1、 1华电能源股份有限公司 2006 年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司独立董事张伟东委托独立董事曲振涛出席五届十次董事会并行使表决权。 1.3 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人任书辉，主管会计工作负责人梅君超，会计机构负责人（会计主管人员）张利声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 2 公
2、司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华电能源 股票代码 600726 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 华电 B 股 股票代码 900937 上市交易所 上海证券交易所 可转债简称 华电转债 可转债代码 100726 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 哈尔滨市香坊区高新技术开发区 19 号楼 B 座;哈尔滨市南岗区大成街 209 号邮政编码 150001 电子信箱 hdenergy 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 梅君超 战莹 联系地址 哈尔滨市南岗区大成街 209 号 哈尔滨市南岗区大成街 209 号 电话 0451-82525998
3、0451-82525778 传真 0451-82525878 0451-82525878 电子信箱 hdenergy hdenergy 23 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 主营业务收入 3,689,052,988.72 3,232,478,508.6014.12 3,020,894,868.43利润总额 155,384,311.96 152,603,329.671.82 347,785,890.33净利润 126,153,207.23 121,022,187.394.24 20
4、8,075,783.91扣除非经常性损益的净利润 120,069,606.72119,038,957.100.87 204,502,958.24经营活动产生的现金流量净额 882,734,734.11 1,422,818,902.10-37.96 861,689,022.01 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%) 2004 年末 总资产 9,686,521,127.08 9,275,110,879.294.44 9,327,067,668.23股东权益（不含少数股东权益） 4,172,567,287.00 3,430,931,737.4321.62 3,388,765,11
5、9.75 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年每股收益 0.0940.11-14.550.18最新每股收益 0.0940.11-14.550.18净资产收益率（%） 3.023.53减少 0.51 个百分点6.14扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%） 2.883.47减少 0.59 个百分点6.03每股经营活动产生的现金流量净额 0.661.26-47.620.76 2006 年末2005 年末本年末比上年末增减(%) 2004 年末 每股净资产 3.113.051.973.01调整后的每股净资产 3.1
6、03.041.973.01 扣除非经常性损益项目 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 9,236,290.53 营业外收支净额 -3,081.31 所得税影响数 -1,384,981.38 少数股东影响数 -1,764,627.33 合计 6,083,600.51 3.3 国内外会计准则差异 适用 不适用 单位:千元 币种:人民币 净利润 股东权益 项目 本期数 上期数 期初数 期末数 根据中国会计准则及制度编制 126,153 121,022 3,430,932 4,172,567 按国际财务报告准则调整 3-固定资产之公允价值调整 (48,31
7、8) (48,323) 729,550 681,232 -折旧 (2,484) (2,484) 27,374 24,890 -商誉 53,150 53,069 (726,329) (673,172) -可转换公司债券之公允值调整 (6,255) (10,801) (49,725) (13,256) -递延税项资产 (6,160) 1,620 8,148 1,988 -少数股东权益之列示 - 47,710 47,759 根据国际财务报告准则编制 116,086 114,103 3,467,660 4,242,008 4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增
8、减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 383,964,933 34.08 -100,448,029 -100,448,029 283,516,904 21.153、其他内资持股 其中： 境内法人持股 115,966,694 10.30 -30,337,734 -30,337,734 85,628,960 6.39 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 499,931,627 44.38 -130,785,763 -130,785,763 369
9、,145,864 27.54二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 194,566,911 17.27 130,785,763 214，138，408344,924,171 539,491,082 40.242、境内上市的外资股 432,000,000 38.35 432,000,000 32.223、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 626,566,911 55.62 130,785,763 214，138，408344,924,171 971,491,082 72.46三、股份总数 1,126,498,538 100 0 214，138，408214,138,408 1
10、,340,636,946100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 150,014 其中：A 股 82,075 户，B 股 67,939 户。 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质持股 比例(%)持股总数 年度内 增减(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量中国华电集团公司 国有股东21.15 283,516,904-26.16 283,516,9040 黑龙江省电力开发公司 其 他2.54 34,006,134-26.16 34,006,1348,514,000中国平安保险（集团）股份有限公司 其 他1.94 25,967,600- 0 0 黑龙江电力实业集
11、团有限公司 其 他1.31 17,548,150-26.16 17,548,15015,260,000黑龙江省华富电力投资有限公司 其 他1.07 14,318,912-26.16 14,318,9120 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 外资股东0.50 6,652,831 -9.69 0 0 NAITO SECURITIES CO., LTD. 外资股东0.47 6,285,481 -7.13 0 0 中国电力投资有限公司 其 他0.40 5,316,427 -26.16 5,316,427 0 中国电力财务有限公司 其 他0.38 5,029,34
12、0 -26.16 5,029,340 0 哈尔滨瑞亨有限责任公司 其 他0.38 5,029,340 -26.16 5,029,340 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 4中国平安保险（集团）股份有限公司 25,967,600 人民币普通股 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 6,652,831 境内上市外资股 NAITO SECURITIES CO., LTD. 6,285,481 境内上市外资股 冯其珍 4,789,937 人民币普通股 广发证券股份有限公司 3,912,735 人民币普通股 黑龙江辰能物业管
13、理有限责任公司 3,799,884 人民币普通股 黑龙江蓝筹经济贸易有限公司 3,507,612 境内上市外资股 颜冬云 3,042,319 人民币普通股 林镇铬 2,488,971 境内上市外资股 全国社保基金二零二组合 2,129,032 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 公司未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 适用 不适用 根据电力体制改革发电资产重组方案，我公
14、司原控股股东黑龙江省电力有限公司将其持有的本公司股份 383,964,933 股以行政划拨的方式无偿划转至中国华电集团公司。公司于 2006 年 4月 13 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕上述股权过户登记手续，详见本公司 2006 年 4 月 14 日公告。 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 实际控制人名称：中国华电集团公司 法人代表：曹培玺 注册资本：120 亿元 成立日期：2002 年 12 月 29 日 主要经营业务或管理活动：实体投资及经营管理；电源的开发、投资、建设、经营和管理；组织电力（热力）的生产、销售；电力工程、电力环保工程的建设与监理；自营和代
15、理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；承包境外工程和境内国际招标工程等业务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100% 21.15% 中国华电集团公司 华电能源股份有限公司 国务院国资委 55 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股 份 增减数 变动 原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元) 任书辉 董事长 男 47 2006-042009-04 王殿福 副董事长、 党组书记 男 53 200
16、5-042008-04 16.89 贾 哲 副董事长 男 58 2005-042008-04 孙 光 董事、 总经理 男 52 2005-042008-04 8,880 11,7222,842 实施股改 方案 28.67 陈宗法 董事 男 43 2005-042008-04 谢 云 董事 男 44 2005-042008-04 1,300 1,716416 实施股改 方案 关 野 董事、 助理巡视员 男 60 2005-042008-04 24.56 施凤上 董事 男 61 2005-042008-04 5,333 7,0401,707 实施股改 方案 刘长青 董事、 副总经理 男 46 20
17、05-042008-04 3,360 4,4351,075 实施股改 方案 23.81 董兆和 董事 男 48 2005-042008-04 吴凤山 独立董事 男 77 2005-042008-04 3 张伟东 独立董事 男 53 2005-042008-04 3 曲振涛 独立董事 男 50 2005-042008-04 3 马海涛 独立董事 男 41 2005-042008-04 3 张 凌 独立董事 男 51 2006-042009-04 杨 艺 监事会主席 女 44 2005-042008-04 王 洋 监事 男 39 2005-042008-04 王颖秋 监事 男 42 2005-04
18、2008-04 14.69 梅君超 副总经理、 董秘 男 45 2005-122008-12 10,00013,2003,200 实施股改 方案 23.18 张泽星 副总经理 男 45 2006-102009-10 13.15 苏盛波 副总经理、 总工程师 男 46 2006-102009-10 13.18 王华斌 纪检组组长、工会代主席 男 45 2006-102009-10 13.14 合计 / / / / / 28,87338,1139,240 / 183.27 6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内公司总体经营情况 （1）主要业务及经营业
19、绩分析 公司所属的电力行业是国家重点扶持的基础产业，主要从事电力生产、供热、电厂检修、电力技术咨询等业务，发电、供热和电表销售是公司报告期内的主要产业。截止到 2006 年 12 月 31日，公司按权益比例拥有的发电装机容量为 2,690MW，占黑龙江省的 20.99%。 62006 年度公司全资电厂共完成发电量 142.92 亿千瓦时，比上一年增长 2.37%；上网电量完成131.91 亿千瓦时，比上一年增长 2.50%。机组利用小时完成 5,455 小时，同比增加 126 小时。 2006 年公司实现主营业务收入 368,905 万元，比去年同期增长了 14.12%。主营业务利润53,22
20、0 万元，净利润 12,615 万元，分别比去年同期增加 3.60%和 4.24%。 公司的经营所面临的困难及应对措施： 2006 年是国家“十一五”规划的第一年，我国国民经济在平稳较快发展的轨道上运行，推动着电力工业稳步发展。2006 年全国全社会用电量 28248 亿千瓦时，同比增长 14%，全国电力供应紧张的状况得到一定的缓解。 2006 年公司经营中面临最大的问题是电价的不确定，电价结算方式的不确定性增大了经营风险。东北电力市场政策的不明朗，东北地区电价结算方式的不确定性，给公司争取电量计划及提高结算电价带来不利影响。同时煤电联动滞后，联动增收不足以弥补涨价增支。自 2005 年第一次
21、煤电价格联动以来，2006 年的第二次联动调增电价 1.97 分/千瓦时，但由于联动滞后仅可解决煤价及运费上涨的 40%，发电企业仍需消化煤炭及运费价格上涨的 60%，燃料成本增支巨大。 其次，2006年煤炭市场总体上呈现出供应偏紧、价格高位运行的态势。煤炭供应方面，随着电力装机容量和发电量的增长，电煤需求加大，再加上国家加大关停小煤矿的力度，因此煤炭供应偏紧的局面很难得到根本扭转。对于煤炭价格，国家已经明确提出全面市场化的目标，政府逐步淡化对煤价形成的干预。因此，从煤电联动机制实践结果看，如果不进行完善，发电企业很难摆脱经营困境。此外，从目前来看，煤炭质量仍是比较突出的问题，入厂热值不断下降
22、、入厂与入炉煤热值差较大。 最后，政策性收费逐年增长，进一步增加了公司负担。2006 年是开征环保排污费的第三年，随着征收工作的深入，环保收费的协调工作难度及缴费压力越来越大。同时，自 2006 年 4 月 15日起地方政府按规定开征水资源费，进一步增加了公司的成本负担。 面对复杂多变的经营形势，公司经营者带领全体员工拼搏进取，通过坚持两条腿走路的方针，一方面立足于营运改善、节能挖潜和成本控制，深入挖掘企业内部潜力，另一方面致力于研究政策，用足用活政策，建立和谐的外部关系，化解公司经营压力、提高经济效益，发挥上市公司优势、拓宽融资渠道。全力以赴，努力完成生产任务，实现效益目标的最大化。 在东北
23、区域电力市场年度竞价中，公司认真总结经验和分析形势，采取科学的竞价策略，成功竞得年度电量 88.03 亿千瓦时，量和价均较 2005 年有大幅度提高。在东北电力市场进入总结阶段后，根据形势的变化，及时转变营销思路，调整经营策略，积极与省经委加强协调，争取到公司电量调控目标 133 亿千瓦时。同时加强与电网公司沟通，合理调度安排机组运行方式，有效地组织抢发、多发电量，在电量结构、价格和数量方面取得了较大突破。其中，哈三电厂创下日发电量 3587 万千瓦时、月发电量 10.31 亿千瓦时建厂以来历史最高记录。 电热价政策得到落实。2006 年公司经营中最大问题是电价的不确定，我们一方面积极主动参与
24、省物价局第二次煤电价格联动的测算工作，积极争取和落实对企业的有利政策。黑龙江省第二次煤电联动电价自下半年起每千瓦时上调 1.97 分钱，是东北三省一区上调额度最大的省份。另一方面，在东北区域电力市场总结阶段，重点针对国家发改委、电监会可能采取的各种电价结算方案进行了认真的分析和研究，积极进行多层面的请示汇报，使最终的结算电价取得突破，公司全年平均上网电价（含税）实现 307.69 元/千千瓦时，同比增加 32.32 元/千千瓦时。牡二电厂的供热价格得到了一定程度的上调，上涨 7 元/平方米，有效地缓解了燃煤涨价对供热项目效益的冲击。 “三煤”方面，煤价上涨得到抑制，煤炭供应保持稳定。公司经过多
25、方努力和争取，使龙煤集团在年初提出的国矿煤上涨 50 元/吨的目标控制在 25 元/吨，全年入炉标煤单价实现 414.89元/吨，较 2005 年的 354.43 元/吨增加 17.06%。通过加强与矿方和铁路沟通协调，提高计划兑现率等措施，公司所属电厂在一季度电煤供应偏紧之后供应趋于平稳，库存煤量比较充足。针对煤质下降问题，通过严把燃煤入厂质量监控关，有效控制了煤炭质价商务纠纷。 7（2） 主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 主营业务收入比上年增减() 主营业务成本比上年增() 主营业务利润率比上年增减(%
26、) 售电收入 3,483,786,683.99 2,963,480,080.8214.94 14.58 16.12 减少 1.13 个百分点供热收入 66,000,987.08 95,154,069.34 -44.171.64 16.17 减少 18.03 个百分点电表销售收入 139,265,317.65 97,319,792.70 30.12 9.70 15.87 减少 3.72 个百分点 （3）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减() 黑龙江省 3,689,052,988.72 14.12 （4）主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:
27、人民币 前五名供应商采购金额合计（不含税） 146,060 占采购总额比重(%) 68.99 前五名售电客户销售金额合计 348,379 占售电总额比重(%) 100 前五名供热客户销售金额合计 1,775 占供热销售总额比重(%) 26.89 前五名电表销售客户销售金额合计 9,166 占电表销售总额比重(%) 65.82 2、报告期内公司资产构成变化情况 2006 年 2005 年 项目 金额 (元) 占总资产 比重% 金额 (元) 占总资产 比重% 同比增减比例%应收帐款 537,018,571.92 5.54 473,568,275.40 5.11 13.40 存货 228,489,5
28、86.27 2.36 209,444,811.41 2.26 9.09 长期股权投资 194,994,547.31 2.01 144,684,226.74 1.56 34.77 固定资产 6,292,896,835.46 64.97 6,468,269,730.5969.74 -2.71 在建工程 132,976,305.07 1.37 36,829,722.80 0.40 261.06 短期借款 2,991,000,000.00 30.88 2,168,000,000.0023.37 37.96 长期借款 625,472,623.00 6.46 955,470,000.00 10.30 -3
29、4.54 变动原因： 应收帐款：同比增长 13.40%，主要由于 2006 年 12 月的发电量大增及电费结算滞后所致。 长期股权投资：同比增加 34.77%，主要由于新增对华电煤业公司投资所致。 在建工程：同比增长 261.06%，主要由于为佳木斯发电厂扩建项目预付的设备款 11,152 万元。 短期借款：同比增长 37.96%，主要由于对哈热扩建、齐热新建、佳木斯发电厂扩建项目投资及偿还到期长期借款。 长期借款：同比减少 34.54%，主要由于偿还到期银行长期借款所致。 3、报告期营业费用变化情况 项目 2006 年 2005 年 同比增减比例% 营业费用 18,114,794.47 18
30、,656,031.98 -2.90 管理费用 97,962,309.17 86,879,448.55 12.76 财务费用 275,203,873.56 262,532,956.88 4.83 所得税 27,764,218.03 26,971,870.78 2.94 变动原因： 管理费用：同比增长 12.76%，主要由于机构整合导致费用支出增加所致。 84、报告期内公司现金流量变化情况 项目 2006 年 2005 年 同比增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 882,734,734.11 1,422,818,902.10 -37.96 投资活动产生的现金流量净额 -660,014,860.
31、89-421,094,841.60 56.74 筹资活动产生的现金流量净额 15,050,825.54 -1,181,455,152.62 101.27 现金及现金等价物净增加额 237,770,698.76 -179,731,092.12 232.29 变动原因： 经营活动产生的现金流量净额：同比减少 37.96%，主要由于电煤价格上涨、储煤量增加及电费结算滞后所致。 投资活动产生的现金流量净额：同比增加 56.74%，主要由于设备技术改造增加及新增对华电煤业公司投资所致。 筹资活动产生的现金流量净额：同比增加 101.27%，主要由于贷款增加所致。 现金及现金等价物净增加额：同比增加 23
32、2.29%，主要由于为投资电源建设项目的资金储备增加所致。 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 黑龙江新世纪能源有限公司是公司的控股子公司，注册资金 6,000 万元人民币，公司持股比例为 55%。该公司主要从事新型环保能源、垃圾发电的开发和利用等。公司总资产 6,323.27 万元，报告期内实现净利润 151.64 万元。 黑龙江龙电电气有限公司是公司的控股子公司，注册资金 3,500 万元人民币，报告期内黑龙江龙电电气有限公司以定向增发的方式进行增资扩股，公司以现金形式认购 1500 万股（增资价格1.954 元/股），于 2006 年 4 月 26 日以人民币 2,931 万
33、元获得龙电电气增资扩股后 11%的股权，加上公司原来持有的该公司 75%股权，公司已合并持有龙电电气 86%的股权。该公司主要从事机电一体化、经营仪器仪表、机械设备等。公司总资产 22,401.93 万元，报告期内实现净利润 348.33万元。 （二）对公司未来发展的展望 1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 电力市场方面，随着新机陆续投产，2007 年底全国总发电装机容量将接近 7 亿千瓦，电力供应紧张的局面进一步缓和。黑龙江省 500 千伏“北电南送”新通道陆续投入运行，黑龙江窝电严重和输送瓶颈制约得到一定缓解。但是，东北电网继 2006 年新投产 422 万千瓦后，2007 年还
34、有近 960 万千瓦新增容量，黑龙江省电力供需仍然相对过剩，2007 年还将有 240 万千瓦新机投产，根据省电网公司预测，2007 年全省用电增长仅 1%左右，南送电量不会有大的增长，将导致发电设备利用小时数下降。各发电集团将在电量上展开更加激烈的竞争，尽管公司新建机组陆续投产，但要在 2006 年基础上实现增长还有一定难度。 煤炭供应方面，我国煤炭供需紧张局面将继续缓解，煤炭供应将保持平稳，煤炭价格上涨动力减弱。但是国家实施“一金两费”制度将使煤炭企业成本上升，同时为减少矿难事故，国家加大对煤炭企业的整顿力度，电煤合同价与市场价还存在明显差距，将是导致电煤价格继续小幅上涨的促动因素。国家发
35、改委已明确表示煤炭价格市场化改革方向，由供需双方根据市场供求关系协商确定价格，2007 年黑龙江省电煤平均上涨 22 元-25 元/吨，地煤采购难度进一步加大。由于近年来龙江的煤炭价格低于全国平均水平，随着公司新机组投产煤炭需求量增加，公司 2007 年煤炭价格将会继续保持在高位或小幅上涨，在此基础上煤量保持平衡，煤质有所提高。 电力市场方面，国务院已审议并原则通过关于“十一五”深化电力体制改革的实施意见，国家电监会也明确表示，要进一步加快区域电力市场建设，扎实推进大用户直购电试点工作。国家将继续实施煤电价格联动，理顺煤电价格关系。另一方面，随着资源节约型、环境友好型社会建设，国家将加快能耗高
36、、污染重小机组的关停步伐，并对发电机组进行经济调度，同时提高新建项目核准门槛、提高排污和水资源费等，都将使公司经营面临新的困难和挑战。因此，我们要认真研究和把握国家政策和市场规则，密切关注政策走向和市场动态，做好充分的准备。 92、公司发展战略和新年度工作计划 公司 2007 年工作的指导思想： 坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，认真贯彻党的十六大及十六大以来历届全会精神，以发展为主题，以经济效益为中心，以安全生产为基础，致力于推进科学发展，促进公司做强做大做好，致力于推进管理创新，提升经营管理能力，致力于推进和谐企业建设，实现企业与员工共同发展，全面完成 2007 年
37、各项工作目标和任务。 主要工作： (1)继续加强安全管理，确保公司安全生产。 (2)积极推进产业结构优化，推动公司科学发展。 (3)加强管控能力建设，提高管理水平和执行力。 (4)加强节能环保和燃料管理工作，向内部挖潜要效益。 (5)把握形势和政策，大力开展市场营销工作。 (6)继续加强工程建设管理，确保机组按期投产。 (7)积极稳妥地推进股权收购工作，加大资本运营力度。 3、资金需求及使用计划 新年度经营计划的实施所需流动资金来源为公司自有资金和银行借款，未来发展战略目标实现将根据实际实施项目所需资金作具体规划。 2007 年公司将根据项目的进展情况积极开展投资哈热、齐热及佳厂扩建项目等工程
38、，确保项目的顺利进行。 4、风险因素及应对措施 （1）商业周期的影响 公司的主要产品是电力。发电企业的盈利水平与经济周期高度相关,经济增长或衰退将直接影响对电力的需求从而对本公司的盈利能力产生影响。 对策：我国经济近年来持续、稳定、快速增长，在未来相当长一段时期内对电力的需求将保持稳定增长。黑龙江省的用电量以工业为主，随着国家振兴东北老工业基地有关政策的落实，国有大中型企业逐步摆脱困境,预计省内用电需求将稳步增长。 （2）对市场供求的风险 公司实际发电量既取决于机组发电能力又取决于电力市场的供求形势,由于黑龙江省经济发展水平与沿海经济发达省市存在差距,用电增长较为缓慢,电力市场近年来处于相对过
39、剩状态,因此会给公司未来市场的发展带来一定限制。 对策：随着黑龙江省区域经济的回升，用电需求也呈现稳步增长的势头；随着电网建设的加快，以及东北和华北电网的联网，黑龙江省将向外输出更多电力。所有这一切将使电力市场相对过剩的矛盾大为缓解，从而为本公司增加发电量提供良好机遇。 （3）电力市场的风险 由于国内目前尚未形成一个统一的电力市场,电力资源还无法在更大范围内实现优化配置。东北电网与华北电网虽已联网，但向外输出电量只占很小比例，这造成目前公司销售市场主体仍是黑龙江省,所以公司售电量的增长受到一定限制。 对策：随着国家电力体制改革进一步深化,将逐步开展对大用户直供的试点，将逐步形成全国统一联合电网
40、，全国性电力市场的形成将从根本上解决电力市场不发达所带来的弊端。 6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 适用不适用 一、关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析。 101、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 公司对黑龙江新世纪能源有限公司（“新能源”）及黑龙江龙电电气有限公司（“龙电电气”）投资累计产生长期股权投资差额借方金额 5,236,681.89 元，截止 2006 年 12 月 31 日上述长期股权投资差额借方摊余金额为 3,771,099.15 元，因为同一
41、控制下企业的合并，将长期股权投资差额借方摊余金额全额冲销，并调减 2007 年期初留存收益 3,771,099.15 元。 2、企业合并之商誉 公司 2004 年 12 月 25 日完成了对哈尔滨第三发电有限责任公司（“哈三发”）全部股权的收购，并将其重新注册登记为本公司的分公司，因收购其股权所产生之股权投资差额转入无形资产之商誉核算。本公司和哈三发同受中国华电集团控制，根据企业会计准则相关规定，为同一控制下的企业合并，原确认商誉的摊余价值应当全额冲销，并调减 2007 年期初留存收益789,418,920.57 元。 3、可转换公司债券（“华电转债”）的计量与分拆 （1）华电转债的公允价值计
42、量 公司 2003 年 6 月 3 日在上海证券交易所(“上交所”)发行五年期可转换公司债券，总额计人民币 8 亿元，票面利率 1.5%，截止 2006 年 12 月 31 日尚有面值 100,233,000.00 元的债券未转股，其账面余额 101,110,145.25 元。2006 年 12 月 31 日华电转债的交易价格为 114.10 元/百元，市场交易金额 114,365,853.00 元。根据企业会计准则相关规定，应将 2006 年 12 月 31 日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的市场交易价与原账面金额的差额 13,255,707.75元调减 2007 年期初留存收
43、益。 （2）华电转债的分拆 上述华电转债在考虑赎回条款下，将 2006 年 12 月 31 日尚未转债的部分按市场利率进行折现，折现后的金额为 106,098,249.15 元（即为华电转债尚未转债部分债务的公允价值）。根据企业会计准则相关规定，应将华电转债尚未转债部分的市场交易价与其债务公允价值之间的差额8,267,603.85 元（即尚未转债部分权益工具的公允价值）调增 2007 年期初权益（“资本公积其他”）。 4、所得税 （1）上述华电转债尚未转债部分按市场交易价与原账面金额的差额调减 2007 年期初留存收益时，按公司适用的所得税税率调整产生递延所得税资产 1,988,356.16
44、元； （2）公司及子公司计提减值准备不可在税前扣除，按公司适用的所得税税率调整产生递延所得税资产 454,708.13 元（不含少数股东享有 365,423.47 元）； 两项合计调增 2007 年期初留存收益 2,443,064.29 元。 5、少数股东权益 主要为经审计后 2006 年 12 月 31 日的少数股东权益 47,758,974.52 元，以及上述递延所得税资产对少数股东的影响额 365,423.47 元，共计 48,124,397.99 元调增 2007 年期初权益。 二、执行新企业会计准则，公司可能发生会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的主要影响情况。 1、
45、根据企业会计准则第 2 号长期股权投资和企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则的规定，公司将现行政策下对控股子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并财务报表时按权益法进行调整。此项政策变更将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但不影响公司合并财务报表。 根据上述规定，公司原同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额及商誉摊销余额调减2007 年 1 月 1 日留存收益后，不再进行摊销，相应增加公司当期损益及股东权益。 2、金融工具列报 根据企业会计准则第 37 号金融工具列报的规定，对于公司发行的可转换债券要分拆其负债及权益，此项政策变化将影响公司当期利润和股东权益。
46、113、根据企业会计准则第 18 号所得税的规定，公司将现行政策下的纳税影响会计法变更为资产负债表债务法，此项政策变更将会影响公司的当期所得税费用，从而影响公司当期利润和股东权益。 上述差异事项和影响可能因财政部对新企业会计准则的进一步讲解而进行调整。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 适用不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 4,048 募集资金总额 77,605 已累计使用募集资金总额 69,020 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益情况 是否符合计划进
47、度 是否符合预计收益供热项目 52,473 否 44,053 是 否 收购华富公司哈三股权 9,414 否 9,414 哈三已为公司全资电厂，不独立核算。 是 是 收购华融公司哈三股权 15,553 否 15,553 同上 是 是 合计 77,440 / 69,020 / / 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） 供热项目未达到预计收益是因为项目尚处于边建设、边投入阶段，还没有达到预期供热面积规模，另一方面是由于煤炭价格大幅上涨而热价上调幅度远低于煤炭价格上涨的幅度。 变更原因及变更程序说明（分具体项目） 变更项目情况 适用不适用 6.5 非募集资金项目情况 适用不适用 单位:万元 币
48、种:人民币 项目名称 项目金额项目进度 项目收益情况哈尔滨热电有限责任公司五期扩建工程投资19,755#8 机组于 2006 年 10 月 12 日，#7机组于 12 月 15 日投产发电。 齐齐哈尔热电厂新建项目投资 19,511已实现主厂房暖封闭。 华电煤业集团有限公司投资 5,000获公司五届五次董事会审议通过,详见 2006 年 3 月 25 日本公司公告。 认购黑龙江龙电电气有限公司部分股权 2,931完成了认购股权的所有法定程序。 对华电佳木斯发电厂扩建工程项目投资 11,152主厂房及设备基础已全面出零米。 合计 58,349/ / 6.6 董事会对会计师事务所非标意见的说明 适
49、用不适用 12 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司(不含子公司)2006 年度实现净利润为 12,446.24 万元，提取法定公积金 1,244.62 万元，加上年初未分配利润 100,516.40 万元，2006 年可供股东分配的利润为 111,718.02 万元。 公司 2006 年度利润分配方案拟定为发放现金红利，向全体股东每 10 股派送现金红利 0.40元(含税)。截至 2006 年 12 月 31 日，公司总股本为 134,063.69 万股，按上述预案该部分股份需要派送红利 5,362.55 万元。由于公司存在可转债转股的情况，因此派发现金红利总股本基数以派发时
50、股权登记日的总股本数为准，剩余未分配利润结转以后年度分配。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 适用不适用 7 重要事项 7.1 收购资产 适用不适用 单位:万元 币种:人民币 交易对方及被收购资产 购买日 收购价格自购买日起至本年末为上市公司贡献的净利润 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 认购龙电电气增资扩股后 11%的股权 2006-04-26 2,931 29.39 否 是 是 7.2 出售资产 适用不适用 7.3 重大担保 适用不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对
51、象名称 发生日期 担保金额担保类型担保期是否履行完毕 是否为关联方担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 800报告期末对控股子公司担保余额合计 800公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 800担保总额占公司净资产的比例(%) 0.19其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 13直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额 0担保总额超过净资产 50部分的金额 0上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 适用不适用 7.4.
52、2 关联债权债务往来 适用不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国华电财务有限公司 0 44,000合计 0 44,000其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况 适用不适用 报告期内新增资金占用情况 适用不适用 截止 2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 适用不适用 7.5 委托理财 适用不适用 7.6 承诺事项履行情况 147.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出
53、的承诺事项及其履行情况 适用不适用 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 中国华电集团公司 将华电能源定位为中国华电在东北地区的电力发展主体和资本运作平台。 华电集团就哈尔滨热电有限责任公司 42.41%的股权连同哈热公司五期扩建工程 42.41%的投资权以及齐齐哈尔热电有限责任公司 81%的股权一并转让给公司的事宜尚在进行中，同时佳木斯发电厂的 2台 30 万千瓦机组扩建项目全部由公司投资建设。公司将在控股股东的支持下逐步成为一个区域性的电力上市公司。 中国华电集团公司 在公司股权分置改革完成后，以适当方式将中国华电拥有的辽宁铁岭发电有限责任公司 51%的股权注入华电能源。华电集团正积极对
54、铁岭发电有限责任公司进行培育，努力提高其盈利水平，待条件成熟时以适当的方式将铁岭发电有限责任公司 51%的股权注入公司。 报告期末持股 5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 适用不适用 7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明 适用不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 适用不适用 8 监事会报告 监事会认为公司在依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易、关联交易、股份回购、股权分置改革和对外担保等方面均未发现问题。 159 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 未经审计 审计 审计意见 标准无保留意见 非标意见 审计意见全文 审 计 报 告 大
55、信京审字（2007）第 0188 号华电能源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的华电能源股份有限公司（以下简称华电能源公司）财务报表，包括 2006 年 12月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006 年度现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是华电能源公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
56、 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
57、报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华电能源公司财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了华电能源公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：韩志娟 中 国 北 京 中国注册会计师：张松青 二七年三月八日 169.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表(见附表) 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。 与最近一期年
58、度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 本报告期无重大会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的企业会计准则（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调
59、节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 关于华电能源股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的 审 阅 报 告 大信京阅字（2007）第 0009 号 华电能源股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的华电能源股份有限公司（以下简称华电能源公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发2006136 号，以下简称“通知”
60、）的有关规定编制差异调节表是华电能源公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照中国注册会计师审阅准则第 2101 号财务报表审阅的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表
61、没有按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定编制。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师: 韩志娟 中 国 北 京 中国注册会计师: 张松青 二七年三月八日 17华电能源股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 4,172,567,287.001 长期股权投资差额 -3,771,099.15 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -3,771,099.15 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计
62、资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 -789,418,920.57 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 -789,418,920.57 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -13,255,707.7510 金融工具分拆增加的权益 8,267,603.8511 衍生金融工具 12 所得税 2,443,064.2913 其他 48,124,397.99 2007 年 1 月 1 日股
63、东权益（新会计准则） 3,424,956,625.66公司法定代表人:任书辉 主管会计工作负责人:梅君超 会计机构负责人:张利 华电能源股份有限公司 董事长：任书辉 2007 年 3 月 8 日 18资产负债表 编制单位: 华电能源股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 883,480,736.03645,710,037.27848,929,471.84 620,961,829.86短期投资 应收票据 50,000,000.00 50,000,000.00应收股利 应收利息 应收账款 5
64、37,018,571.92473,568,275.40431,690,901.00 376,860,831.70其他应收款 20,808,495.3213,551,678.5613,784,029.60 6,062,346.89预付账款 229,702,613.93172,146,376.11228,113,389.97 170,620,369.15应收补贴款 存货 228,489,586.27209,444,811.41185,052,181.50 158,172,980.26待摊费用 8,575,817.847,309,669.358,335,213.50 7,160,711.02一年内到
65、期的长期债权投资 应收关联公司款项 826,771.20793,012.9826,395,909.45 60,929,570.25其他流动资产 流动资产合计 1,908,902,592.511,572,523,861.081,742,301,096.86 1,450,768,639.13长期投资： 长期股权投资 194,994,547.31144,684,226.74289,525,815.25 206,798,295.30预付投资款 392,660,000.00137,280,000.00392,660,000.00 137,280,000.00长期债权投资 长期投资合计 587,654,5
66、47.31281,964,226.74682,185,815.25 344,078,295.30固定资产： 固定资产原价 10,709,984,314.8510,453,328,407.7110,585,252,197.13 10,356,415,743.06减：累计折旧 4,550,063,784.464,021,888,399.924,520,412,983.80 3,996,183,331.15固定资产净值 6,159,920,530.396,431,440,007.796,064,839,213.33 6,360,232,411.91减：固定资产减值准备 固定资产净额 6,159,92
67、0,530.396,431,440,007.796,064,839,213.33 6,360,232,411.91工程物资 在建工程 132,976,305.0736,829,722.80132,976,305.07 13,044,547.07固定资产清理 固定资产合计 6,292,896,835.466,468,269,730.596,197,815,518.40 6,373,276,958.98无形资产及其他资产： 无形资产 897,067,151.80952,353,060.88897,067,151.80 952,353,060.88长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计
68、897,067,151.80952,353,060.88897,067,151.80 952,353,060.88递延税项： 递延税款借项 资产总计 9,686,521,127.089,275,110,879.299,519,369,582.31 9,120,476,954.29负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 2,991,000,000.002,168,000,000.002,945,000,000.00 2,135,000,000.00 19应付票据 968,994,734.04966,051,437.35968,994,734.04 966,051,437.35应付账款 194,0
69、91,107.45127,762,395.77170,327,202.26 95,326,435.17预收账款 63,476,574.8527,213,140.3263,308,520.88 31,540,222.57应付工资 19,088,058.1013,218,000.0018,463,058.10 12,593,000.00应付福利费 3,669,275.313,545,074.423,220,688.14 3,022,672.29应付股利 37,673,152.9837,725,931.626,125,001.07 6,777,779.71应交税金 4,524,292.4449,87
70、3,965.70-2,117,620.86 44,407,172.88其他应交款 14,589,399.23954,361.7214,429,059.82 858,495.43其他应付款 102,516,219.72196,290,972.9992,479,600.42 186,444,063.36预提费用 8,522,668.305,840,570.818,522,668.30 5,840,570.81预计负债 一年内到期的长期负债 330,500,000.00485,000,000.00330,500,000.00 485,000,000.00应付关联公司款项 1,710,518.941,
71、710,518.941,710,518.94 1,710,518.94其他流动负债 流动负债合计 4,740,356,001.364,083,186,369.644,620,963,431.11 3,974,572,368.51长期负债： 长期借款 625,472,623.00955,470,000.00625,472,623.00 955,470,000.00应付债券 99,606,241.20757,812,106.4199,606,241.20 757,812,106.41长期应付款 专项应付款 760,000.00 760,000.00 其他长期负债 长期负债合计 725,838,86
72、4.201,713,282,106.41725,838,864.20 1,713,282,106.41递延税项： 递延税款贷项 负债合计 5,466,194,865.565,796,468,476.055,346,802,295.31 5,687,854,474.92少数股东权益(合并报表填列)47,758,974.5247,710,665.81 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,340,636,946.001,126,498,538.001,340,636,946.00 1,126,498,538.00资本公积 1,413,131,588.03964,844,004.331
73、,413,131,588.03 964,844,004.33盈余公积 359,499,920.28346,701,810.78348,562,198.07 336,115,951.54其中：法定公益金 113,342,968.27 109,244,673.41未分配利润 1,059,298,832.69992,887,384.321,070,236,554.90 1,005,163,985.50其中：拟分配现金股利 53,625,477.8445,059,941.5253,625,477.84 45,059,941.52未确认的投资损失 股东权益合计 4,172,567,287.003,430
74、,931,737.434,172,567,287.00 3,432,622,479.37负债和股东权益总计 9,686,521,127.089,275,110,879.299,519,369,582.31 9,120,476,954.29公司法定代表人:任书辉 主管会计工作负责人:梅君超 会计机构负责人:张利 20利润及利润分配表 编制单位: 华电能源股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 3,689,052,988.723,232,478,508.603,535,036,902.08 3,
75、093,861,699.37减：主营业务成本 3,155,953,942.862,717,961,492.063,044,006,911.29 2,621,025,606.62主营业务税金及附加 901,153.97809,699.43 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 532,197,891.89513,707,317.11491,029,990.79 472,836,092.75加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,655,289.493,636,921.462,904,548.69 3,576,531.97减: 营业费用 18,114,794.4718,656,031.98
76、管理费用 97,962,309.1786,879,448.5582,346,288.83 73,681,569.54财务费用 275,203,873.56262,532,956.88271,948,724.58 258,852,889.12三、营业利润（亏损以“-”号填列） 144,572,204.18149,275,801.16139,639,526.07 143,878,166.06加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,578,898.56158,579.665,517,519.95 4,238,483.67补贴收入 9,236,290.533,226,344.464,608,447.1
77、0 营业外收入 270,576.62248,383.38270,576.62 231,427.39减：营业外支出 273,657.93305,778.99229,845.45 291,394.46四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 155,384,311.96152,603,329.67149,806,224.29 148,056,682.66减：所得税 27,764,218.0326,971,870.7825,343,759.00 25,343,753.33减：少数股东损益(合并报表填列) 1,466,886.704,609,271.50 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（
78、亏损以“-”号填列） 126,153,207.23121,022,187.39124,462,465.29 122,712,929.33加：年初未分配利润 992,887,384.32969,953,090.011,005,163,985.50 979,714,563.36其他转入 六、可供分配的利润 1,119,040,591.551,090,975,277.401,129,626,450.79 1,102,427,492.69减：提取法定盈余公积 12,798,109.5012,820,883.5212,446,246.53 12,271,292.93提取法定公益金 6,410,441.7
79、7 6,135,646.47七、可供股东分配的利润 1,106,242,482.051,071,743,952.111,117,180,204.26 1,084,020,553.29减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 46,943,649.3678,856,567.7946,943,649.36 78,856,567.79转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 1,059,298,832.69992,887,384.321,070,236,554.90 1,005,163,985.50补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发
80、生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 6,083,600.51 1,983,230.29 3,951,801.53 -50,972.01 公司法定代表人:任书辉 主管会计工作负责人:梅君超 会计机构负责人:张利 21现金流量表 编制单位: 华电能源股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 项 目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,390,832,263.50 4,213,701,555.30收到的税费返还 2,528,995.20 收到的其他与
81、经营活动有关的现金 345,911.02 29,310,000.00经营活动现金流入小计 4,393,707,169.72 4,243,011,555.30购买商品、接受劳务支付的现金 2,858,357,331.08 2,736,023,578.25支付给职工以及为职工支付的现金 224,908,825.38 209,396,007.62支付的各项税费 378,978,134.61 364,166,498.06支付的其他与经营活动有关的现金 48,728,144.54 28,014,284.73经营活动现金流出小计 3,510,972,435.61 3,337,600,368.66 经营活动
82、产生的现金流量净额 882,734,734.11 905,411,186.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,100,000.00 2,100,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 230,121.02 196,300.00收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,330,121.02 2,296,300.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 356,964,981.91 352,005,819.18投资所支付的现金 305,380,000.00 334,69
83、0,000.00支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 662,344,981.91 686,695,819.18投资活动产生的现金流量净额 -660,014,860.89 -684,399,519.18三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 6,911,086,454.53 6,865,086,454.53收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,911,086,454.53 6,865,086,454.53偿还债务所支付的现金 6,571,585,327.43 6,538,585,32
84、7.43分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 324,450,301.56 319,545,152.58 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 6,896,035,628.99 6,858,130,480.01 筹资活动产生的现金流量净额 15,050,825.54 6,955,974.52 四、汇率变动对现金的影响 五、合并范围变化对现金的影响 六、现金及现金等价物净增加额 237,770,698.76 227,967,641.98补充材料 221、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 126,153,2
85、07.23 124,462,465.29加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,466,886.70 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,249,162.63 1,211,497.76固定资产折旧 530,963,081.04 525,625,169.16无形资产摊销 55,285,909.08 55,285,909.08长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -1,266,148.49 -1,174,502.48预提费用增加（减：减少） 2,682,097.49 2,682,097.49处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -152,487.52 -1
86、96,300.00固定资产报废损失 财务费用 275,203,873.56 271,948,724.58 投资损失（减：收益） -1,578,898.56 -5,517,519.95递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -19,284,276.23 -26,879,201.24经营性应收项目的减少(减：增加) -36,957,301.58 -28,428,896.80经营性应付项目的增加(减：减少) -52,030,371.24 -13,608,256.25其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 882,734,734.11 905,411,186.64 2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 可转换公司债券转股增加的股本 214,138,408.00 214,138,408.00一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 883,480,736.03 848,929,471.84减：现金的期初余额 645,710,037.27 620,961,829.86加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 237,770,698.76 227,967,641.98公司法定代表人:任书辉 主管会计工作负责人:梅君超 会计机构负责人:张利
