1、公告编号：2023-004 1 证券代码：430496 证券简称：大正医疗 主办券商：国金证券 2022 大正医疗 NEEQ:430496 山东大正医疗器械股份有限公司 ShandongGredMedicCo.,Ltd.年度报告 公告编号：2023-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、经 2021 年年度股东大会批准，公司于 2022 年 5 月 23 日实施了2021 年度利润分配方案，向全体股东每 10 股分派现金红利 5.00 元（含税），共计派发现金红利 19,625,000.00 元。2、公司报告期内新增 7 项实用新型专利授权：“一种可皮下潜行的双腔引流导管”、“一种测压
2、颅脑管”、“一种颅脑引流管”、“一种颅脑引流穿刺定位装置、一种颅脑穿刺引流简易定位装置、一种新生儿用脐带剪、一种自控尿路引流器”。公告编号：2023-004 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心
3、员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3535 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .123123 公告编号：2023-004 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人村松阿欣、主管会计工作负责人郭百成及会计机构负责人（会计主管人
4、员）侯本亭保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是
5、否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 政策变化风险 医疗器械行业直接影响到使用者的生命健康安全，属于国家重点监管行业。随着医疗卫生体制改革的进一步深入，“两票制”、“带量采购”等新的医疗管理、医疗保障政策陆续出台，这些政策的变化可能导致公司产品的销售地区、销售价格受到限制，可能对公司经营造成影响。产品质量风险 公司主要产品为神经科引流器械及颅内压检测耗材和设备、妇产科新生儿护理产品，均应用于人体，公司产品的特殊用途要求公司产品具有较高质量。公司一旦因产品质量问题被提出索赔、诉讼或仲裁，均会对本公司的生产经营及声誉造成
6、不利影响。尽管公司成立以来，尚未出现任何有关产品责任的法律诉讼或仲裁情况，但公司在未来的经营过程中无法完全排除被要求产品责任索赔的风险。技术更新换代风险 公司多年来不断调整产品结构，增加科研投入，不断研发新产品，扩大高新技术产品占销售收入的比重。目前公司在生产工艺技术、产品性能和质量等方面在国内处于相对领先地位，但如果市场率先使用先进技术推出更新换代产品将对本公司产品公告编号：2023-004 5 的市场竞争力提出新的挑战。研发风险 新型医疗器械产品的研发是一项高投入、高风险的工作。程序多，周期长，每一环节均需经过严格审批。新产品注册一般需经过临床前基础工作阶段、临床试验阶段以及后续注册生产阶
7、段。公司在未来新产品研发的临床试验过程中可能产生的风险包括病例选择不严格、病人对器械反应的种属差异发生医疗事故、增加补充试验需要更长的试验周期等风险。公司治理风险 公司的管理团队汇集了研发、营销、财务等各方面的人才，综合管理水平较高。但是，随着公司整体的不断发展，对公司的管理水平和决策能力将提出更高的要求。公司虽已建立较为规范的结构，但公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善，如果公司管理水平不能达到相关法律、法规及规章制度的要求，将面临因管理不善对公司正常运营产生不利影响的风险。税收优惠政策变化风险 2020 年公司通过高新技术企业换证复审工作，取得高新技术企业证书
8、，证书有效期为三年，报告期内企业所得税税率为15%。报告期内公司享受到了上述优惠政策带来的收益，但若国家财税政策发生变动则将可能对公司整体经营业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 公告编号：2023-004 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、大正医疗 指 山东大正医疗器械股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 山东大正医疗器械股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指
9、 中国证券监督管理委员会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 报告期、本期、本年 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 类（一类）医疗器械 指 通过常规管理足以保证其安全性、有效性的医疗器械，例如:手术帽、口罩、创可贴。类（二类）医疗器械 指 对其安全性、有效性应当加以控制的医疗器械，例如：敷料、护创材料：止血海绵、医用脱脂棉、医用脱脂纱布等。类（三类）医疗器械 指 植入人体；用于支持、维持生命；对人体具有潜在危险，对其安全性、有效性必须严格控制的医疗器械，例如：可吸收性止血、防粘连材料：明
10、胶海绵、胶原海绵、生物蛋白胶、透明质酸钠凝胶、聚乳酸防粘连膜等。公告编号：2023-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东大正医疗器械股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Gred Medic Co.,Ltd.GRED 证券简称 大正医疗 证券代码 430496 法定代表人 村松阿欣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 孙聪 联系地址 山东省威海市火炬高技术产业开发区驾山路 70 号 电话 0631-3562169 传真 0631-5690613 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省威海市火炬高技术产业开发区驾山路 70 号 邮
11、政编码 264210 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 7 月 25 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）-医疗仪器设备及器械制造（C358）-医疗、外科及兽医用医疗器械制造（C3584）主要产品与服务项目 神经科引流器械及颅内压检测耗材和设备、妇产科新生儿护理产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）39,250,000 优先股总股本（股）0 做市商数
12、量 12 控股股东 控股股东为（王伟民、村松阿欣、村松由美）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王伟民、村松阿欣），一致行动人为（村松由美）公告编号：2023-004 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913700001667259764 否 注册地址 山东省威海市火炬高技术产业开发区驾山路 70 号 否 注册资本 39,250,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国金证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露
13、日）国金证券 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 王鑫 王德生 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2023 年 2 月 15 日，财信证券股份有限公司发布财信证券股份有限公司关于后续加入为山东大正医疗器械股份有限公司股票提供做市报价服务的公告，自 2023 年 2 月 16 日起，财信证券股份有限公司作为做市商，为公司提供做市报价服务。公司做市商由 12 家变更为 13 家。公告编号：2023-0
14、04 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 95,911,588.95 103,694,562.61-7.51%毛利率%75.58%77.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 27,259,884.94 21,935,249.77 24.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,865,942.97 20,272,172.80 27.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.64%12.15%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东
15、的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.89%11.23%-基本每股收益 0.69 0.56 23.21%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 214,064,618.17 204,504,216.73 4.67%负债总计 22,394,625.12 21,391,840.28 4.69%归属于挂牌公司股东的净资产 191,669,993.05 184,023,608.11 4.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.88 4.69 4.05%资产负债率%（母公司）10.42%10.44%-资产负债率%（合并）10.46%10.4
16、6%-流动比率 4.89 4.54-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 39,520,706.53 34,050,977.51 16.06%应收账款周转率 6.58 5.34-存货周转率 2.11 2.17-公告编号：2023-004 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.67%3.23%-营业收入增长率%-7.51%2.59%-净利润增长率%29.66%-18.68%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例
17、增减比例%普通股总股本 39,250,000 39,250,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 715,763.39 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）411,715.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
18、认净资产公允价值产生的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 813,569.38 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 其他符合非经常性损益定义的损益项目-895,368.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,145.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,066,824.73 所得税影响数-375,734.69 少数股东权益影响额（税后）48,617.45 公告编号：2023-004 11 非经常性非经常性损益净额损益净额 1
19、,393,941.97 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家集科研、生产、销售、服务于一体，以医疗器械为主业的国家级高新技术企业、省级专精特新企业。公司主营业务为神经科引流器械及颅内压检测耗材和设备、妇产科新生儿护理产品的生产及销售。公司从产品的设计研发到生产、销售等各环节均自主完成，并具备相应的产品注册证。公司根据市场需要进行产品研发和监
20、管申报，投入生产后，根据客户需求，通过向全国范围内各级医院和医疗器械公司生产和销售一次性使用基础医疗器械产品和卫生材料实现盈利。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 是-省级瞪羚企业 详细情况 2021 年 8 月 3 日，根据 山东省工业和信息化厅关于公布 2021年度山东省“专精特新”中小企业的通知（鲁工信创【2021】167 号），公司获得省级专精特新中小企业认定。2020
21、 年 8 月 17 日公司取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的编号为 GR202037000518 高新技术企业证书，有效期限三年。该证书将于 2023 年 8 月到期，公司将在收到山东省科学技术厅下发的关于组织开展山东省 2023年高新技术企业认定申报工作的通知后开始办理高新技术企业换证复审工作。2021 年 10 月 27 日，根据关于公布 2021 年度山东省瞪羚、独角兽企业的通知（鲁工信创【2021】237 号），公司获得省级瞪羚企业认定。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是
22、 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2023-004 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年度公司管理层深入贯彻落实公司战略发展目标和实施年度经营计划，调整业务结构，完善管理模式，提高生产效率，促进主营业务稳步提升。同时公司持续研发新产品，完善销售管理，提升质量水平，促进工艺进步，降低成本费用，实现合规运营，促进公司持续健康发展。2022 年度公司营业收入为 95,911,588.95 元，同
23、比上年下降 7.51%，归属于挂牌公司股东的净利润为27,259,884.94 元，同比增长 24.27%；2022 年末总资产为 214,064,618.17 元，同比增长 4.67%，归属于挂牌公司股东的净资产为 191,669,993.05 元，同比增长 4.16%。公司 2022 年度经营情况保持稳定。(二二)行业情况行业情况 公司主营业务为神经科引流器械及颅内压检测耗材和设备、妇产科新生儿护理产品的生产及销售，公司所属行业是专用设备制造业中的医疗器械制造业，医疗器械是医疗服务体系、公共卫生体系建设的重要基础，是保障国民健康的战略支撑力量。近年来，人口老龄化程度显著加剧，根据 2020
24、 人口普查数据，中国 60 岁及以上老年人口占比已高达 18.70%，14 岁以及下人口占比则低至 17.95%，随着我国经济的发展、人们健康意识的提高，政府不断加大对行业的支持力度；国家陆续更新并出台了 医疗器械监督管理条例、医疗器械注册管理办法、“十三五”国家科技创新规划、“十四五”医疗装备产业发展规划、“健康中国 2030”规划纲要、健康中国 2020 战略研究报告等法规政策，医疗器械行业监管加强，国内医疗器械行业已进入快速发展的稳定期。一方面，医疗器械国产替代趋势明显，党的十九大报告指出，打造医疗器械民族品牌以临床及健康需求为导向，以核心技术为突破，提高国产医疗器械核心竞争力。另一方面
25、，医疗行业集中带量采购和两票制政策实施，持续深化药品耗材领域改革，高值医用耗材分类集中采购，逐步推行高值医用耗材购销两票制。公司将持续完善现有主营业务产品线，研发布局新项目、新产品，提升产品市场竞争力；同时，公司将积极了解和跟进新政策的出台并认真学习，积极调整经营模式和销售策略，制定有效的应对措施，健全营销体系，适应外部经营环境变化，防范政策变化风险。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的
26、占总资产的比重比重%货币资金 27,092,378.47 12.66%54,592,671.49 26.70%-50.37%交易性金融资产 55,000,000.00 25.69%14,000,000.00 6.85%292.86%应收票据-应收账款 10,591,649.21 4.95%14,658,456.29 7.17%-27.74%预付款项 2,108,412.42 0.98%2,233,073.16 1.09%-5.58%公告编号：2023-004 14 其他应收款 493,723.45 0.23%363,708.10 0.18%35.75%存货 11,064,662.17 5.17
27、%11,107,649.64 5.43%-0.39%其他流动资产 226,545.15 0.11%-100.00%投资性房地产-长期股权投资 3,883,329.61 1.81%固定资产 96,531,040.99 45.09%98,818,750.70 48.32%-2.32%在建工程-无形资产 6,783,938.68 3.17%7,186,386.71 3.51%-5.60%递延所得税资产 326,133.17 0.15%1,155,625.49 0.57%-71.78%其他非流动资产 189,350.00 0.09%161,350.00 0.08%17.35%应付账款 1,527,16
28、1.55 0.71%1,205,954.29 0.59%26.64%合同负债 3,006,276.89 1.40%4,295,439.08 2.10%-30.01%应付职工薪酬 7,013,007.16 3.28%8,701,896.08 4.26%-19.41%应交税费 8,667,594.44 4.05%5,891,728.71 2.88%47.11%其他应付款 1,196,798.52 0.56%1,163,604.40 0.57%2.85%其他流动负债 330,152.02 0.15%133,217.72 0.07%147.83%递延所得税负债 653,634.54 0.31%-商誉-
29、短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金期末余额比期初余额减少 27,500,293.02 元，减幅 50.37%，主要系本期购买理财产品支出同比增加所致；2.交易性金融资产期末余额比期初余额增加 41,000,000.00 元，增幅 292.86%，主要系本期利用闲置资金进行理财投资，截至本期期末尚未到期的理财产品同比增加所致；3.应收账款期末余额比期初余额减少 4,066,807.08 元，减幅 27.74%，主要系本期加强销售回款管理，赊销销售额同比减少所致；4.其他应收款期末余额比期初余额增加 130,015.35 元，增幅 35.75%，主要
30、系本期支付的往来款增加所致；5.其他流动资产期末余额比期初余额减少 226,545.15 元，减幅 100.00%，主要系上期金额为原子公司增值税留抵部分，本期剥离子公司，该部分金额减少所致；6.长期股权投资期末余额比期初余额增加 3,883,329.61 元，主要系本期出售原子公司 21%股权，截至期末持股 30%，按权益法核算长期股权投资所致；7.递延所得税资产期末余额比期初余额减少 829,492.32 元，减幅 71.78%，主要系上期金额中含原子公司可抵扣亏损确认的递延所得税资产，本期剥离子公司，该部分金额减少所致；8.应付账款期末余额比期初余额增加 321,207.26 元，增幅
31、26.64%，主要系本期尚未到结算期的应付采购原材料款和设备款增加所致；9.合同负债期末余额比期初余额减少 1,289,162.19 元，减幅 30.01%，主要系本期预收销售商品货款金额减少所致；10.应交税费期末余额比期初余额增加 2,775,865.73 元，增幅 47.11%，主要系本期享受缓税政策，增值税公告编号：2023-004 15 和企业所得税延缓缴纳所致；11.其他流动负债期末余额比期初余额增加 196,934.30 元，增幅 147.83%，主要系本期待转增值税销项税额增加所致。12.递延所得税负债期末余额比期初余额增加 653,634.54 元，主要系本期享受固定资产一次
32、性全额扣除税收优惠政策所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 95,911,588.95-103,694,562.61-7.51%营业成本 23,419,547.12 24.42%23,247,827.94 22.42%0.74%毛利率 75.58%-77.58%-税金及附加 2,226,878.93 2.32%2,387,755.31 2.30%-6.74%销售费用
33、15,844,273.70 16.52%25,860,608.20 24.94%-38.73%管理费用 17,069,538.89 17.80%18,403,068.40 17.75%-7.25%研发费用 7,884,134.57 8.22%10,032,798.81 9.68%-21.42%财务费用-433,512.86-0.45%-266,126.08-0.26%62.90%信用减值损失-892,740.40-0.93%-1,454,510.11-1.40%-38.62%资产减值损失-其他收益 453,759.31 0.47%626,441.98 0.60%-27.57%投资收益-292,
34、657.47-0.31%819,858.46 0.79%-135.70%公允价值变动收益-资产处置收益 715,763.39 0.75%539,451.59 0.52%32.68%汇兑收益-营业利润 29,884,853.43 31.16%24,559,871.95 23.68%21.68%营业外收入 2,416.00 0.00%-营业外支出 23,314.87 0.02%16,496.86 0.02%41.33%利润总额 29,863,954.56 31.14%24,543,375.09 23.67%21.68%所得税费用 2,604,069.62 2.72%3,519,356.98 3.3
35、9%-26.01%净利润 27,259,884.94 28.42%21,024,018.11 20.27%29.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入 95,911,588.95 元，较上年同期减少 7.51%，主要原因是报告期内新生儿脐带结扎保护带产品销售收入减少所致。2、报告期内，营业成本 23,419,547.12 元，较上年同期增加 0.74%，主要原因是报告期内产品制造成本增加所致。3、报告期内，毛利率 75.58%，比上年同期减少 2 个百分点，主要原因是报告期内部分产品制造成本增加所致。公告编号：2023-004 16 4、报告期内，销售费用 15,844
36、,273.70 元，较上年同期减少 38.73%，其中变化较大的项目为：（1）办公费发生额本期比上期增加 155,471.59 元，增幅 52.08%，主要系报告期内销售人员交通费支出增加所致；（2）修理费发生额本期比上期减少 28,339.93 元，减幅 39.83%，主要系报告期内销售部门对办公场所改造支出同比减少所致；（3）市场推广费发生额本期比上期减少 9,828,924.74 元，减幅 84.14%，主要系报告期内用于销售渠道开发和产品推广的支出减少所致；（4）会务费发生额本期比上期减少 101,570.33 元，减幅 45.44%，主要系报告期内参加医疗器械展会次数减少所致；（5）
37、运输装卸费发生额本期比上期增加 78,214.58 元，增幅 58.62%，主要系报告期内用于样品邮寄等非产品销售业务的运费支出增加所致；（6）招投标费发生额本期比上期减少 77,472.26 元，减幅 54.40%，主要系报告期内参加区域性投标支出减少所致。5、报告期内，管理费用 17,069,538.89 元，较上年同期减少 7.25%，其中变化较大的项目为：（1）修理费发生额本期比上期减少 960,995.48 元，减幅 50.82%，主要系本期用于固定资产改建支出减少所致；（2）差旅费发生额本期比上期增加 112,328.68 元，增幅 49.38%，主要系报告期内管理人员出差人次增加
38、所致；（3）业务招待费发生额本期比上期减少 181,792.03 元，减幅 28.93%，主要系报告期内招待客户人次减少所致；（4）其他费用发生额本期比上期增加 398,727.51 元，增幅 138.53%，主要系报告期内绿化支出增加所致。6、报告期内，研发费用 7,884,134.57 元，较上年同期减少 21.42%，其中变化较大的项目为：（1）直接投入费用发生额本期比上期减少 853,887.54 元，减幅 56.05%，主要系报告期内支付的检验、检测费用减少所致；（2）委外研发费用发生额本期比上期减少 2,935,318.35 元，减幅 70.81%，主要系报告期内剥离了子公司，本期
39、金额未包含原子公司委外研发费用所致；（3）其他费用发生额本期比上期增加 1,080,175.77 元，增幅 436.43%，主要系报告期内支付的研发项目咨询费增加所致。7、报告期内，财务费用-433,512.86 元，较上年同期减少 167,386.78 元，主要原因是报告期内银行存款利息收入同比增加所致。8、报告期内，其他收益 453,759.31 元，较上年同期减少 27.57%，主要原因是报告期内收到的财政补助资金减少所致。9、报告期内，投资收益-292,657.47 元，较上年同期减少 135.70%，主要原因是报告期内处置子公司部分股权导致丧失控制权，形成投资损失所致。10、报告期内
40、，信用减值损失为 892,740.40 元，较上年同期减少 561,769.71，主要原因是报告期内应收账款余额同比减少及核销坏账金额同比减少所致。11、报告期内，资产处置收益 715,763.39 元，较上年同期增加 176,311.80 元，主要原因是报告期内处置部分车辆产生盈余所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 95,715,030.04 103,691,465.26-7.69%公告编号：2023-004 17 其他业务收入 196,558.91 3,097.35 6,246.03%主营业务成本 23
41、,198,403.90 23,247,827.94-0.21%其他业务成本 221,143.22 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 引流类 77,229,462.23 16,852,766.25 78.18%-5.00%8.65%-2.74%有源类 9,235,189.02 971,197.04 89.48%5.00%45.42%-2.91%其他医疗器械类
42、9,250,378.79 5,374,440.61 41.90%-32.00%-23.97%-6.13%其他业务收入 196,558.91 221,143.22-12.51%6,246.00%-112.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因收入构成变动的原因：1.其他医疗器械类收入下降 32%主要原因是报告期内新生儿脐带结扎保护带产品销售收入减少。2.其他业务收入增加 6246%主要原因是出售材料及租赁收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛
43、华仁医药有限公司 6,374,044.18 6.65%否 2 上海泉林嵩医疗科技有限公司 2,327,699.13 2.43%否 3 南京德康商贸有限公司 1,630,960.20 1.70%否 4 安徽省立医院(南区)1,431,633.17 1.49%否 5 成都助立科技有限公司 1,426,141.68 1.49%否 合计合计 13,190,478.36 13.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 威海市圣普生物科技有限公司 1,710,056.63 12.51
44、%否 2 济南佳创医用硅橡胶制品有限公司 1,698,905.51 12.42%否 3 常熟市博文医疗器械有限公司 1,565,819.39 11.45%否 4 深圳市科曼医疗设备有限公司 1,115,044.25 8.15%否 5 江苏益通源电子科技有限公司 840,156.32 6.14%否 合计合计 6,929,982.10 50.67%-公告编号：2023-004 18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 39,520,706.53 34,050,977.51 16.06%投资活动产生的
45、现金流量净额-47,399,227.73 15,847,795.73-399.09%筹资活动产生的现金流量净额-19,625,000.00-17,462,500.00 12.38%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加 5,469,729.02 元，主要原因为本期支付的销售费用、研发费用及各项税费减少所致。报告期内，经营活动现金流量净额为 39,520,706.53 元，净利润为 27,259,884.94 元，两者差异的主要原因为：固定资产折旧影响 8,421,307.15 元，无形资产摊销影响 402,448.03 元，资产处置收益影响-715,7
46、63.39元。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-47,399,227.73 元，较去年同期减少 63,247,023.46 元，主要原因为本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期增加 3,157,381.67 元，购买银行理财产品净支出较上期增加 63,600,000.00 元。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-19,625,000.00 元，较去年同期减少 2,162,500.00 元，主要原因是上年度收到股东投资 10,012,500.00 元，本期支付的现金股利较去年同期减少 7,850,000.00 元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要
47、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 山东派恩医疗器械有限公司 参股公司 医疗器械生产与销售 20,000,000 11,284,192.82 9,291,937.02 129,650.00-2,048,406.54 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 山东派恩医疗器械有限公司 医疗器械生产与销售 增强公司竞争力和盈利能力
48、公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本公告编号：2023-004 19 金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 55,000,000.00 0 不存在 合计合计-55,000,000.00 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托
49、理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 7,884,134.57 10,032,798.81 研发支出占营业收入的比例 8.22%9.68%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 3 本科以下 24 22 研发人员总计 25
50、 25 研发人员占员工总量的比例 12.89%12.63%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 45 41 公司拥有的发明专利数量 6 6 研发研发项目项目情况：情况：报告期内，公司研发费用 7,884,134.57 元，较去年 10,032,798.81 元下降 21.42%。报告期内，公司促进现有产品升级换代，加快新产品、新项目的研发转产速度；在自主研发新产品的基础上，进一步加深与科研院所等外部机构的共同研发与合作，积极开发高端耗材新领域、新产品，促进研发成果落地，丰富产品结构和种类。报告期内，公司完成的研发项目主要有：高精密直接接触式颅内压监
