1、1 2022 年度报告 凌志股份 NEEQ:831725 内蒙古凌志马铃薯科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 马铃薯产业基金平台设立 速冻薯条生产设备全部进场 速冻薯条生产线安装进入尾声 被认定为内蒙古优势产业集群领军企业 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管
2、理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .145145 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人闫洪志、主管会计工作负责人赵秀艳及会计机构负责人（会计主管人员）赛罕其其格保证年度报告中财
3、务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是
4、否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对出具无法表示意见的审计报告，董事会表示该报告客观严谨地反映了公司 2022 年度财务状况及经营成果。针对审计报告，管理层积极采取相关措施，回笼并筹措资金，以支持本公司未来十二个月的经营需要。因此，管理层认为本公司财务报表按持续经营为基础编制是恰当的。公司根据目前实际经营情况，为保证公司持续经营能力，拟采取以下措施：（1）积极推动重整工作，保证公司实现可持续经营 2023 年 1 月 10 日，本公司被
5、内蒙古自治区赤峰市中级人民法院裁定进入破产程序。2023 年 4 月 24 日，公司控股股东闫洪志积极寻求救济、发展公司的途径，努力实现公司的持续发展，并向赤峰中院申请重整。2023 年 5 月 4 日，赤峰中院根据闫洪志的申请作出（2023）内 04 破 1 号民事裁定书，法院认为，鉴于申请人闫洪志持有公司 24.78%的股权，且公司具备一定的投资和开发价值，具有5 重整的必要性和可能性，裁定自 2023 年 5 月 4 日起对公司进行重整。此外，公司地处内蒙古赤峰市翁牛特旗，专注发展马铃薯产业，在带动农民脱贫致富、支持地方脱贫攻坚、产业发展和乡村振兴工作中做出了一定的贡献。因此，在公司发展
6、遇到困难时，得到了地方党委和政府的高度重视和支持，并成立由地方党委、政府等组成的破产工作领导小组作为破产管理人，全力帮助企业重整，实现公司可持续经营。（2）全力推动薯条项目早日投产，给公司带来强劲发展动力 为了支持翁牛特旗马铃薯产业发展和公司马铃薯速冻薯条加工项目早日投产达效，翁牛特旗政府引导设立马铃薯产业基金平台公司，帮助公司解决了部分薯条项目建设所需资金，重新启动了薯条项目的建设工作，目前正在进行细节完善，计划第四季度试生产。（3）加强应收账款催收，严格控制成本，开源节流 全方面降低公司运营成本，精简人员，对应收款项进行催收，开源节流，把资金用在刀刃上，以最大程度保证公司持续运营。（4）把
7、握国家支持实体经济发展机遇，创新发展模式，推动薯条项目投产运营 自疫情发生以来，国家高度重视实体经济发展，国家连续出台多项帮助企业纾困、支持实体经济实现绿色、高质量发展新举措，食品加工更是重点支持领域。马铃薯产业是内蒙古自治区的六大支柱产业，因此，用足用好扶持政策，有效解决薯条项目运营所需流动资金。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1 销售区域集中风险 报告期内,公司销售区域集中度较高。2022 年来自于内蒙古自治区销售收入占营业收入总额的 60%以上。销售区域集中在一定程度上影响了公司业务规模的扩张和市场占有率
8、的提升,随着公司业务的拓展和公司产品品种结构的完善以及产业链的延伸,公司销售区域将得到扩展,但由于在未来一段时间内,内蒙古自治区仍将是马铃薯种植大省,公司销售区域将依然保持较高的集中度,一旦该区域竞争加剧或马铃薯种植形势发生变化,将对公司的经营业绩产生影响。2 税收优惠变动风险 依据 中华人民共和国增值税暂行条例,公司报告期内销售的自产农产品免征增值税。依据中华人民共和国企业所得税法,公司报告期内种植的自产农产品免征企业所得税。公司于2019 年 12 月 4 日被认定为高新技术企业，有效期三年已到期。根据中华人民共和国企业所得税法的规定,公司对外销售马铃薯制品等执行 15%的企业所得税税率。
9、如果未来国家企业所得税优惠政策出现变动将对公司的盈利能力产生一定影6 响。公司运行发展模式及产业项目符合高新技术企业认定管理办法,如果未来国家对高新技术企业认定进行政策调整,将对公司再次认定产生一定影响。3 重大自然灾害风险 气候条件对农业生产的影响十分明显,马铃薯种植受到异常高(低)温、旱涝、冰雹、风等自然灾害的影响。若公司马铃薯生产基地出现异常气候、严重自然灾害,将直接影响公司种薯的产量和质量,进而影响公司经营的稳定性。4 实际控制人变更风险 2016 年 8 月 4 日,公司以资产抵押、股权质押、股东保证等方式与中国建设银行股份有限公司赤峰分行签订 45,000.00 万元的授信额度协议
10、。其中,公司股东闫洪志、闫洪信分别与中国建设银行股份有限公司赤峰分行签订 股权质押合同,将所持本公司 29.89%、9.67%股权质押给中国建设银行股份有限公司赤峰分行。建设银行于 2020 年 9 月将该行对公司的贷款 43818.68 万元转让给中国华融资产管理股份有限公司内蒙古自治区分公司。公司于 2021 年 12 月 3 日，与华融资产签订了债务重组协议。公司股东闫洪志、闫洪信质押股权系为公司生产经营借款提供担保,且闫洪志和闫洪信为公司实际控制人。如果公司不能履行还款义务,将可能导致公司控股股东和实际控制人发生变更,在一定程度上影响公司管理层的稳定以及经营理念、方式的一致性和连续性。
11、本期重大风险是否发生重大变化：内蒙古自治区赤峰市中级人民法院于 2023 年 1 月 10 日裁定受理周宝财申请公司破产清算一案；于 2023 年 5 月 4 日，裁定受理公司股东闫洪志申请对公司进行重整。公司目前已进入破产重整程序，但尚存在不确定性。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司终止挂牌实施细则之相关规定，公司存在被终止挂牌的风险。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 凌志股份、股份公司、本公司、公司 指 内蒙古凌志马铃薯科技股份有限公司 凌志食品 指 赤峰凌志食品有限公司,为本公司全资子公司 凌志种业 指 赤峰凌志马铃薯种业有限公司,为本公司全资子公司 凌志草业 指 内蒙古凌志草
12、业有限公司,为本公司全资子公司 玉龙农业 指 呼伦贝尔玉龙农业有限公司，为本公司全资子公司 凌志薯望 指 赤峰凌志薯望食品有限公司（原凌志法姆福瑞）,为本公司控股子公司 元,万元 指 人民币元,万元 会计准则 指 财政部修订后的企业会计准则基本准则及财政部(财会【2006】3 号文)印发的企业会计准则第 1号存货等 42 项具体准则 所得税法 指 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过的 中华人民共和国企业所得税法 报告期、本期、全年 指 2022 年年度 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 内蒙古凌志马铃薯科技股份有限公司章程 脱
13、毒种薯 指 从利用脱毒技术繁殖脱毒苗开始,经逐代繁殖增加种薯数量的种薯生产体系生产出来的各级别种薯统称,包括 G1、G2、G3。脱毒苗 指 应用茎尖组织培养技术获得的再生试管苗,经检测确认不带马铃薯 X 病毒(PVX)、马铃薯 Y 病毒(PVY)、马铃薯 S 病毒(PVS)、马铃薯卷叶病毒(PLRV)等病毒和马铃薯纺锤块茎类病毒(PSTV),才确认是脱毒苗。微型薯、G1、原原种 指 根据马铃薯种薯(GB 18133-2012),指用脱毒组培苗或试管薯在防虫网、温室等隔离条件下生产的符合质量标准的用于原种生产的种薯。G2、原种 指 根据马铃薯种薯(GB 18133-2012),用原原种(G1)作
14、种薯,在良好隔离条件下生产出的符合质量标准的用于生产合格种薯的种薯。G3、合格种薯 指 根据马铃薯种薯(GB 18133-2012),用原种(G2)作种薯,在良好隔离条件下生产出的符合质量标准的种薯。马铃薯全粉、雪花全粉、全粉 指 以新鲜马铃薯为原料,经清洗、去皮、切片、漂烫、冷却、蒸煮、捣泥等工艺过程,再脱水干燥而得到的片屑状或细粉末状产品,其在很大程度上保存了马铃薯中高含量 VB1、VB2、VC 和矿物质钙、钾、铁等营养成分,是一种低脂肪、低糖分、低热量、高蛋白的食品原料,应用于速冻食品、膨化食品、面包、鱼饵、快餐食品和婴儿食品等。8 马铃薯速冻薯条 指 以新鲜马铃薯为原料,经清洗、去皮、
15、切条、漂烫、干燥、油炸、冷冻等工艺过程深加工的休闲食品。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 内蒙古凌志马铃薯科技股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Mongolia Linkage Potato Co.,Ltd Linkage 证券简称 凌志股份 证券代码 831725 法定代表人 闫洪志 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 尹美兰 联系地址 内蒙古赤峰市翁牛特旗乌丹玉龙食品工业集中区 电话 0476-6500171 传真 0476-6500171 电子邮箱 lzgf831725linkage.cc 公司网址 办公地址 内蒙古赤峰市翁牛特旗乌丹玉
16、龙食品工业集中区 邮政编码 024500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 28 日 挂牌时间 2015 年 1 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业（A）-农业（A01）-豆类、油料和薯类种植（A012）-薯类种植（A0123）主要业务 马铃薯全产业链 主要产品与服务项目 马铃薯脱毒种薯研究、繁育、生产、销售以及马铃薯全粉的生产、销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）98,800,000
17、优先股总股本（股）0 做市商数量 1 控股股东 控股股东为（闫洪志）10 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（闫洪志、闫洪信），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911504007901939421 否 注册地址 内蒙古自治区赤峰市翁牛特旗乌丹 否 注册资本 98,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国泰君安 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会
18、计师姓名及连续签字年限 姚永涛 王金波 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 内蒙古自治区赤峰市中级人民法院于 2023 年 1 月 10 日裁定受理周宝财申请公司破产清算一案；于 2023 年 5 月 4 日，裁定受理公司股东闫洪志申请对公司进行重整。公司目前已进入破产重整程序，但尚存在不确定性。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司终止挂牌实施细则之相关规定，公司存在被终止挂牌的风险。11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计
19、数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 38,546,284.71 47,918,452.14-19.56%毛利率%-21.92%-32.92%-归属于挂牌公司股东的净利润-155,593,217.49-270,558,661.58 41.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-137,504,437.28-271,365,397.26 49.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-99.61%-97.22%-加权平均净
20、资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-93.20%-97.56%-基本每股收益-1.59-2.74 41.97%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,530,883,067.82 1,483,081,537.34 3.22%负债总计 1,591,138,456.45 1,385,095,776.69 14.88%归属于挂牌公司股东的净资产-77,635,979.01 77,957,238.48-199.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.79 0.79-199.47%资产负债率%（母公司）
21、97.31%86.37%-资产负债率%（合并）103.94%90.79%-流动比率 0.11 0.16-利息保障倍数-2.48-1.95-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 40,396.40 279,212.78-85.53%应收账款周转率 84%73.94%-存货周转率 326%88.65%-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.22%-10.76%-营业收入增长率%-19.56%-28.96%-净利润增长率%41.60%-6.54%-(五五)股本股本情况情况
22、 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 98,800,000 98,800,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 1,410,034.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-25,938,862.97 非经常性损益合计非经常性损益
23、合计-24,528,828.39 所得税影响数-6,132,207.91 少数股东权益影响额（税后）-307,840.27 非经常性非经常性损益净额损益净额-18,088,780.21 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 13 (十十)合并报表合并报表范围
24、范围的变化情况的变化情况 适用不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 凌志股份是集马铃薯脱毒种薯研发繁育、现代化农场规模化种植、马铃薯食品加工于一体的拥有马铃薯产业链的国家高新技术企业、自治区农牧业产业化重点龙头企业和扶贫龙头企业。凌志股份以“马铃薯食品专业供应商”为企业目标，以“为人类提供优质的马铃薯产品”为企业愿景，以“质朴坚韧、敬地爱人”的土豆文化为企业文化核心理念，发展成为现代化马铃薯产业集团。公司构建了以种薯研发繁育为核心、以现代化农场规模化种植为依托、以食品加工为主导的马铃薯全产业链，形成了集种薯繁育、现代化种植、马铃薯产品加工
25、与销售于一体的产业一体化商业模式。公司目前主要产品有马铃薯、马铃薯全粉。公司主要给食品加工企业、农业种植企业、马铃薯种植大户等提供优质的马铃薯产品。通过直销开拓业务，收入来源主要是产品销售收入。报告期内公司商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 马铃薯营养丰富，素有“地下苹果”、“第二面包”之称。全世界有三分之二以上的国家种植马铃薯，产量达 30 亿吨左右，仅次于小麦、玉米、水稻，居第四位，粮菜兼用、产量高、营养丰富，又是食品、化工、医药工业的重要原料，世界各国对马铃薯生产都极为重视。在国外，马铃薯早已成为消费
26、者餐桌上的主食，且马铃薯加工产业已经非常成熟。早在 2008 年，联合国就将其定为“地球未来的粮食”。随着自然资源日趋紧张、环境压力不断加大、人民群众生活水平不断提高、消费者对营养需求日益增强，马铃薯作为产量高、营养丰富的粮食作物逐渐受到人们的广泛重视。马铃薯的营养成分非常丰富且种类齐全，除含有丰富的维生素 B1、B2、B6 和泛酸等 B 族维生素及大量的优质纤维素外，还含有微量元素、氨基酸、蛋白质、脂肪和优质淀粉等营养元素。其中，淀粉、蛋白质、维生素 C、维生素 B1、维生素 B2 的含量最为丰富，显著高于玉米、大米、小麦、高粱等作物。如果将 5kg 的鲜马铃薯折合 1kg 的粮食，则马铃薯
27、的营养成分远远大于大米和面粉。我国作为马铃薯第一种植和生产大国更是高度重视马铃薯产业的发展。2015 年国家正式启动马铃15 薯主食化战略，将马铃薯作为我国第四主粮，令主食品种更加多样化、营养更加多元化，是新形势下保障国家粮食安全、调整产业结构、促进农民持续增收、实现可持续发展的新举措。2016 年-2017 年更是将马铃薯主食开发明确写入中央一号文件，明确指出“实施主食加工业提升行动，积极推进传统主食工业化、规模化生产，大力发展方便食品、休闲食品、速冻食品、马铃薯主食产品”，有效推动了马铃薯种植和加工业的发展。2019 年 2 月李克强总理在内蒙古乌兰察布考察时强调“土豆主粮化很有前途，要结
28、合我国“镰刀弯”地区调减玉米面积，研究支持农民扩大品质好、有优势的土豆种植，发展成为大产业，助力脱贫攻坚。”2020 年内蒙古自治区办公厅出台马铃薯产业高质量发展的实施意见，并将大力支持发展马铃薯产业列入内蒙古自治区十四五发展规划。内蒙古自治区人民政府关于促进制造业高端化、智能化、绿色化发展意见【内政发（2022）6号】中明确指出制造业是内蒙古工业经济的重要支柱，是推动产业转型的主阵地。在马铃薯加工方面，重点在呼伦贝尔、赤峰、乌兰察布等马铃薯主产区布局马铃薯加工项目。公司地处赤峰市翁牛特旗，建设的马铃薯速冻薯条加工项目完全符合国家和自治区支持发展的产业方向，为公司重新启动薯条项目建设工作提供了
29、有力的政策支持。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%16 货币资金 50,252.03 0.0032%1,0
30、17,989.20 0.07%-95.06%应收票据-应收账款 41,731,336.35 2.73%50,104,859.23 3.28%-16.71%存货 5,570,272.92 0.36%23,225,641.12 1.52%-76.02%投 资 性 房 地产-长 期 股 权 投资-固定资产 226,582,454.91 14.8%276,538,581.48 18.13%-18.06%在建工程 1,049,063,108.43 68.53%873,591,111.98 57.26%20.09%无形资产 30,020,435.42 1.96%44,529,219.77 2.92%-32
31、.58%商誉-短期借款 241,676,593.07 15.79%211,361,452.07 13.85%14.34%长期借款 438,186,869.39 28.62%438,186,869.39 28.72%0%长 期 待 摊 费用 124,694,791.91 8.15%135,670,575.61 8.89%-8.09%预计负债 149,284,429.32 9.75%149,284,429.32 6.03%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金为 5.03 万元,较期初减少 95.06%，因公司经营困难所致；公司存货为 557.03万元，较期初减少
32、76.02%，因公司资金紧张，生产规模减少所致；在建工程为 10.49 亿元，较期初增加 20.09%，是因本年度将工程已完工未付款部分全部入账所致；无形资产为 3002.04 万元，较期初减少 32.58%，是因转让部分无形资产所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 38,546,284.71-47,918,452.14-19.56%营业成本 46,995,905.98 121.92%63,693,76
33、9.64 132.92%-26.22%毛利率-21.92%-32.92%-销售费用 344,705.71 0.89%798,569.05 1.67%-56.83%管理费用 73,187,112.63 189.87%110,711,806.79 231.04%-33.89%研发费用 2,516,627.94 6.53%9,359,013.98 162.41%-50.43%财务费用 38,579,223.13 100.09%77,825,505.43 162.41%-50.43%信用减值损失-2,417,509.72-6.27%-8,789,774.70-18.34%-72.5%资产减值损失 1,
34、970,084.47 5.11%-48,527,499.45-101.27%104.06%17 其他收益-9,580,613.75-24.85%957,563.31 2%-1,100.52%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-593,907.66-1.54%25,861.83 0.05%-2,396.46%汇兑收益-营业利润-135,373,900.40-351.2-270,953,157.44-565.45%50.04%营业外收入 1,337,333.03 3.47 10,335.00 0.02%12,839.82%营业外支出 15,683,178.12 40.69%1,800.00
35、0%871,187.67%净利润-158,241,149.28-410.52%-270,943,980.50-565.43 41.6%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内公司营业成本为 4699.59 万元，同比减少 26.22%，因公司资金紧张，生产经营规模减少所致；销售费用为 34.47 万元，同比下降 56.83%，受疫情和生产经营规模缩减影响，销售收入减少且运输成本降低所致；管理费用为 7318.71 万元，同比减少 33.89%，因疫情和公司资金紧张，公司 2022年没有自主种植马铃薯，处置了部分与农业种植相关的资产，计入管理费用的折旧摊销减少所致；研发费用为 251.66 万
36、元，同比减少 73%，因公司资金紧张，减少研发投入所致；财务费用为 3857.92 万元，同比减少 50.43%，因公司重新启动薯条项目建设，部分利息进行资本化所致；信用减值损失为241.75 万元，同比减少 72.50%，因对账龄长的应收账款计提坏账准备较上年减少所致；资产减值损失为 197.01 万元，同比增加 104.06%，资产减值计提较上年增加所致；其他收益为-958.06 万元，同比减少 1100.48%，为本期债务重组损失所致；资产处置收益为-59.39 万元，较上年减少 61.98 万元，处置资产收益较上年减少所致；营业外收入为 133.73 万元，同比增加 132.70 万元
37、，是因清收往来款所致；营业外支出为 1568.32 万元，同比增加 1568.13 万元，是因部分固定资产毁损报废处置和库存商品受损所致。营业利润、净利润分别为-1.35 亿元和-1.58 亿元，同比增加 50.04%和 41.60%，是因为公司2022 年没有自主种植马铃薯，处置了部分与农业种植相关的资产，计入管理费用的折旧摊销减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 35,886,543.95 45,445,682.36-21.03%其他业务收入 2,659,740.76 2,472,769.78 7.5
38、6%主营业务成本 44,601,343.51 55,822,739.24-20.10%其他业务成本 2,394,562.47 7,871,030.40-69.58%按产品分类分析按产品分类分析：18 适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 马铃薯 6,114,416.00 5,879,574.05 3.84%-50.54%-48.59%-74.67%马 铃 薯 全粉 29,726,127.95
39、37,737,377.53-25.76%-9.74%-0.07%-4.43%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，销售马铃薯全粉收入较上年同期减少 9.74%，是因本年度全粉销售收入减少所致。销售马铃薯收入较上年同期降低 50.54%，是因公司马铃薯种植面积减少，马铃薯销售量降低所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 呼伦贝尔瑞源生物科技有限公司 3,300,626.03 8.56%否 2 通辽市蘅文食品有限公司 3,101
40、,420.00 8.05%否 3 内蒙古和瑞泰农业有限公司 2,475,000.00 6.42%否 4 内蒙古一品绿商贸有限公司 2,337,896.14 6.07%否 5 乌兰察布市爱豆农业有限公司 1,284,416.00 3.33%否 合计合计 12,499,358.17 32.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 正镶白旗弘凯煤炭销售有限公司 3,147,760.20 50.46%否 2 国网内蒙古东部电力有限公司 1,168,165.00 18.73%否 3
41、 沧州龙达化工产品有限公司 679,350.00 10.89%否 4 赤峰兴延煤炭贸易有限公司 152,397.10 2.44%否 5 温州晨光集团公司 150,750.00 2.42%否 合计合计 5,298,422.30 84.94%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 19 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 40,396.40 279,212.78-85.53%投资活动产生的现金流量净额 0-70000.00-100%筹资活动产生的现金流量净额-66,639.47-225,739.88 70.48%现金流量分析现金流量分析
42、：报告期内经营活动产生的现金流量净额为 27.92 万元，减少金额为 23.88 万元，其主要原因为受疫情及资金短缺影响，公司销售收入减少所致；投资活动产生的现金流量净额为 0，因公司资金紧张，没有投资活动所致；筹资活动产生的现金流量净额为-6.67 万元，因公司银行贷款逾期融资受到影响所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 赤峰凌志食品有限公司 控股子公司 薯类食品加工、销售
43、；马铃薯制品进出口业务。50,000,000 42,196,001.63-21,182,110.96 15,979,735.02-10,389,895.93 赤峰凌志马铃薯种业控股子公司 马铃薯种植、销售；马铃薯种薯种植销23,500,000 20,281,931.96 17,809,548.58 0-2,586,805.5 20 有限公司 售；薯类食品销售；马铃薯制品销售。赤峰凌志草业有限公司 控股子公司 农作物、经济作物种植与销售；牧草种子生产及批发、零售。45,000,000 31,019,062.23 27,102,616.05 46,000.00-2,916,373.12 呼伦贝尔玉
44、龙农业有限公司 控股子公司 薯类种植。10,000,000 971,529.01 971,529.01 0-459.4 赤峰凌志薯望食品有控股子公司 薯类食品加工与销售；食品批发与零售；100,000,000 74,712,012.24 69,522,361.51 11,504.43-10,591,727.17 21 限公司 食品进出口；主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 赤峰凌志食品有限公司 主要从事马铃薯全粉加工 全产业链业务板块之一 赤峰凌志马铃薯种业有限公司 主要从事马铃薯种薯生产 全
45、产业链业务板块之一 赤峰凌志草业有限公司 主要从事牧草种植、销售 与马铃薯种植轮作倒茬 呼伦贝尔玉龙农业有限公司 主要从事商品薯种植 全产业链业务板块之一 赤峰凌志薯望食品有限公司 计划从事薯条加工、销售 全产业链业务板块之一 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募
46、基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司人员、财务、业务、资产、机构等完全独立，保持了完全独立自主的经营能力；财务管理、会计核算、项目管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行正常；主要财务、业务等经营指标正在向好的方向发展；经营管理层、核心研发、技术人员队伍稳定；公司本年度继续砥砺前行，努力摆脱困境，在政府的支持下重新启动了薯条项目建设工作，为公司走出困境、实现再出发奠定了良好的基础。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项
47、是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)22 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 四.二.(六)是否存在失信情况 是 否
48、四.二.(七)是否存在破产重整事项 是 否 四.二.(八)是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 是否是否结结案案 涉及涉及 金额金额 是否形成是
49、否形成预计负债预计负债 案件案件进展或进展或执行情况执行情况 临时公告临时公告 披露时间披露时间 黑龙江德沃科技开发有限公司 内蒙古凌志马铃薯科技股份有限公司 未支付货款 否 1,984,672 是 2022 年 5月 9 日 总计总计 -1,984,672-重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：公司目前已进入破产重整程序，会按法律程序解决相关问题。(二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转
50、移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务-23 销售产品、商品，提供劳务-公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-其他 300,000,000 33,340,000 企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项公司无已披露的承诺事项 (五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质
