张蕊 联系地址 郑州市高新
15、产业开发区莲花街 221 号第 6 幢 3 层 301 号 电话 0371-56532605 传真 0371-56532605 电子邮箱 公司网址 办公地址 郑州市高新产业开发区莲花街 221 号第 6 幢 3 层 邮政编码 450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 23 日 挂牌时间 2014 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-86 广播、电视电影和影视录音制作业-863 电影和影视节目制作-863
16、0 电影和影视节目制作 主要业务 动画制作、软件开发 主要产品与服务项目 动漫影视制作与发行、衍生品开发与销售、软件开发与运营 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）107,117,400 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 控股股东为（宋思源）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（宋思源、宋定中），一致行动人为（易军）公告编号：2023-023 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91410100685697962J 否 注册地址 河南省郑州市高新产业开发区莲花街 221 号第6 幢 3
17、层 301 号 否 注册资本 107,117,400 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐、开源证券 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号；西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘超 宋湘连-3 年 3 年-年-年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公
18、告编号：2023-023 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 99,487,037.26 111,407,465.57-10.70%毛利率%26.43%28.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,608,525.39 10,650,430.90-28.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,115,872.23 8,268,878.07-38.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂
19、牌公司股东的净利润计算）3.64%5.30%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.45%4.12%-基本每股收益 0.07 0.10-28.75%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 276,426,153.03 234,516,736.13 17.87%负债总计 59,853,480.91 29,772,867.25 101.03%归属于挂牌公司股东的净资产 216,572,715.68 205,335,950.57 5.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.02 1.92 5.
20、21%资产负债率%（母公司）24.80%14.71%-资产负债率%（合并）21.65%12.70%-流动比率 4.60 7.85-利息保障倍数 5.81 18.12-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,959,825.27-7,778,206.89 138.05%应收账款周转率 1.89 2.28-存货周转率 0.43 0.51-公告编号：2023-023 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.87%-0.89%-营业收入增长率%-10.70%30.30%-
21、净利润增长率%-24.28%76.11%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 107,117,400 107,117,400 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,920,134.94 除上述各项之外的其他收益、其他营业外收入和支出 373,460.27 其
22、他符合非经常性损益定义的损益项目-386,438.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,907,156.58 所得税影响数 414,311.42 少数股东权益影响额（税后）192.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,492,653.16 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会
23、计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2023-023 12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、公司本报告期内新增控股公司 1 家，并于报告期内注销，具体情况如下：公司于 2022 年 1 月 10 日召开第四届董事会第十二次会议审议通过关于公司对外投资的议案。根据业务发展及经营需要，公司与青岛文产数科一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）共同投资设立河南宇飞扬文化科技有限公司（拟定，以工商部门最终核准名称为准），主要经营动漫相关项目的运作，注册资本为 6666.66 万元，其中河南约克动漫影视股份有限公司出资 3666.66 万元，占注册资本的
24、55%，青岛文产数科一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）出资 3000 万元，占注册资本的 45%。公司于 2022 年 12 月 8 日召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了关于终止对外投资并注销子公司的议案。截止 2022 年 12 月 12 日，青岛文产数科一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）未如约出资，现经双方友好协商一致，决定终止此次对外投资，并注销河南宇飞扬文化科技有限公司。本次对外投资的终止未对公司经营产生重大不利影响。2、公司本报告期内出售控股公司 1 家，具体情况如下：公司于 2022 年 5 月 16 日召开第四届董事会第十八次会议，审议通过关于出售资产的议案。根据公司
25、战略发展规划，为适应行业发展趋势，优化产品结构，盘活闲置资产，降低企业运营成本，公司拟将持有的控股子公司河南罗力乐园有限公司（以下简称“标的公司”、“罗力乐园”）55%的股权转让给河南言简文化传媒有限公司，参照河南剑桥联合资产评估事务所（普通合伙）出具的“豫剑桥评报字【2022】第 B5-1 号”资产评估报告，并经双方协商一致，确定转让价格为人民币 110 万元。本次股权转让后，公司不再持有标的公司的股权。公告编号：2023-023 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于动漫影视行业，主要从事动漫影视创作、制作、发行及授权；衍生品开发与
26、销售、软件开发和运营，是国家文化出口重点企业、国家级动漫企业、河南省“专精特新”中小企业、技术先进型服务企业。公司以“动漫 IP 的价值创造与开发”为宗旨，面向国际国内市场，打造动漫影视“创意-制作-发行-授权-衍生品开发与销售”为一体的产业化运营。公司在郑州、北京、上海、香港等地设立多家子公司，拥有国内外一流的策划与创意人才、技术精湛的动漫制作团队和广阔的海外发行渠道。公司海外客户资源稳定，业务辐射北美、欧洲、韩国、中国香港等地。通过“引进来+走出去”的差异化营销战略，打造国际互联网动漫文化综合服务平台。商业模式集中表现为：通过承接国际外包业务，保证稳定的现金流和盈利能力，获取国际 IP 的
27、中国区版权，培养国际化、专业化的技术团队；通过国际合作，塑造原创 IP，打造原创品牌，丰富 IP 资源库，为发行和授权提供充足的产品支持；利用与北美、欧洲、韩国等媒体资源建立的发行渠道，将动漫作品进行全球发行，获取收益，实现动漫 IP 广泛传播；通过 IP 授权和衍生品销售，获取利润，实现 IP 价值增值。公司收入来源包括：动漫创作制作收入+授权发行收入+衍生产品收入+信息技术收入等。报告期内，公司商业模式未发生改变。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小
28、企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、省级“专精特新”认定为 2021 年 5 月 12 日公示，有效期三年。2、“高新技术企业”为 2021 年第一批认定，发证时间为 2021 年10 月 28 日，有效期为三年。3、“技术先进型服务企业”认定为 2022 年 12 月 12 日公示，有效期为三年。公告编号：2023-023 14 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否
29、发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,494,178.31 5.61%4,205,704.03 1.79%268.41%应收票据-应收账款 42,284,311.88 15.30%41,490,894.55 17.69%1.91%存货 178,326,242.4
30、6 64.51%159,991,727.12 68.22%11.46%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,163,742.87 1.14%3,346,924.38 1.43%-5.47%在建工程-无形资产 642,808.71 0.23%1,306,475.98 0.56%-50.80%商誉-0.00%-短期借款 26,000,000.00 9.41%14,250,000.00 6.08%82.46%长期借款-预付款项 31,516,465.36 11.40%17,818,736.91 7.60%76.87%流动负债合计 58,781,384.10 21.26%28,734,128.30
31、 12.25%104.57%其他流动资产 2,387,462.29 0.86%1,752,350.09 0.75%36.24%使用权资产-928,629.48 0.40%-100.00%长期待摊费用-1,308,009.88 0.56%-100.00%应付账款 12,105,223.09 4.38%8,875,164.42 3.78%36.39%应交税费 889,595.25 0.32%551,408.44 0.24%61.33%其他应付款 14,450,371.53 5.23%980,163.39 0.42%1,374.28%租赁负债-1,038,738.95 0.44%-100.00%公告
32、编号：2023-023 15 其他综合收益 2,413,326.89 0.87%-1,214,992.77-0.52%298.63%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增加了 11,288,474.28 元，增加比例为 268.41%，主要原因是（1）公司增加了银行贷款；（2）加大了经营活动现金流入的收回。2、预付款项较上年期末增加了 13,697,728.45 元，增加比例为 76.87%，1、报告期内外包项目未达到公司的验收标准，按照存货确认原则预付款项暂时无法确认成本；增加预付账款 1000 万元 2、报告期末公司购置办公房产预付款项 304 万元。3
33、、流动负债合计较上年期末增加了 30,047,255.80 元，增加比例为 104.57%，主要原因是 1、报告期内公司流动资金需求增加，公司增加银行贷款 1175 万元用于补充营运资金，2、其他公司往来款项、保证金等增加 1347 万。4、应付账款较上年期末增加了 3,230,058.67 元，增加比例为 36.39%，主要原因是报告期内部分项目未到结算点。5、其他应付款比上年期末增加了 13,470,208.14 元，增加比例为 1374.28%，主要原因是由其他公司往来款项、保证金增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上
34、年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 99,487,037.26-111,407,465.57-10.70%营业成本 73,192,760.83 73.57%79,411,804.90 71.28%-7.83%毛利率 26.43%-28.72%-销售费用 1,413,021.70 1.42%2,666,690.28 2.39%-47.01%管理费用 16,232,245.25 16.32%11,649,163.75 10.46%39.34%研发费用 7,450,483.29 7.49%6,645,943.31
35、 5.97%12.11%财务费用-2,040,938.47-2.05%1,912,544.88 1.72%-206.71%信用减值损失 1,570,503.88 1.58%-415,889.86-0.37%477.62%资产减值损失-其他收益 3,295,601.51 3.31%3,859,135.63 3.46%-14.60%投资收益-386,438.63-0.39%-公允价值变动收益-资产处置收益-26,566.60 0.02%-100.00%汇兑收益-公告编号：2023-023 16 营业利润 7,620,974.09 7.66%12,525,943.18 11.24%-39.16%营业
36、外收入 412.46 0.00%25,897.91 0.02%-98.41%营业外支出 2,418.76 0.00%1,126,129.65 1.01%-99.79%净利润 7,285,175.73 7.32%9,621,025.40 8.64%-24.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用较上年期末增加了 4,583,081.50 元，增加比例为 39.34%，主要原因是报告期内增加了外购的版权，对于部分未产生收入的外购版权，根据存货摊销原则成本摊销计入管理费用核算。导致管理费用增加 458 万元。2、营业利润较上年期末减少了 4,904,969.09 元，减少比例为 39.1
37、6%，主要原因是 1、报告期内国际动画制作项目未到验收结算点，收入减少导致毛利润减少 340 万；2、原创动画版权授权收入根据成本确认原则前期按零利润结转成本，导致营业成本增加 150 万元。3、财务费用较上年期末减少了 3,953,483.35 元，减少比例为 206.71%，主要原因是报告期内汇率变化产生的的汇兑收益增加。4、信用减值损失比上年期末增加了 1,986,393.74 元，增加比例为 477.62%，主要原因是报告期内公司通过采取一定的措施，收回了大部分账龄较长的应收账款，信用减值损失转回。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变
38、动比例变动比例%主营业务收入 99,487,037.26 111,388,861.75-10.68%其他业务收入-18,603.82-主营业务成本 73,192,760.83 79,411,804.90-7.83%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 影视动画 71,477,792.67 48,924,410.52 31.55%-30.53%-32
39、.32%1.81%软件服务 27,836,603.09 23,718,115.61 14.80%308.80%393.11%-14.57%儿童乐园 0.00 423,230.01-100.00%-81.70%-其他 172,641.50 127,004.69 26.43%-26.43%其他收入-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 公告编号：2023-023 17 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分
40、点 境外 29,596,078.38 19,530,332.62 34.01%-58.91%-57.43%-2.30%境内 69,890,958.88 53,662,428.21 23.22%77.49%60.02%8.38%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、境外收入较上年同期减少 58.91%，主要原因是本报告期内国际动画制作项目未到验收结算点，收入减少。2、境内收入较上年同期增加 77.49%，主要原因是本报告期内公司大力拓展国内授权业务，增加了原创动画版权和外购版权的发行。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售
41、占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 MONDOTVS.P.A.29,142,215.88 29.29%否 2 湖南善禧文化股份有限公司 12,862,924.17 12.93%否 3 浙江中控技术股份有限公司 11,792,452.50 11.85%否 4 北京妙音动漫文化股份有限公司 11,319,811.17 11.38%否 5 北京猫猫家文化传媒有限公司 6,167,547.01 6.20%否 合计合计 71,284,950.72 71.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系
42、是否存在关联关系 1 河南华冠文化科技有限公司 15,584,905.61 23.01%否 2 河南省阿狸互娱网络科技有限公司 8,490,566.06 12.54%否 3 京龙影视制作有限公司 7,294,467.35 10.77%否 4 武汉博润通文化科技股份有限公司 5,547,169.66 8.19%否 5 丽水创意云播互联科技有限公司 4,528,301.76 6.69%否 合计合计 41,445,410.44 61.20%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,959,825.27
43、-7,778,206.89 138.05%投资活动产生的现金流量净额-3,310,609.14 69788.00-4,843.81%筹资活动产生的现金流量净额 11,656,568.51-1,222,222.66 1,053.72%现金流量分析现金流量分析：公告编号：2023-023 18 1、经营活动产生的现金流量净额：较上年同期增加 138.05%，主要原因是报告期内加大了经营活动现金流入的收回。2、投资活动产生的现金流量净额：较上年同期下降 4843.81%，主要原因是本报告期内全资子公司河南埃迪文化科技有限公司购买办公房产。3、筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加 1053.72
44、%，主要原因是是报告期内新增洛阳银行、中信银行、光大银行的筹资。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 河南泽光信息技术有限公司 控股子公司 信息技术服务 10,000,000 7,526,282.67 7,195,217.80 2,745,282.94-117,471.92 香港约克文化传媒有限公司 控股子公司 影视动漫设计 25,188,134.12 50,545,338.81
45、 43,156,298.80 11,586,092.43 773,455.32 北京约克贝信息技术有限公司 控股子公司 信息技术服务 10,000,000 2,590,648.76 2,590,648.76-7,435.13 上海约克动漫有限公司 控股子公司 影视动漫设计 2,000,000 1,817,383.66 1,777,383.66-54,215.98 河南埃迪文化科技有限公司 控股子公埃迪亲子平台 10,000,000 3,551,187.80 3,270,187.80-283,506.79 公告编号：2023-023 19 司 河南罗力乐园有限公司 控股子公司 儿童乐园 10,9
46、05,123.20 2,471,355.76 571,130.78-718,457.99 河南宇飞扬文化科技有限公司 控股子公司 电影发行 66,666,600-96.79 郑州高创谷产业园开发有限公司 参股公司 新三板资本产业园 68,000,000 27,936,059.44 27,172,467.55-2,973.20 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 郑州高创谷产业园开发有限公司 新三板资本产业园 公司战略发展考虑 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.
47、2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，公司资产、人员、财务等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运营良好。同时，公司积极开展动漫原创业务，开拓相关业务，为实现公司战略目标积极布局
48、；公司经营管理层、核心人员队伍稳定；报告期内，公司未发生违法、违规行为，未发生对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项，公司持续经营能力良好。公告编号：2023-023 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、
49、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其
50、关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 债权债务往来或担保等事项 26,000,000 26,000,000 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：（1）2022 年 3 月 24 日
