1、 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司1广西北生药业股份有限公司二零零一年度报告报送日期：二零零二年三月二十八日 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司2目 录一、 公司基本情况介绍 1二、 会计数据和业务数据摘要 2三、 股本变动及股东情况 3四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 5五、 公司治理结构 7六、 股东大会情况简介 9七、 董事会报告 9八、 监事会报告 14九、 重要事项 15十、 财务报告 15十一、 备查文件目录 45 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司3广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司二 零 零 一 年 年 度 报 告重要提
2、示：本 公 司 董 事 会 及 其 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 ， 并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性承 担 个 别 及 连 带 责 任 。 董 事 李 雪 梅 女 士 因 公 出 差 未 能 出 席 公 司 第 三 届 董 事会 第 十 二 次 会 议 审 议 2001 年 度 报 告 ， 委 托 董 事 虞 育 强 先 生 代 为 行 使 董 事职 权 。 本 公 司 2001 年 度 财 务 报 告 经 华 寅 会 计 师 事 务 所 审 计 并 出 具 了
3、标 准无 保 留 意 见 报 告 书 。一、公司基本情况简介（一）公司法定中文名称：广西北生药业股份有限公司 公司法定英文名称：Guangxi Beisheng Pharmaceutical Co.,Ltd.（二）公司法定代表人：何玉良先生（三）公司董事会秘书：张小明女士 联系地址：广西北海市白虎头路海玉小区 88 幢 联系电话：07793216669 传 真：07793218881 Email：lls-yan（四）公司注册地址：广西北海市白虎头路海玉小区 88 幢 公司办公地址：广西北海市白虎头路海玉小区 88 幢 邮政编码：536000 公司网址： (“北生药业“ ) Email：hyl（
4、五）公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司4（六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：北生药业 股票代码：600556（七）其他有关资料：公司变更注册登记日期：2001 年 8 月 2 日注册登记地址：广西北海市白虎头路海玉小区 88 幢企业法人营业执照注册号：（企）4500001000958公司税务登记号：45050271146694X公司聘请的会计师事务所名称：华寅会计师事务所有限责任公司会计师事务所办公地址：北京市西城区德外五路通街
5、 19 号院 2 号楼二、会计数据和业务数据摘要（一） 本年度会计数据摘要（单位： 元）序号项 目金 额1利润总额21,991,817.842净利润15,180,753.473扣除非经常性损益后的净利润17,395,807.074主营业务利润59,992,349.055其他业务利润5806营业利润22,277,124.767投资收益8补贴收入9营业外收支净额-285,306.9210经营活动产生的现金流量净额3,455,923.0811现金及现金等价物净增加额338,950,357.58扣除的非经常性损益项目如下：开办费根据企业会计制度和公司新会计政策调整影响数为-2,320,638.49 元
6、，营业外收支净额为-285,306.92 元,扣除所得税影响数后，本年度非经常性损益金额为 2,215,053.60 元。 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司5（二） 近三年主要会计数据及财务指标序号项 目单位2001 年2000 年1999 年1主营业务收入元123,793,186.7898,898,617.8631,210,285.612净利润元15,180,753.4710,133,219.694,066,069.143总资产元788,877,537.94267,843,584.16156,742,931.824股东权益元478,775,655.1879,019,760.02
7、68,886,540.335全面摊薄每股收益元/股0.16870.20760.08336加权平均每股收益元/股0.24280.20760.08337扣除非经常性损益的每股收益元/股0.27820.20990.06488每股净资产元/股5.31971.61931.41169调整后的每股净资产元/股5.28951.45911.356610每股经营活动产生的现金流量净额元/股0.040.200.1411全面摊薄净资产收益率%3.1712.825.9012加权平均净资产收益率%6.9713.706.0813扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率%7.9913.854.73报告期利润加权平均净资产收益率
8、全面摊薄净资产收益率加权平均每股收益(元/股)全面摊薄每股收益(元/股)主营业务利润27.5412.530.95940.6666营业利润10.234.650.35620.2425净利润6.973.170.24280.1687扣除非经常性损益后的净利润7.993.630.27820.1933注：上述指标的计算依据了公开发行证券公司信息披露规范问答第 1 号非经常性损益和公开发行证券公司信息披露编报规则第九号的有关规定。（三）本年度股东权益变动情况（单位： 元）期初数本期增加本期减少期末数股本48,800,000.0041,200,000.0090,000,000.00资本公积13,026,516
9、.26352,375,141.69365,401,657.95盈余公积3,578,440.953,083,694.076,662,135.02其中： 法1,192,813.641,027,898.032,220,711.67未分配利润13,614,802.813,097,059.4016,711,862.21股东权益合计79,019,760.02399,755,895.16478,775,655.18 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司6三、股本变动及股东情况（一） 股本变动情况1、公司股份变动情况表 （数量单位：股）本次变动增减（+，）本次变动前首 发 新 股本次变动后一、未上市
10、流通股份 1、发起人股份11,500,00011,500,000其中：国家持有股份500,000500,000境 内 法 人 持 有 股11,000,00011,000,000外 资 法 人 持 有 股其他 2、募集法人股份37,215,000-4,120,00033,095,000 3、内部职工股85,00085,000 4、优先股或其他其中：转配股未上市流通股份合计48,800,000-4,120,00044,680,000二、已上市流通股份 1、人民币普通股+45,320,00045,320,000 2、境内上市的外资 3、境外上市的外资 4、其他已上市流通股合计45,320,00045
11、,320,000三、股份总数 1、国有股减持前48,800,000 2、国有股减持后44,680,00045,320,00090,000,0002、股票发行与上市情况（1） 公司于 2001 年 7 月 26 日发行人民币普通股 4532 万股，其中新增发行 4120万股，国有股存量发行 412 万股，发行价格 9.6 元/股。同年 8 月 7 日公司在上海证券交易所挂牌上市，获准上市交易数量 4532 万股。（2） 报告期内股份总数变动情况。报告期内公司由于发行新股 4532万股(含国有股减持412万股),公司总股本由4880万股增加到 9000 万股。 （3）公司于 1993 年 3 月经
12、广西壮族自治区体改委批准，向内部职工定向募集 8.5 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司7万股，发行价格为 1.00 元/股。根据有关规定，此部分股份从新股发行之日（2001 年7 月 26 日）起满 3 年后方可上市流通。（二） 股东情况 1、报告期末股东总数 30732 户；2、公司前十名股东持股情况如下： （单位： 股）股东名称年末持股数量持股比例（%）持股性质北海广厦公司2000800022.23法人股辽宁北生集团1588140017.65国有法人股广西血液中心48866005.43国有法人股北海东珠公司13670001.52法人股北海京顺公司9760001.08法人股北海
13、安峰公司9760001.08法人股华泰证券6409710.71流通股沈阳药科大学5000000.56国有法人股景宏基金4029000.44流通股黄雄燕2813520.31流通股前十名股东中，北海东珠公司是北海广厦公司的控股股东；除此之外，其他各股东之间不存在关联关系。3、公司控股股东情况：北海广厦公司成立于 1993 年，是集工业、农业、建筑业、房地产、服务业为一体的综合型公司，具有房地产开发二级资质，拥有十多家全资下属企业和控股企业，并设有北京办事处。法人代表赵元平，注册资金 4500 万元。4、控股股东的实际控制人情况：广西北海东珠实业有限责任公司，法定代表人潘云江，公司住所为北海市海玉小
14、区 88 幢，注册资本 4500 万元，主要经营房地产开发经营、建筑材料、汽配等销售。 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司8四、董事、监事、高级管理人员和员工情况（一）董事、监事、高级管理人员情况1、基本情况及年度报酬情况姓名职务性别年龄任 期年初持股数（股）年末持股数（股）何玉良董事长男481998.12-2001.1200李太安副董事长总经理男541998.12-2001.1200张光庆副董事长副总经理男391998.12-2001.1200刘鹏翰董事副总经理男371998.12-2001.1200郭中满董事总工程师男431998.12-2001.1200邓素润董事女48199
15、8.12-2001.1200陈克兰董事女501998.12-2001.1200姜 涛董事女291998.12-2001.1200陈德传董事男631998.12-2001.1200陈国胜董事男501998.12-2001.1200张冀志董事男421998.12-2001.1200李雪梅董事女371998.12-2001.1200虞育强董事男371998.12-2001.1200杨殿庚监事男521998.12-2001.1200何承举监事男521998.12-2001.1200杨福林监事男581998.12-2001.1200刘惠民副总经理男501998.12-2001.1200孙昌荣副总经理男3
16、91998.12-2001.1200孟 东副总经理男481998.12-2001.1200张小明董事会秘书女371998.12-2001.1200陈亚辉财务总监男391998.12-2001.1200说明：公司本年度未聘请独立董事，公司将按照有关规定在 2001 年度股东大会上选举产生独立董事；2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （1）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和报酬决定依据是：本公司建立了完善的薪资体系和奖励办法，对董事、监事、高级管理人员实行年薪制。根据公司章程的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司9人员的报酬
17、由董事会决定;公司董事会对高级管理人员进行年度考核、监事会对其生产经营工作情况进行监督，公司人力资源部进行考察管理。 以上人员在公司领取的年度报酬总额为 135 万元。其中,金额最高的前三名董事的报酬总额为 37 万元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 31 万元,年薪 1216 万元的有 2 人，910 万元的有 10 人，79 万元的有 1 人。 （2）何玉良、李太安、张光庆、刘鹏翰、郭中满、邓素润、姜 涛、杨福林、刘惠民、孙昌荣、孟 东、张小明、陈亚辉在公司领取报酬。陈德传、陈国胜、陈克兰、何承举、虞育强、李雪梅、张冀志、杨殿庚未在公司领取报酬，由其所在单位支付。3、报告期内离任
18、或解聘的董事、监事、高级管理人员公司在报告期内没有董事、监事、高级管理人员离任。4、公司员工情况：报告期末，公司员工总数为 687 名，专业构成为：生产人员 202 名，销售人员 135名，技术人员 178 名，财务人员 42 名，行政人员 130 名；教育程度为：本科以上 118名（含博士、硕士），大、中专 372 名，其他 197 名；有专业技术职称的 240 人，其中高级职称 35 人，中初级 205 人；离退休人员 24 名。五、公司治理结构（一）与有关法规文件对照：公司成立以来,严格按照公司法、证券法、中国证监会有关规定和上海证券交易所股票上市规则的要求,不断建立、健全规范化的法人治
19、理结构；并根据中国证监会颁布的上市公司章程指引及上市公司治理准则的规定,修订了公司章程,制定了股东大会、董事会及监事会议事规则,将提交股东大会审议。公司目前治理结构如下： 1、股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权力；认真接待股东来访和来电咨询，保持与股东有效的沟通渠道，使股东了解公司的运作情况；公司制定了股东大会议事规则，严格按照中国证监会公布的股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；公司关联交易公平合理，没有损害公司利益的行为，对关联交易定价予以充分披露。2、控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或 广 西 北
20、 生 药 业 股 份 有 限 公 司10间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“ 五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。3、董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司董事会已制定董事会议事规则；公司已按照有关规定修订公司章程,建立独立董事制度,独立董事候选人将提交股东大会审议。4、监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要
21、求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；公司监事会已制定监事会议事规则。5、绩效评价与激励约束机制：公司能有效考评、激励董事、监事和高级管理人员的绩效；高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。6、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、企业等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康发展。7、信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有
22、关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （二）公司独立董事情况公司已按照中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求修订公司章程,并建立独立董事制度,董事会已提名独立董事候选人,将提交股东大会审议。（三） 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面情况 1、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立,公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取报酬,且均未在控股股东单位领取报酬、担任职务。2、资产方面：公司的主要资产包括主营业务所需的生产设备、土地、厂房
23、建筑物、交通工具和工业产权等以及辅助生产系统和相关配套设施；其他相关工业产权和非专利技术等无形资产为公司独立拥有，资产产权明晰，完全独立于股东单位，不存在占用与被占用问题。 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司113、财务方面：公司制定了统一的会计核算办法和财务管理制度，对下属企业采取目标预算管理办法，进行财务控制，建立健全了内部审计制度，通过内部审计，对各下属企业的会计核算、财务制度的执行、预算的执行情况进行检查监督。公司有独立的银行帐户，独立纳税。公司执行的各项会计核算办法、财务管理制度符合会计法、企业会计制度、企业会计准则以及其他法律法规的规定。4、机构独立方面：公司设立了健全
24、的组织机构体系,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。5、业务分开方面：公司主要从事生物制药，在业务上与控股股东不存在竞争问题。公司拥有完全独立的生产、采购、供应、销售系统及人员和客户等，不存在由大股东控制销售及采购的情况，在业务上完全独立于股东单位。 （四）高级管理人员的考评及激励机制：公司董事会根据利润指标和其他经营目标对高级管理人员的业绩和绩效进行考评,并进行奖惩。六、股东大会情况简介：报告期内公司共召开了一次股东大会。公司 2000 年度股东大会：会议于 2001 年 4 月 12 日上午 9 时在公司会议室召开。出席本次大会的股东数为7 人，代表股份为 4871.5 万股，占公司总
25、股本的 99.82，符合公司法及公司章程的有关规定。经审议，以投票表决方式作出如下决议：1、通过公司 2000 年度董事会工作报告；2、通过公司 2000 年度监事会工作报告；3、通过公司 2000 年度财务决算及 2001 年度财务预算报告；4、通过公司 2000 年度生产经营情况及 2001 年度生产经营计划报告；5、通过公司 2000 年利润分配方案；6、通过关于聘请华寅会计师事务所有限责任公司的议案。 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司12七、董事会工作报告（一）报告期内的经营情况 1、主营业务范围及经营状况 （1）按产品、地区划分主营业务收入及主营业务构成情况如下表：类别
26、项 目东北地区华北地区华东地区华南地区西南地区合 计主营业务收入18,442,901.546,270,391.353,145,617.8439,844,914.764,990,185.2172,694,010.70血液制品主营业务利润5,497,828.951,505,520.96726,637.7210,576,864.071,203,133.6519,509,985.36主营业务收入13,189,273.967,924,024.352,346,555.0714,836,593.603,660,811.3241,957,258.30生化制药主营业务利润9,682,034.746,038,10
27、6.551,529,953.9112,877,440.712,680,079.9732,807,615.88主营业务收入2,100,428.715,019,322.011,337,410.08356,316.81328,440.179,141,917.78人体组织工程材料主营业务利润1,752,387.674,238,415.891,115,961.72294,917.37273,065.167,674,747.81主营业务收入33,732,604.2119,213,737.716,829,582.9955,037,825.178,979,436.70123,793,186.78合 计主营业务
28、利润16,932,251.3611,782,043.413,372,553.3523,749,222.154,156,278.7859,992,349.05 （2）生产经营的主要产品在国内市场占有 5%的份额；占公司 10%以上的业务经营活动是生物生化药品、基因工程产品、血液制品的生产和销售。 （3）占公司主营业务收入 10%以上的产品为白蛋白、干扰素、胸腺肽，合计销售收入为 11,160.28 万元。产品名称主营业务收入主营业务成本毛利率白蛋白7,269.405264.7527.58%干扰素1,917.58347.628.87%胸腺肽1,973.30602.3869.47%合 计11,160
29、.286214.7544.31% 2、控股公司经营情况及业绩 （1）公司控股子公司浙江汉生制药有限责任公司，主要从事生物制品的生产和销售，注册资本 2000 万元，总资产 17739.26 万元，净资产 2928.58 万元，全年完成净利润 373.74 万元。 （2）公司控股子公司北京桀亚莱福生物技术有限责任公司，主要从事生物制品的制造与制剂材料的生产和开发，注册资本 1000 万元，总资产 2344.33 万元，净资产1743.81 万元，全年完成净利润 373.55 万元。 3、主要供应商、客户情况公司前五名主要供应商的合计采购金额占年度采购金额的 19.35 %，前五名客户销售额合计占
30、公司销售总额的 22.87 %。4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司132001 年，国内生物制品市场竞争继续加剧，随着中国加入 WTO，中国医药企业又将面临着全球化竞争的现状。对此，公司将在加强营销工作的同时，积极改进生产工艺，开发新产品，加大对基因工程药品、保健品的临床前研究活动的资助力度等，降低综合成本，增强市场竞争能力。 （二）报告期内公司投资情况1、 募集资金使用情况说明公司于 2001 年 7 月 26 日通过“ 上网定价” 的方式成功发行股票 4532 万股（其中国有股存量发行 412 万股），每股发行价 9.60 元，募集资金总
31、额 43507.5 万元（其中国有股存量发行募股资金 3955.2 万元），扣除发行费用共 1375 万元（其中国有股存量发行费用 125 万元）后，募集资金净额为 38302 万元。全部资金已于 2001 年 8月 1 日到达本公司指定帐户，华寅会计师事务所出具了寅会2001验字第 3048 号验资报告，对上述资金进行了验证。（1） 募集资金的运用和结果 （单位： 万元）序号项目项目总投资承诺募集资金总投资承诺2001 年使用募集资金截止2001年12月31日使用募集资金1福氏2 、宋内氏痢疾双价活菌苗（国家一类新药）8745874583927002新型心脏造影剂5%声振人血白蛋白注射液（国
32、家二类新药）2500250019807163注射用重组干扰素 -2b项目（国家二类新药）34003400340017134人体组织工程材料（J-1型脱细胞异体真皮）项目3000300030001995.55胸腺肽系列40002724272426226血浆制品系列40004000290019417研发中心20002000160015008营销体系50005000500015009补充流动资金693360005888合 计32645383023499618575.5 （2）尚未使用的募集资金去向：公司根据项目进度将暂时闲置的资金存于银行，严格按照建设进度将资金投入到相关项目中。（3） 项目变更情况
33、：报告期内公司无项目变更情况。（4） 项目进度情况说明： 福氏 2 、宋内氏痢疾双价活菌苗项目由于公司上市时间的延后，目前，市场上出现同类产品，为保障广大股东的利益，公司正在组织有关专家对该项目进行进 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司14一步的全面论证。 新型心脏造影剂 5%声振人血白蛋白注射液项目在辽阳分公司建设，已开始厂房改造建设，预计 2002 年 10 月可投入生产，报告期不产生经济效益。 注射用重组干扰素 -2b 项目在浙江汉生制药有限公司实施，预计该项目于2002 年上半年提前达到设计生产能力，并产生经济效益。 对北京桀亚莱福生物技术有限公司增资，用于人体组织工程材料
34、（J-1 型脱细胞异体真皮）项目，预计 2002 年下半年完成 GMP 厂房设备及配套设施建设。 胸腺肽系列产品技术改造项目，该项目在公司下属长春市凯旋制药分公司生产基地内实施。新建厂房、设备配套设施已于 2001 年年底基本完成，预计 2002 年将产生经济效益。 血浆系列制品开发项目是在公司下属柳州分公司内实施，是对柳州分公司白蛋白生产线的技术改造。预计 2002 年上半年能完成技改建设，当年下半年产生经济效益。 研发中心项目在广西北海实施，2001 年下半年研发中心综合楼等设施已开工，预计 2002 年 10 月完成工程建设，年底投入使用。 营销体系建设项目，公司已于 2001 年下半年
35、实行统一销售政策，组建了股份公司统一的营销公司，在北京、上海、广州、成都等中心城市建立了大区销售办事处，初步形成了覆盖全国主要中心城市和地区的营销网络，为公司扩大产品销售打下了基础，预计自 2002 年起将逐步创造经济效益。2、非募集资金项目情况报告期内除募集资金投入项目外，公司在北海北生药业科技园区分期累计投入3000 万元作为园区的前期建设资金，该园区四条制药生产线项目于 2002 年正式启动，详细情况请见 2002 年 2 月 28 日中国证券报及上海证券报。 （三）公司财务状况及经营成果1、报告期末公司总资产为 78887.75 万元，比上年同期增长 194.53 %，主要原因是发行新
36、股。2、报告期末长期负债 2080.00 万元，比上年同期增加 10.64%，主要是银行借款增加。3、报告期末股东权益 47877.57 万元，比上年同期增加 505.89%，主要是发行新股。4、报告期末主营业务利润 5999.23 万元，比上年同期增加 31.77%，主要是产品销售量增加。5、报告期末净利润 1518.08 万元，比上年同期增加 49.81%，主要是由于销售规 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司15模扩大。其他各项目的增减变动情况在合并会计报表附注中已详细列明。（四）生产经营环境及宏观政策与法规变化对公司财务状况和经营成果的影响:根据广西壮族自治区人民政府关于印发
37、贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知（桂政发2001100 号）、国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知（国办发200173 号）和国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知（国发200033 号）文件规定，本公司在 2001 年至 2010 年期间，可以享受 15%企业所得税优惠税率。该政策在税率方面的调整，将对本公司的生产经营产生积极的影响。（五）公司新年度经营计划1、充分发挥公司人力、资金、技术、设备等资源优势，抓住西部大开发机遇，面对加入 WTO 的挑战，对外加强形象宣传，对内实行规范管理，激发全体员工的主观能动性，确保当年实现销售收入 21
38、,000 万元。2、施行一体化经营策略，坚持以发展主营业为根本，进一步加强对研发中心的组织和建设，为公司后续产品的研发和产品的更新换代打好坚实的基础。3、积极引进各种管理人才、专业性人才，加强对人力资源的整合，加大人才的流动性，对全公司人员进行绩效评估和自我绩效评估，定岗、定员、定量、定标准；同时加强激励机制，并使之与目标责任挂钩。4、统一包装、统一销售、建立自己的销售网络平台，发展自己的代理商网络和销售终端网络，节省销售费用，提高销售人员的工作效率，增强产品的市场竞争力。（六）董事会日常工作情况1、报告期内董事会的会议情况及决议内容报告期内董事会共召开了两次会议： （1）公司第三届董事会第九
39、次会议：2001 年 3 月 9 日在公司会议室召开。会议应到董事 13 人，实到 13 人，监事会 3 名监事列席。会议作出如下决议：通过公司2000 年度董事会工作报告、通过公司 2000 年度财务决算及 2001 年度财务预算报告、通过公司 2000 年度生产经营情况及 2001 年度生产经营计划报告、通过公司 2000 年度利润分配方案、通过聘请华寅会计师事务所的议案、通过关于召开2000 年度股东大会的议案。（2）公司第三届董事会第十次会议：2001 年 8 月 3 日在公司会议室召开。会议应到董事 13 人，实到 13 人，监事会 3 名监事列席。会议经审议作出如下决议：通过 广
40、西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司16公司 2001 年中期财务报告、通过公司内部会计控制基本规范。2、董事会对股东大会决议的执行情况公司第三届董事会严格按照股东大会授权，认真履行职责，很好地完成了股东大会既定的任务。(1) 对利润分配方案的执行情况报告期内无利润分配执行情况。(2)报告期内无实施配股的情况。（七）本次利润分配预案经华寅会计师事务所审计，公司 2001 年度实现净利润 15180,753.47 元，提取 10%的法定公积金，计 2,055,796.05 元，提取 5%的法定公益金，计 1,027,898.02 元，可供股东分配利润为 12,097,059.40 元，加上
41、年度结转未分配利润 13,614,802.81 元，本年度实际可供股东分配的利润为 25,711,862.21 元。董事会决定以 2001 年末股份总数9000万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)。共计派发现金红利9,000,000 元，尚余未分配利润 16,711,862.21 元，结转至下年度。本年度不进行资本公积金转增股本。此项预案尚需提交股东大会审议通过。公司 2002 年利润分配政策：公司拟在 2002 年度分配利润不超过二次，公司 2002 年度净利润用于股利分配的比例不低于 10%，采用派发现金或股票股利的形式进行分配。公司 2001 年度未分配利
42、润用于股利分配的比例不高于 20%，公司预计 2002 年度将用资本公积金转增股本。公司 2002 年利润分配计划需由董事会提出预案，提交股东大会审议通过后实施。2002 年度利润分配政策为预计方案，公司董事会保留根据公司发展和盈利情况对分配计划作出调整的权利。（八）其他事项公司选定的信息披露报刊是中国证券报和上海证券报，报告期内没有变更信息披露报刊。 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司17八、监事会报告（一）监事会工作情况：公司监事会在报告期内共召开了两次会议，会议主要内容如下：1、公司第三届监事会第六次会议：2001 年 3 月 10 日在公司会议室召开，会议应到监事 3 名，
43、实到监事 3 名，会议审议通过了公司 2000 年度监事会工作报告；2、公司第三届监事会第七次会议：2001 年 8 月 3 日在公司会议室召开，会议应到监事 3 名，实到监事 3 名，会议审议通过了公司 2001 年中期财务报告、公司内部会计控制基本规范。（二）监事会对相关事项发表独立意见：1、公司能够按照公司法和公司章程及国家其他有关上市公司的法律、法规开展工作，运作规范。2、公司内部控制制度日趋完善，董事会通过的各项资产减值准备方法依据充分，符合国家对上市公司财务核算的有关要求，决议程序合法。3、本报告期内未发现公司董事、经理人员在执行公司职务时有违反法律、法规及公司章程或损害公司利益的
44、行为。4、报告期内公司运用募集资金，实际投入项目和公司在招股说明书中承诺皆属实。5、华寅会计师事务所为本公司 2001 年度报告出具了无保留意见的审计报告，监事会认为其对公司的财务状况和经营成果的评价是客观和真实的。九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。（二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。（三）报告期内公司无重大关联交易事项。（四）重大合同及履行情况1、本报告期内公司无重大担保合同；2、本报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项； 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司18（五）公司及持股 5%以上股东的承诺事项 1、公司上市之前，第一大股东作出了在
45、公司股票上市一年内不转让公司股份的承诺。报告期内，公司第一大股东遵守了承诺，没有发生转让其所持有本公司股份的行为。 2、公司于 2001 年 8 月向社会公开发行 A 股 4532 万股（含国有股存量发行 412万股），实际募集资金净额 38302 万元。截止 2001年 12 月 31 日，已使用募集资金 18575.5万元，募集资金投资项目的具体实施情况详见“ 董事会工作报告” 中的“ 公司投资情况”。（六）本报告期公司聘请华寅会计师事务所为公司审计单位。报告期内支付给会计师事务所的年报审计费用为 25 万元，支付其为公司股票上市的审计验资等费用70 万元。（七）报告期内公司、公司董事会及
46、董事在报告期内均无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所公开谴责的情形。（八）其他重大事项1、报告期内公司控股股东未发生变更，公司董事会未进行换届，公司总经理未更换。2、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。十、财务报告 （一）审计报告 寅会20021068 号广西北生药业股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会
47、计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表的编制符合会计准则和企业会计制度的有关规 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司19定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。华寅会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：谢泽敏 中 国 ? 北 京 中国注册会计师：毛菊珍二零零二年三月二十八日（二）会计报表（附后）（三）会计报表附注一、公司简介 广西北生药业股份有限公司（以下简称“ 公司
48、”）原名北海通发实业股份有限公司。是经广西壮族自治区人民政府以“ 桂体改股字（1993）106 号” 文批准，于 1993年 11 月 28 日以定向募集方式设立的股份有限公司。1996 年公司按公司法进行了规范，经广西壮族自治区人民政府以“ 桂体改股字（1996）83 号” 文批准，公司总股本 1158.5 万元，其中法人股 1150 万元，内部职工股 8.5 万元。此次规范后，公司在广西壮族自治区工商行政管理局进行了重新登记。1998 年 9 月 30 日经广西壮族自治区人民政府以“ 桂体改股字（1998）33 号” 文批准，公司更名为广西北生药业股份有限公司，并进行了增资扩股，增资扩股后
49、公司注册资本为 4880 万元，并于同年 10月在广西壮族自治区工商行政管理局办理了变更登记手续。公司经营范围：化学药品、抗生素、中药材、中药饮片、中成药品、生物制品、血液制品、保健药品等。公司所处行业是生物制药行业，主要产品有：胸腺肽、转移因子、肝复肽、脑复素、干扰素、异体真皮、白蛋白、静注丙种球蛋白等。经中国证券监督管理委员会核准，公司于 2001 年 7 月 26 日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股 4120 万股，国有股存量发行 412 万股，合计 4532 万股。2001年 8 月 7 日，公司 4532 万股社会公众股在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“ 北生药业”。二、公
50、司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 执行的会计制度:公司执行企业会计准则、企业会计制度及其补充规定。2. 会计期间:公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币: 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司20公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础，以实际成本作为计价原则。 5. 外币折算方法:对所发生的外币业务，采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账。期末外币账户按期末市场汇价（中间价）进行调整，差额计入当期汇兑损益。6现金及现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有
51、的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7. 短期投资的核算方法：短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账； 在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。短期投资跌价损失期末计价方法为：年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分计提为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。已计提跌价损失的短期投资的价值又得以恢复时，应在原先已计提的投资损失的金额内转回。8. 坏账损失的核算方法:
52、坏账的确认标准为：(1) 债务人破产或者死亡，以其破产或者遗产清偿后仍无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失。 坏账损失的核算采用备抵法。 公司按账龄分析法对应收款项余额（含应收账款和其他应收款）计提坏账准备，计提比例如下： 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司21账 龄提取比例1 年以内（含 1 年）3%12 年（含 2 年）5%23 年（含 3 年）15%34 年（含 4 年）30%45 年（含 5 年）50%5 年以上100%9. 存货核算的方法：存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品
53、和库存商品。存货计价方法：各种存货按取得时的实际成本计价，实行永续盘存制，存货发出时按加权平均法核算。低值易耗品于领用时一次性摊销。本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，并计入当期损益。当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备：（1）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；（2）企业使用该原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；（3）企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；（4）因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；（
54、5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。10. 长期投资的核算方法:长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益； 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销；长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时支付的全部价款入账。投资企业对被投资单位无控制、 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司22无共同控制或者无重大影
55、响的，长期股权投资应采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资应采用权益法核算；对外长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按 10 年平均摊销计入损益。对于有市价的长期投资，出现以下迹象之一的，即计提长期投资减值准备：(1) 市价持续 2 年低于账面价值；(2) 该项投资暂停交易 1 年；(3) 被投资单位当年发生严重亏损；(4) 被投资单位持续 2 年发生亏损；(5) 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一的，即计提长期投资减值准备：(1
56、) 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；(2) 被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；(3) 被投资单位失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；(4) 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算，被投资单位的所有者权益为负数等。长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于投资账面价值。应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分，确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的
57、价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内转回。11. 固定资产计价及折旧政策:固定资产标准：使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；以及不属于生产经营的主要设备,单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的。固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。固定资产计价：固定资产按实际成本和确定的成本计价。固定资产折旧采用直线法，残值率均为 5%，固定资产分类、使用年限和年折旧率如下：固定资产类别使用年限年折旧率房屋建筑物20404.75%2.38% 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司23机器设备10169
58、.50%5.94%运输设备811.88%其他设备5 819%11.88%固定资产减值准备的确认标准、计提方法：年终，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧，损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，在原已提减值准备的范围内转回。12在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程
59、等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 在建工程减值准备：在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：.长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有
60、很大的不确定性；.其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。13借款费用核算方法借款费用资本化的确认原则：借款费用应予资本化的资产范围是固定资产，借款范围是专门借款。每期应予资本化的借款费用金额包括当期应予资本化的利息、借款折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额；借款费用资本化期间是资产支出已经发生，当所购置或建造的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。14无形资产核算方法按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记账，在受益期限内平均摊销，受益 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司24期不明确的按 10 年期限摊销。无形资产减值准备的确认标准、计提方法：年终，检查各项无形
61、资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。15. 长期待摊费用及其摊销:长期待摊费用按各项费用的实际受益年限或规定年限平均摊销。 16. 收入确认的原则:商品销售：将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。提供劳务：按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够
62、可靠地计量，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。让渡资产使用权：他人使用公司财产在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量，确认收入。17. 所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。18. 会计政策、会计估计的变更的影响:根据财政部制定的企业会计制度的有关规定，公司于 2001 年对开办费进行调整，调减本期收益 2,320,638.49 元。19. 合并会计报表的编制方法:合并范围的确认原则：公司对其他投资如占该单位资本总额 50%以上（不含50%），或虽然占该单位资本总额不足 50%，但具有实质控制权的，该单位
63、应列入合并范围。合并所采用的会计方法：根据财政部财会字199511 号关于印发合并会计报表暂行规定的通知和财会字19962 号关于合并会计报表范围请示的复函等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据编制，合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。合并范围：公司下属企业长春市凯旋制药分公司、辽阳血液技术分公司、柳州生物制品分公司汇总列入母公司会计报表，控股子公司北京桀亚莱福生物技术有限责任 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司25公司和浙江汉生制药有限公司，纳入公司会计报表合并范围。 三、主要税项 1. 增值税：广西北生药业股份有限公司总部和长
64、春市凯旋制药分公司、辽阳血液技术分公司、柳州生物制品分公司适用 17%的税率，浙江汉生制药有限公司、北京桀亚莱福生物技术有限责任公司适用 6%的税率。 2. 城市维护建设税、教育费附加：除浙江汉生制药有限公司城市维护建设税按应交流转税额的 5%、教育费附加按应交流转税额的 4%计算缴纳，以及辽阳血液技术分公司教育费附加按应交流转税额的 4%计算缴纳外，其他分、子公司分别按应交流转税额的 7%和 3%计算缴纳。3. 所得税：（1）广西北生药业股份有限公司长春市凯旋制药分公司、辽阳血液技术分公司，子公司浙江汉生制药有限公司执行 33 %的所得税率。（2）广西北生药业股份有限公司于 1999 年被自
65、治区科技厅认定为高新技术企业，根据北海市地方税务局北地税发2001134 号批复文件的规定，减按 15%的税率征收所得税。（3）广西北生药业股份有限公司柳州生物制品分公司根据柳州市地方税务局柳地税函2001594 号批复文件的规定，减按 15%的税率征收所得税。（4）子公司北京桀亚莱福生物技术有限责任公司于 2000 年 3 月被北京市科学技术委员会核定为高新技术企业,根据财政部、国家税务总局财税字94001 号文件规定，减按 15%的税率征收所得税。四、控股子公司 被投资单位全称经营范围注册资本公司投资额公司持股比例浙江汉生制药有限公司生物制品20,000,000.0016,000,000.
66、0080%北京桀亚莱福生物技术有限责任公司人体组织工程材料10,000,000.006,500,000.0065% 五、合并会计报表主要项目注释1. 货币资金 项 目2001 年 12 月 31 日余额2000 年 12 月 31 日余额(1)现金17,713.02138,055.31(2)银行存款338,975,015.852,004,317.98(3)其他货币资金2,100,000.00 合 计341,092,228.872,142,373.29 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司26 2. 应收账款 (1) 账龄分析账龄分析2001.12.31 余额比 例坏账准备 2000.
67、12.31 余额比 例坏账准备1 年以内43,162,392.7875.64%1,294,871.7927,189,300.9774.1%815,679.0212 年6,642,786.8611.64%332,139.344,294,981.5311.7%214,749.0823 年5,791,863.2710.15%868,779.493,756,174.4310.2%563,426.173 年以上1,463,661.082.57%499,207.841,452,684.573.75%490,794.01合 计57,060,703.99100%2,994,998.4636,693,141.5
68、0100%2,084,648.28(2) 本公司应收账款欠款金额前 5 名的合计欠款金额为 10,252,360.44 元,占应收账款总额的 17.97%。(3) 应收账款中无持有 5%以上股份的股东欠款。3. 其他应收款(1)账龄分析账龄分析2001.12.31 余额比 例坏账准备2000.12.31 余额比 例坏账准备1 年以内50,720,613.0581.37% 1,562,418.3919,481,496.0575.21%584,444.8812 年11,271,617.2418.08%563,580.865,691,333.9021.97%284,556.7023 年136,886
69、.330.22%20,532.95495,072.451.91%74,260.863 年以上208,578.500.33%102,204.75233,688.170.91%125,560.05合 计62,337,695.12100% 2,248,736.9525,901,590.57100% 1,068,822.49(2) 本公司其他应收款欠款金额前 5 名的合计欠款金额为 53,065,211.47 元,占其他应收款总额的 85.13%。 (3) 其他应收款中无持有 5%以上股份的股东欠款。4. 预付账款(1) 账龄分析 账龄分析2001.12.31 余额比 例2000.12.31 余额比
70、例 1 年以内50,138,054.6498.77%16,259,711.5298.15% 12 年422,303.000.81%306,034.001.85% 合 计50,779,957.64100%16,565,745.52100% 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司27(2) 2001 年 12 月 31 日余额较大并且账龄超过 1 年的款项列示如下：单 位 名 称 金 额 性质和内容 未收回原因 军科院微生物流行病研究所 7,000,000.00 购专有技术预付款 未完成交易 中国人民解放军第一军医大学 6,860,000.00 购专有技术预付款 未完成交易 (3) 200
71、1 年 12 月 31 日预付帐款余额中持公司 5% (含 5%) 以上股份的股东单位款项，详见附注第九条关联方关系及其交易。5. 存货主要类别2001.12.31 余额比 例 2000.12.31 余额比 例原材料5,061,638.7013.86%3,577,966.5412.17%包装物817,361.422.24%757,216.692.57%低耗品107,926.490.30%342,344.051.16%在产品15,043,427.6641.21%9,230,359.0731.40%产成品15,117,455.4641.42%12,820,431.6643.62%分期收款发出商品3
72、54,227.490.97%2,659,636.839.08%合 计36,501,691.07100%29,387,954.84100% 至 2001 年 12 月 31 日，存货未发现减值情形，故未计提存货减值准备。6. 待摊费用类 别2000.12.31 余额本期增加本期摊销2001.12.31 余额检测费13,749.9446,142.0035,987.6223,904.32保险费28,039.8814,549.2231,677.1010,912.00广告费275,303.00157,084.63118,218.37咨询费20000.0013,333.366,666.64租赁费85,00
73、0.0022,249.8090,562.4516,687.35报刊费9,941.649,941.64电脑软件费11,250.0011,250.00技术开发费542，401.70376,394.47166,007.23其他 236,164.50236,164.50合 计404,145.96965,771.04 1,001,988.40367,928.60 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司28 7. 固定资产及累计折旧固定资产分类 2000.12.31 余额本期增加本期减少2001.12.31 余额(1) 原 价房屋及建筑物48,903,155,421,224,154.6560,00
74、0.0050,067,310.07机器设备50,202,272.384,084,062.22152,390.0054,133,944.60运输设备14,436,137.694,371,697.4018,807,835.09其他设备18,013,992.661,194,441.628,750.0019,199,684.28 合 计131,555,558.1510,874,355.89221,140.00142,208,774.04(2) 累计折旧房屋及建筑物10,448,620.941,336,103.3911,784,724.33机器设备12,765,539.063,229,892.01122
75、,761.9015,872,669.17运输设备3,116,748.451,628,788.484,745,536.93其他设备3,442,539.401,369,567.583,813.584,808,293.40合 计29,773,447.857,564,351.46126,575.4837,211,223.83(3) 净值101,782,110.30104,997,550.21 2001 年度增加的固定资产包括在建工程转入 2,563,865.59 元；公司固定资产中有原值 10,010,000.00 元的房屋用于为公司抵押贷款，贷款金额为 4,000,000.00 元；固定资 产 中
76、有 原 值 26,850,000.00 元 的 机 器 设 备 用 于 为 公 司 抵 押 贷 款 ， 贷 款 金 额15,180,000.00 元。 至 2001 年 12 月 31 日，固定资产未发现减值情形，故未计提固定资产减值准备。8. 在建工程 工 程 名 称2000.12.31 余额本期增加本期转固定资产2001.12.31 余额资金来源 工程进度预算金额胸 腺 肽 产 品技 改 项 目12,760,289.266,863,685.4919,623,974.75募集资金98%29,800,000.00基因重组人干扰素a-2b 项目4,282,722.665,000,000.002,
77、151,235.537,131,487.13募集资金30%23,670,000.005%声振人血白蛋白注射液项目300,000.00300,000.00募集资金5%19,800,000.00系列血浆产品项目1,436,550.535,044,126.08412,630.066,068,046.55募集资金25%29,000,000.00人体组织工程技术产品项目18,000,000.0018,000,000.00 募集资金60%27,100,000.00研究开发中心建设工程项目15,000,000.0015,000,000.00 募集资金70%20,000,000.00科技园项目816,566.
78、5030,552,374.9531,368,941.45 自筹资金15%190,900,000.00 合 计19,296,128.9580,760,186.522,563,865.5997,492,449.88 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司29（1）本期资本化利息金额为 424,496.34 元。（2）至 2001 年 12 月 31 日，在建工程未发现减值情形，故未计提在建工程减值准备。9无形资产 类 别原始金额2000.12.31 余额本 期 增 加本期摊销 2001.12.31 余额剩余摊销年限J-I 型异体真皮专有技术5,500,000.004,949,950.045
79、49,999.964,399,950.088 年a-2b 干扰素专有技术24,000,000.0021,600,000.002,400,000.0019,200,000.008 年土地使用权专有技术6,445,915.00500,000.006,316,996.72500,000.00128,918.2841,666.656,188,078.44458,333.3548 年4 年 7 个月 合 计36,445,915.0032,866,946.76500,000.003,120,584.8930,246,361.87（1）J-I 型异体真皮专有技术 5,500,000.00 元，系公司控股子公
80、司北京桀亚莱福生物技术有限责任公司拥有； -2b 干扰素专有技术 24,000,000.00 元、土地使用权6,445,915.00 元系由公司控股子公司浙江汉生制药有限公司拥有。（2）至 2001 年 12 月 31 日，无形资产未发现减值情形，故未计提在无形资产减值准备。10. 长期待摊费用类 别原始金额 2000.12.31 余额本期增加本期摊销 2001.12.31 余额 剩余摊销年限水电使用权580,035.00 440,035.0060,035.00380,000.006 年 9 个月静丙文号报批检定费762,212.71710,772.218,006.50718,778.71GM
81、P 认证103,616.1898,039.1698,039.16办公室装修费1,299,696.501,280,057.2366,350.00841,624.17504,783.063 年 10 个月新产品立项报批333,828.99333,828.99333,828.99开办费3,867,730.813,094,184.653,094,184.65合 计6,947,120.195,956,917.2474,356.505,146,490.68884,783.06根据财政部制定的企业会计制度的有关规定，公司于 2001 年对开办费进行调整，将其余额 3,094,184.65 元全部列入本期损益
82、。 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司3011. 短期借款借款类别 2001.12.31 余额 2000.12.31 余额银行借款 232,380,000.00 82,720,000.00其中：抵押 14,180,000.00 14,000,000.00信用 70,000,000.00 68,720,000.00担保 148,200,000.0012. 应付账款 (1) 账龄分析账龄分析2001.12.31 余额比 例2000.12.31 余额比 例1 年以内12,570,142.7165.58%11,859,332.1363.09%12 年1,316,906.766.87%2,1
83、45,715.6611.41%23 年1,028,495.635.37%4,119,835.4221.92%3 年以上4,250,885.8622.18%673,549.823.58%合 计19,166,430.96100%18,798,433.03100%(2) 应付账款余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份股东单位的款项。(3)2001 年 12 月 31 日应付帐款余额中持公司 5% (含 5%) 以上股份的股东单位款项，详见附注第九条关联方关系及其交易。13. 预收账款 (1)账龄分析账龄分析2001.12.31 余额比例 2000.12.31 余额比 例1 年以内1-2 年649
84、,065.86228,977.8473.92%26.08%742,937.75100%合 计878,043.70100.00%742,937.75100%14. 应交税金2001.12.31 余额2000.12.31 余额增值税 17%和 6%1,575,272.932,399,598.00城建税 7%265,515.50153,227.54所得税 33%和 15%2,508,360.735,854,713.20其他239,033.64389,232.94 合 计4,588,182.808,796,771.6815. 其他应付款 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司31 (1) 账龄
85、分析 账龄分析2001.12.31 余额比 例2000.12.31 余额比 例 1 年以内4,656,976.6861.23%39,486,090.8189.19% 12 年2,514,456.3933.06%2,956,108.226.68% 23 年433,816.985.71%1,450,438.573.28% 3 年以上380,365.940.85% 合 计7,605,250.05100%44,273,003.54100% (2)2001 年 12 月 31 日其他应付款余额中持公司 5% (含 5%) 以上股份的股东单位款项，详见附注第九条关联方关系及其交易。16. 预提费用 类 别
86、2001.12.31 余额2000.12.31 余额利 息 485,374.66 38,340.00水 电 费 705,560.002,856,661.92包装费用 424,164.30 55,721.66合 计1,615,098.962,950,723.5817. 长期借款 贷 款 单 位 2001.12.31 余额 期 限 年利率(%) 借款条件长春市工行铁道北支行 15,800,000.00 2000.07.282005.07.27 7.236 担保柳州交通银行 2,000,000.00 2001.6.052003.6.05 5.94 设备抵押工商银行辽阳市分行 3,000,000.00
87、 2000.04.262002.04.25 7.128 设备抵押合 计 20,800,000.00 18. 股本 2001. 12.31 2000.12.3190,000,000.00 48,800,000.00公司股本结构为（每股面值 1.00 元）如下:投资者名称期初金额比例% 本次增减期末金额比例%一、国有法人股25,388,000.0052.03-4,120,000.0021,268,000.0023.64 辽宁北方生物药业集团有限公司19,032,000.0039.00-3,150,600.0015,881,400.0017.65 广西血液中心5,856,000.0012.00-96
88、9,400.004,886,600.005.43 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司32 沈阳药科大学500,000.001.03500,000.000.56二、法人股23,327,000.0047.8023,327,000.0025.91 广西北海浙江广厦建筑有限责任公司20,008,000.0041.0020,008,000.0022.23 广西北海东珠实业有限责任公司1,367,000.002.801,367,000.001.52 北海京顺贸易有限公司976,000.002.00976,000.001.08 北海安峰贸易有限公司976,000.002.00976,000.00
89、1.08三、内部职工股85,000.000.1785,000.000.09四、社会公众股45,320,000.0045,320,000.0050.36合 计48,800,000.0010041,200,000.0090,000,000.00100 说明：公司于 2001 年 7 月 26 日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股4120 万股，国有股存量发行 412 万股，合计 4532 万股；2001 年 8 月 7 日，公司 4532万股社会公众股在上海证券交易所挂牌交易，业经华寅会计师事务所寅会2001验字第 3048 号验资报告验证。19. 资本公积内 容 2001.12.31 20
90、00.12.31 股本溢价 365,401,657.95 13,026,516.26 1998 年 9 月公司增资扩股，增资扩股后的注册资本为 48,800,000.00 元，溢价部分合计 13,026,516.26 元计入资本公积; 公司经中国证券监督管理委员会核准，于 2001年 7 月 26 日在上交所上网定价发行人民币普通股 4120 万股，国有股存量发行 412 万股，合计 4532 万股, 发行股票溢价部分合计 352,375,141.69 元计入资本公积.20. 盈余公积 项 目2001. 12.312000. 12.31期初数3,578,440.951,031,648.71本期
91、增加3,083,694.072,546,792.24 其中：法定盈余公积2,055,796.051,697,861.50 公益金1,027,898.02848,930.74本期减少期末数6,662,135.023,578,440.95 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司33 其中：法定盈余公积4,441,423.352,385,627.31 公益金2,220,711.671,192,813.64 各子公司按税后可供分配利润分别提取盈余公积，其中：法定盈余公积金提取比例为 10%，公益金提取比例为 5%；各分公司汇总到母公司后按上述比例计提盈余公积。 21. 未分配利润 项 目200
92、1. 12.312000. 12.31期初未分配利润13,614,802.816,028,375.36加:本期净利润15,180,753.4710,133,219.69减:提取法定公积金2,055,796.051,697,861.50 提取法定公益金可供股东分配的利润减：已分配普通股利1,027,898.0225,711,862.219,000,000.00848,930.74 期末未分配利润16,711,862.2113,614,802.81根据 2002 年 3 月 28 日第三届董事会第十一次会议决议，以 2001 年未公司总股本 90,000,000.00 股为基数，向全体股东每股派送
93、现金股利 0.10 元（含税）。 22. 主营业务收入项 目2001 年度2000 年度血液制品72,694,010.7052,361,140.14生物制药41,957,258.3037,292,532.45异体真皮9,141,917.789,244,945.27合 计123,793,186.7898,898,617.86 注:前 5 名客户销售收入合计金额占全年总销售收入的 22.87%。 23. 主营业务成本项 目2001 年度2000 年度血液制品52,647,533.7639,168,988.61生物制药8,403,934.0911,670,835.25异体真皮1,412,318.45
94、1,645,413.21合 计62,463,786.3052,485,237.07 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司3424. 主营业务税金及附加项 目2001 年度2000 年度城建税916,722.33482,030.78教育费附加420,329.10329,475.00合 计1,337,051.43811,505.7825. 财务费用项 目2001 年度2000 年度利息支出8,198,028.465,487,106.48利息收入-1,115,175.93-140,464.84金融机构手续费25,866.776,104.34合 计7,108,719.305,352,745.
95、9826支付其他与经营活动有关的现金 13,325,911.06 元其中大额支出如下:项目 金额差旅费 2,151,280.09租赁费 1,489,122.07业务招待费 1,366,990.51广告费 930,335.92技术开发费 836,899.36办公费 722,200.5527支付其他与筹资活动有关的现金 4,078,804.58 元，全部为公司筹集资金而发生的费用。六、母公司主要报表项目注释 1.应收账款 (1) 账龄分析账龄分析2001.12.31 余额比 例坏账准备 2000.12.31 余额比 例坏账准备1 年以内30,155,060.8074.76%904,651.8313
96、,673,027.0658.99%410,190.8012 年2,927,851.667.26%146,377.584,294,981.5318.53%214,749.0823 年5,791,863.2714.36%868,779.493,756,174.4316.21%563,426.173 年以上1,463,661.083.62%490,114.191,452,684.576.27%490,897.58合 计40,338,436.81100% 2,409,923.0923,176,867.59100 % 1,679,160.06 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司35(2) 本
97、公司应收账款欠款金额前 5 名的合计欠款金额为 8,002,489.71 元,占应收账款总额的 19.84%。(3) 应收账款余额中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的账款。 2. 其他应收款(1) 账龄分析账龄分析2001.12.31 余额比 例坏账准备2000.12.31 余额比 例坏账准备1 年以内170,232,415.9599.24%1,448,910.186,823,571.4851.52%115,539.9512 年952,474.260.56%47,623.715,691,333.9042.97%284,556.7023 年136,886.330.08%20,532
98、.95495,072.453.74%74,260.863 年以上208,578.500.12%103,428.75233,688.171.77%125,560.05合 计171,530,355.04100%1,620,495.5913,243,666.00100.00%599,917.56 (2) 本公司其他应收款欠款金额前 5 名的合计欠款金额为 166,717,257.64 元,占其他应收款总额的 97.19%。(3) 其他应收款余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的账款。(4) 母公司对子公司的其他应收款未计提坏账准备。 3. 长期股权投资 投 资 单 位投 资 成 本持
99、股比例损益调整期末余额浙江汉生制药有限公司16,000,000.0080%7,428,627.1523,428,627.15北京桀亚莱福生物技术有限责任公司6,500,000.0065%4,834,778.4611,334,778.46 合 计22,500,000.0012,263,405.6134,763,405.61 4. 固定资产及累计折旧 固定资产分类2000.12.31 余额本期增加本期减少2001.12.31 余额(1) 原价 房屋及建筑物41,523,374.291,018,850.0060,000.0042,482,224.29机器设备44,973,642.563,671,73
100、3.33152,390.0048,492,985.89运输设备7,762,700.002,884,195.2810,646,895.28 其它设备12,429,636.19772,317.6213,201,953.81 合 计106,689,353.048,347,096.23212,390.00114,824,059.27 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司36 (2) 累计折旧房屋及建筑物9,810,841.991,137,548.8110,948,390.80机器设备12,450,273.142,762,841.33122,761.9015,090,352.57运输设备2,3
101、89,384.84808,296.183,197,681.02其它设备2,521,971.07926,446.483,448,417.55 合 计27,172,471.045,635,132.80122,761.9032,684,841.94 (3) 净值79,516,882.0082,139,217.33至 2001 年 12 月 31 日，固定资产未发现减值情形，故未计提固定资产减值准备。5. 主营业务收入项 目2001 年度2000 年度血液制品74,155,710.7052,361,140.14生物制药23,129,827.2514,762,673.21 合 计97,285,537.9
102、567,123,813.356. 主营业务成本项 目2001 年度2000 年度血液制品52,647,533.7639,168,988.61生物制药6,737,797.367,054,648.48 合 计59,385,331.1246,223,637.097. 投资收益单 位 名 称2001 年度2000 年度浙江汉生制药有限公司2,989,932.644,438,694.51北京桀亚莱福生物技术有限责任公司2,428,074.372,406,704.09 合 计5,418,007.016,845,398.60七、承诺事项：公司无需要说明的重大承诺事项 八、或有事项：公司无需要说明的重大或有事
103、项 九、关联方关系及其交易： 1. 关联方的有关情况: 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司37 (1) 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注 册 地 址主营业务与本企业关系经济性质法人代表广西北海浙江广厦建筑有限责任公司 北海海玉小区 88 幢房地产第一大股东有限责任公司赵元平浙江汉生制药有限公司 东阳市吴宁镇北郊区生物制品子公司有限责任公司何玉良北京桀亚莱福生物技术有限责任公司 海淀区上地东路 29 号人体组织工程材料子公司有限责任公司何玉良 留学人员创业园 418 房间 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称期 初 数本年增加本年减少期 末 数广西北
104、海浙江广厦建筑有限责任公司45,000,000.0045,000,000.00浙江汉生制药有限公司20,000,000.0020,000,000.00北京桀亚莱福生物技术有限责任公司10,000,000.0010,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 名 称期 初 数本年增加 本年减少期 末 数广西北海浙江广厦建筑有限责任公司20,008,000.0020,008,000.00浙江汉生制药有限公司16,000,000.0016,000,000.00北京桀亚莱福生物技术有限责任公司6,500,000.006,500,000.00 (4) 不存在控制关系的关联
105、方 企 业 名 称 与 本 企 业 关 系 辽宁北方生物药业集团有限公司 股 东（持股比例 17.65%） 广西血液中心 股 东（持股比例 5.43%） 长春凯旋生物技术研究所 辽宁北方生物药业集团有限公司的子公司2关联方交易(1) 采购柳州生物制品分公司向广西血液中心购买原材料血浆 106,875.60 元，按市场价格定价。 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司38(2) 支付租赁费2001 年度向关联方支付租赁费合计 909,600.00 元，其中：向辽宁北方生物药业集团有限公司支付土地租赁费 83,700.00 元，物业管理费用 1 万元；向长春凯旋生物技术研究所支付土地租赁费
106、 115,300.00 元，物业管理费每年 1 万元；向广西北海浙江广厦建筑有限责任公司支付办公用房租赁费每年 690,600.00 元。(3) 担保广西北海浙江广厦建筑有限责任公司为公司银行借款 28,200,000.00 元提供担保，其中：浙江汉生制药有限公司 21,500,000.00 元，柳州生物制品分公司 5,000,000.00元，长春市凯旋制药分公司 1,700,000.00 元。3关联方应收、应付款项余额： 项 目单 位 名 称内 容期末金额其他应付款广西北海浙江广厦建筑有限责任公司租赁款1,544,012.47其他应付款辽宁北方生物药业集团有限公司租赁款97,800.00其他
107、应付款长春凯旋生物技术研究所租赁款125,300.00预付账款广西血液中心 水电费等2,002,820.77应付账款广西血液中心货款34,983.00十、期后事项根据 2002 年 2 月 25 日第三届董事会第十一次会议决议，公司出资 2193 万元收购北京嘉德制药有限公司、北京东方嘉德生物科技有限公司和北京嘉德唐美生物科技有限公司各 51%的股权，截止 2002 年 3 月 28 日，公司已支付 1815 万元。十一、其他重要事项 1、根据 2002 年 3 月 28 日第三届董事会第十一次会议决议，以 2001 年未公司总股本 90,000,000.00 股为基数，向全体股东每股派送现金
108、股利 0.10 元（含税）。 2、2002 年 3 月 11 日，广西北生药业股份有限公司第二股东辽宁北方生物药业集团有限公司函告，辽宁北方生物药业集团有限公司接到北京市第一中级人民法院（2002）中执字第 310 号裁定和执行通知书，将其持有的本公司国有法人股 1,588.14万股的股权划转到沈阳北方生物药业股份有限公司，并已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权过户登记手续。本事项公司已于 2002 年 3 月 12 日向社会公告。 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司39 十二、重要财务指标: 项 目2001 年度2000 年度流动比率2.020.67速动比率1.8
109、90.49资产负债率(%)37.7966.80应收帐款周转率（次/年）2.643.76存货周转率(次/年)1.902.60净资产收益率(%)-全面摊薄3.1712.82净资产收益率(%) -加权平均6.9713.70每股净利润（元）-全面摊薄0.170.21每股净利润（元）-加权平均0.240.21十一、备查文件目录公司备查文件目录：（一）载有法定代表人、公司财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件的原件备置在公司董事会办公室。广西
110、北生药业股份有限公司董事会二 00 二年三月二十八日 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司40资 产 负 债 表 会企01表编制单位：广西北生药业股份有限公司( 合并) 2001年12月31日 单位：元资 产注释行号年初数年末数负债和股东权益注释 行号年初数年末数流动资产：流动负债： 货币资金5.112,142,373.29 341,092,228.87 短期借款5.11 6882,720,000.00 232,380,000.00 短期投资2 应付票据69 应收票据3 应付帐款5.12 7018,798,433.0319,166,430.96 应收股利4 预收帐款5.13 7174
111、2,937.75878,043.70 应收利息5 应付工资72543,067.41574,984.47 应收帐款5.2634,608,493.2254,065,705.53 应付福利费731,211,202.371,410,231.70 其他应收款5.3724,832,768.0860,088,958.17 应付股利749,000,000.00 预付帐款5.4816,565,745.5250,779,957.64 应交税金5.14 758,796,771.684,588,182.80 应收补贴款9 其他应交款8082,093.57123,161.09 存货5.5 1029,387,954.84
112、36,501,691.07 其他应付款5.15 8144,273,003.547,605,250.05 待摊费用5.6 11404,145.96367,928.60 预提费用5.16 822,950,723.581,615,098.96 一年内到期的长期债券投资21 预计负债83 其他流动资产24一年内到期的长期负债86 流动资产合计31107,941,480.91 542,896,469.88 其他流动负债90长期投资： 长期股权投资32- 流动负债合计100 160,118,232.93 277,341,383.73 长期债权投资34长期负债： 长期投资合计38- 长期借款5.17 101
113、18,800,000.0020,800,000.00固定资产： 应付债券102 固定资产原价5.7 39131,555,558.15 142,208,774.04 长期应付款103 减:累计折旧5.7 4029,773,447.8537,211,223.83 专项应付款106 固定资产净值5.7 41101,782,110.30 104,997,550.21 其他长期负债108 减:固定资产减值准备42- 长期负债合计11018,800,000.0020,800,000.00 固定资产净额5.7 43101,782,110.30 104,997,550.21 递延税项： 工程物资4412,35
114、9,923.04 递延税款贷项：111 在建工程5.8 4519,296,128.9597,492,449.88 负债合计113 178,918,232.93 298,141,383.73 固定资产清理46少数股东权益1149,905,591.2111,960,499.03 固定资产合计50121,078,239.25 214,849,923.13 股东权益：无形资产及其他资产： 股本5.18 11548,800,000.0090,000,000.00 无形资产5.9 5132,866,946.7630,246,361.87 减：已归还投资116- 长期待摊费用5.10 525,956,917
115、.24884,783.06 股本净额11748,800,000.0090,000,000.00 其他长期资产53 资本公积5.19 11813,026,516.26 365,401,657.95 无形资产及其他资产合计6038,823,864.0031,131,144.93 盈余公积5.20 1193,578,440.956,662,135.02 其中：法定公益金1201,192,813.642,220,711.67递延税项： 未分配利润5.21 12113,614,802.8116,711,862.21 递延税款借项61 股东权益合计12279,019,760.02 478,775,655.
116、18资产总计67267,843,584.16 788,877,537.94 负债及所有者权益合计135 267,843,584.16 788,877,537.94公司负责人: 何玉良 财务负责人: 陈亚辉 制表: 陈志勇 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司41利润及利润分配表 会企02表编制单位：广西北生药业股份有限公司（合并） 2001年度 单位：元项 目注释行次上年数本年累计数一、主营业务收入5.22198,898,617.86123,793,186.78 减：主营业务成本5.23452,485,237.0762,463,786.30 主营业务税金及附加5.245811,505
117、.781,337,051.43二、主营业务利润（亏损以“ ” 号填列）1045,601,875.0159,992,349.05 其他业务利润（亏损以“ ” 号填列）111,456.13580.00 减：营业费用146,345,056.086,333,837.59 管理费用1515,021,293.4424,273,247.40 财务费用5.25165,352,745.987,108,719.30三、营业利润（亏损以“ ” 号填列）1818,884,235.6422,277,124.76 加：投资收益（损失以“ ” 号填列）19 补贴收入22 营业外收入23292,097.4739,380.56
118、 减：营业外支出25404,101.16324,687.48四、利润总额（亏损总额以“ - ” 号填列）2718,772,231.9521,991,817.84 减：所得税286,233,421.054,756,156.55 少数股东本期收益292,405,591.212,054,907.82五、净利润（净亏损以“ - ” 号填列）3010,133,219.6915,180,753.47 加: 年初未分配利润316,028,375.3613,614,802.81 盈余公积转入数32 减: 分配上年未分配利润33六、分配的利润3416,161,595.0528,795,556.28 减：提取法定
119、公积金351,697,861.502,055,796.05 提取法定公益金36848,930.741,027,898.02七、可供股东分配的利润3713,614,802.8125,711,862.21 减：已分配优先股股利38 提取任意公积金39 已分配普通股股利409,000,000.00八、未分配利润4113,614,802.8116,711,862.21补充资料： 项 目本年累计数上年实际数1、出售、处置部门或投资单位所得收益422、自然灾害发生的损失433、会计政策变更增加（或减少）利润总额44-2,320,638.494、会计估计变更增加（或减少）利润总额455、债务重组损失466、
120、其他47公司负责人: 何玉良 财务负责人: 陈亚辉 制表: 陈志勇 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司42现 金 流 量 表 会企03表编制单位：广西北生药业股份有限公司( 合并) 2001年度 单位：元项 目注释行号金 额一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金1118,637,269.76 收到的税费返还3- 收到的其他与经营活动有关的现金83,436,360.64现金流入小计9122,073,630.40 购买商品、接受劳务支付的现金1079,116,806.54 支付给职工以及为职工支付的现金126,343,358.84 支付的各项税费1319,831,63
121、0.88 支付的其他与经营活动有关的现金5.261813,325,911.06 现金流出小计20118,617,707.32 经营活动产生的现金流量净额213,455,923.08二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金22- 取得投资收益所收到的现金23- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额2521,813.58 收到的其他与投资活动有关的现金28995,442.05 现金流入小计291,017,255.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30190,987,572.24 投资所支付的现金3112,900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现
122、金354,257.70现金流出小计36203,891,829.94 投资活动产生的现金流量净额37-202,874,574.31三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金38388,202,880.00 借款所收到的现金40241,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金4314,763,946.27 现金流入小计44644,066,826.27 偿还债务所支付的现金4590,304,024.72 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金4611,314,988.16 支付的其他与筹资活动有关的现金5.27524,078,804.58 现金流出小计53105,697,817.46
123、 筹资活动产生的现金流量净额54538,369,008.81四、汇率变动对现金的影响55-五、现金及现金等价物净增加额56338,950,357.58公司负责人: 何玉良 财务负责人: 陈亚辉 制表: 陈志勇 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司43现 金 流 量 表 会企03表编制单位：广西北生药业股份有限公司(合并) 2001年度 单位：元项 目注释行号金 额. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润5715,180,753.47 加: 少数股东损益582,054,907.82 加: 计提的资产减值准备591,639,312.72 固定资产折旧607,565,474.30 无
124、形资产摊销613,434,913.61 长期待摊费用摊销5,087,917.68 待摊费用减少( 减: 增加)6436,217.36 预提费用增加( 减: 减少)65-203,029.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失( 减: 收益)667,428.10 固定资产报废损失67-9,032.19 财务费用687,020,375.21 投资损失( 减: 收益)69- 递延税款贷项( 减: 借项)70- 存货的减少( 减: 增加)71-7,113,736.24 经营性应收项目的减少( 减: 增加)72-52,606,993.08 经营性应付项目的增加( 减: 减少)7321,903,3
125、80.17 其他74-227,638.06 经营活动产生的现金流量净额753,455,923.082不涉及现金的投资和筹资活动： 债务转为资本76 一年内到期的可转换公司债券77 融资租入固定资产783现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额79341,092,730.87 减: 现金的期初余额802,142,373.29 现金等价物的期末余额81- 减: 现金等价物的期初余额82- 现金及现金等价物净增加额83338,950,357.58公司负责人: 何玉良 财务负责人: 陈亚辉 制表: 陈志勇 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司44资 产 负 债 表 会企01表编制单位：广西
126、北生药业股份有限公司( 母公司) 2001年12月31日 单位：元资 产注释行号年初数年末数负债和股东权益注释行号年初数年末数流动资产：流动负债： 货币资金12,028,333.68229,169,597.46 短期借款6845,800,000.00 208,600,000.00 短期投资2 应付票据69 应收票据3 应付帐款7015,800,733.1917,608,945.08 应收股利4 预收帐款71513,459.91648,565.86 应收利息5 应付工资72280,867.18415,144.50 应收帐款6.1621,497,707.5337,928,513.72 应付福利费7
127、31,002,872.241,094,557.67 其他应收款6.2712,643,748.44169,909,859.45 应付股利749,000,000.00 预付帐款816,565,745.5250,779,957.64 应交税金755,031,408.502,842,976.95 应收补贴款9- 其他应交款8059,306.21110,435.41 存货1027,802,643.0233,302,629.14 其他应付款8139,569,244.145,202,462.03 待摊费用11305,554.88367,928.60 预提费用821,440,268.19997,672.64
128、一年内到期的长期债券投资21 预计负债83 其他流动资产24 一年内到期的长期负债86 流动资产合计3180,843,733.07521,458,486.01 其他流动负债90长期投资： 长期股权投资6.33229,345,398.6034,763,405.61 流动负债合计100 109,498,159.56 246,520,760.14 长期债权投资34长期负债： 长期投资合计3829,345,398.6034,763,405.61 长期借款10118,800,000.0020,800,000.00固定资产： 应付债券102 固定资产原价6.439106,689,353.04114,824
129、,059.27 长期应付款103 减:累计折旧6.44027,172,471.0432,684,841.94 专项应付款106 固定资产净值6.44179,516,882.0082,139,217.33 其他长期负债108 减:固定资产减值准备42- 长期负债合计11018,800,000.0020,800,000.00 固定资产净额6.44379,516,882.0082,139,217.33 递延税项： 工程物资4412,359,923.04 递延税款贷项：111 在建工程4515,604,165.2994,443,169.98 负债合计113 128,298,159.56 267,320
130、,760.14 固定资产清理46少数股东权益114 固定资产合计5095,121,047.29188,942,310.35 股东权益：无形资产及其他资产： 股本11548,800,000.0090,000,000.00 无形资产51458,333.35 减：已归还投资116- 长期待摊费用522,007,740.62433,080.00 股本净额11748,800,000.0090,000,000.00 其他长期资产53 资本公积11813,026,516.26 365,401,657.95 无形资产及其他资产合计602,007,740.62891,413.35 盈余公积1192,551,63
131、1.664,822,624.68 其中：法定公益金120850,543.891,607,541.56递延税项： 未分配利润12114,641,612.1018,510,572.55 递延税款借项61 股东权益合计12279,019,760.02 478,734,855.18资产总计67207,317,919.58746,055,615.32 负债及所有者权益合计135 207,317,919.58 746,055,615.32公司负责人: 何玉良 财务负责人：陈亚辉 制表: 陈志勇 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司45利润及利润分配表 会企02表编制单位：广西北生药业股份有限公司
132、( 母公司) 2001年度 单位：元项 目注释行次上年数本年累计数一、主营业务收入6.5167,123,813.3597,285,537.95 减：主营业务成本6.6446,223,637.0959,385,331.12 主营业务税金及附加5575,792.851,171,759.80二、主营业务利润（亏损以“ ” 号填列）1020,324,383.4136,728,447.03 其他业务利润（亏损以“ ” 号填列）11- 减：营业费用144,747,097.474,549,353.90 管理费用157,431,492.1915,369,077.13 财务费用162,214,585.803,8
133、70,683.19三、营业利润（亏损以“ ” 号填列）185,931,207.9512,939,332.81 加：投资收益（损失以“ ” 号填列）6.7196,845,398.605,418,007.01 补贴收入22- 营业外收入23290,767.4738,825.56 减：营业外支出25403,051.16163,685.94四、利润总额（亏损总额以“ - ” 号填列）2712,664,322.8618,232,479.44 减：所得税282,531,103.173,092,525.97 少数股东本期收益29-五、净利润（净亏损以“ -” 号填列）3010,133,219.6915,13
134、9,953.47 加: 年初未分配利润316,028,375.3614,641,612.10 盈余公积转入数32- 减: 分配上年未分配利润33-六、分配的利润3416,161,595.0529,781,565.57 减：提取法定公积金351,013,321.971,513,995.35 提取法定公益金36506,660.98756,997.67七、可供股东分配的利润3714,641,612.1027,510,572.55 减：已分配优先股股利38 提取任意公积金39 已分配普通股股利409,000,000.00八、未分配利润4114,641,612.1018,510,572.55补充资料：
135、项 目本年累计数本年累计数上年实际数1、出售、处置部门或投资单位所得收益422、自然灾害发生的损失433、会计政策变更增加（或减少）利润总额444、会计估计变更增加（或减少）利润总额455、债务重组损失466、其他47公司负责人: 何玉良 财务负责人: 陈亚辉 制表: 陈志勇 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司46现 金 流 量 表 会企03表编制单位：广西北生药业股份有限公司( 母公司) 2001年度 单位：元项 目注释行号金 额一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金193,525,514.20 收到的税费返还3- 收到的其他与经营活动有关的现金83,436,3
136、60.64现金流入小计996,961,874.84 购买商品、接受劳务支付的现金1073,615,886.89 支付给职工以及为职工支付的现金124,790,674.30 支付的各项税费1314,262,379.18 支付的其他与经营活动有关的现金18132,688,430.30 现金流出小计20225,357,370.67 经营活动产生的现金流量净额21-128,395,495.83二、投资活动产生的现金流量- 收回投资所收到的现金22- 取得投资收益所收到的现金23- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额2518,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金28995,44
137、2.05 现金流入小计291,013,442.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30188,557,983.70 投资所支付的现金3112,900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金354,257.70现金流出小计36201,462,241.40 投资活动产生的现金流量净额37-200,448,799.35三、筹资活动产生的现金流量- 吸收投资所收到的现金38388,202,880.00 借款所收到的现金40210,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金4314,763,946.27 现金流入小计44613,566,826.27 偿还债务所支付的现金
138、4546,664,024.72 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金466,837,936.01 支付的其他与筹资活动有关的现金524,078,804.58 现金流出小计5357,580,765.31 筹资活动产生的现金流量净额54555,986,060.96四、汇率变动对现金的影响55-五、现金及现金等价物净增加额56227,141,765.78公司负责人: 何玉良 财务负责人: 陈亚辉 制表: 陈志勇 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司47现 金 流 量 表 会企03表编制单位：广西北生药业股份有限公司( 母公司) 2001年度 单位：元项 目注释行号金 额. 将净利润调节为经
139、营活动的现金流量:- 净利润5715,139,953.47 加: 少数股东损益58- 加: 计提的资产减值准备591,532,928.67 固定资产折旧605,635,132.80 无形资产摊销6141,666.65 长期待摊费用摊销1,590,444.12 待摊费用减少( 减: 增加)64-62,373.72 预提费用增加( 减: 减少)65690,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失( 减: 收益)667,428.10 固定资产报废损失67-9,032.19 财务费用683,776,170.38 投资损失( 减: 收益)69-5,418,007.01 递延税款贷项( 减
140、: 借项)70- 存货的减少( 减: 增加)71-5,499,986.13 经营性应收项目的减少( 减: 增加)72-112,426,917.20 经营性应付项目的增加( 减: 减少)73-33,392,903.77 其他74- 经营活动产生的现金流量净额75-128,395,495.832不涉及现金的投资和筹资活动：- 债务转为资本76- 一年内到期的可转换公司债券77- 融资租入固定资产78-3现金及现金等价物净增加情况- 现金的期末余额79229,170,099.46 减: 现金的期初余额802,028,333.68 现金等价物的期末余额81- 减: 现金等价物的期初余额82- 现金及现金等价物净增加额83227,141,765.78公司负责人: 何玉良 财务负责人: 陈亚辉 制表: 陈志勇 广 西 北 生 药 业 股 份 有 限 公 司48十一、备查文件目录公司备查文件目录：（一）载有法定代表人、公司财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件的原件备置在公司董事会办公室。广西北生药业股份有限公司二 00 二年三月二十八日
