1、1 2022恒源食品 NEEQ:832783 黑龙江省恒源食品股份有限公司 Heilongjiang Hengyuan Food Co.,Ltd 年度报告 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.3 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重大事件重大事件.32 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.35 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.42 第八节第八节 行业信
2、息行业信息.45 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.46 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.51 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.160 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王朝旭、主管会计工作负责人陆雪明及会计机构负责人（会计主管人员）陆雪明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标
3、准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 在报告期内我公司国外客户与我公司签订了保密协议,协议中规定我公司
4、不得对外泄露客户的信息。本报告中在主要客户情况中将涉及国外客户名称用客户一、客户二、客户三、客户四、客户五表示，同时应收账款前五名也以代码的方式列示。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 4 原材料价格波动的风险 公司主营业务为南瓜籽仁系列产品、粥料产品、其他干果、坚果的加工，主要原材料为南瓜籽、松籽、葵花籽、大豆、豌豆、各种米类等农产品,公司生产经营所有的原材料成本对生产总成本的影响重大。公司生产所需的原材料的产量受当年气候条件、种植面积、坚果生长周期等诸多因素的影响,存在一定的变化，并影响到原材料的采购价格。报告期内
5、公司生产所需要的主要原材料采购价格存在较大的波动,所以公司存在原材料价格波动的风险。应对措施：公司将积极与下游农户及供应商合作，签订长期供应合同，稳定原材料采购价格，同时加快公司自有种植基地的建设，保障原材料供应，并不断提高坚果加工工艺，提高产品出仁率，缓解原材料价格波动给公司带来的风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人王朝旭、方雁两人共计直接持有公司67.43%的股份，王朝旭还通过天瑞投资处间接持有公司12.51%的表决权。王朝旭现担任公司董事长兼总经理，方雁现担任公司董事。实际控制人未来可能共同通过公司董事会或通过行使股东表决权等方式对公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生影
6、响，公司存在决策权过于集中的风险。应对措施：为将上述风险尽可能减小，公司建立了关联交易回避表决制度、监事会制度、防范股东占用公司资源制度等各项制度，从制度安排上避免实际控制人不当控制行为的发生。同时由控股股东、实际控制人王朝旭、方雁出具承诺，将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求及规定，避免同业竞争、避免通过关联方占用公司资金资源。原材料采购不足的风险 公司生产所需原材料的主要种植地区为内蒙古、黑龙江、吉林等地区,随着公司产能的不断扩大,对原材料的需求逐年增加。原材料的种植面积和产量受农民种植意愿和当地气候5 影响，因此,存在原材料采购数量不足的风险。另外,优质的原材料是公司生产
7、高质量产品的重要前提,在出现因气候和市场等原因造成原材料采购不足时，可能会出现原材料质量下降的风险,继而影响到公司产品的质量。应对措施：为了解决上述风险，公司未来将积极与科研单位及当地专家合作，大力推广白瓜子、葵花子、松子等农副产品管理新技术，向农户推广新技术、新经验，采取建立满足公司生产所需的坚果炒货种植基地、实现隔年存储等措施，逐步降低原材料采购风险。此外公司还制定了一套完善的产品质量控制体系，实现了从商品采购、生产、仓储、销售全流程质量控制。外汇汇率波动风险 报告期内，公司境外业务收入大部分直接使用美元进行结算。人民币汇率波动会对公司的销售业务产生不同的影响，如果未来人民币对美元、欧元的
8、汇率波动较大，则会给公司经营业绩带来一定波动或不利影响，2022 年度由于汇率的变动给公司带来汇兑收益 1,202 万元左右。应对措施：公司将通过外汇衍生品交易来锁定及降低汇率风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、恒源食品、股份公司 指 黑龙江省恒源食品股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 公司章程 指 黑龙江省恒源食品股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、华龙证券 指 华龙证券股份
9、有限公司 会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 黑龙江省恒源食品股份有限公司股东大会 董事会 指 黑龙江省恒源食品股份有限公司董事会 监事会 指 黑龙江省恒源食品股份有限公司监事会 天瑞投资处 指 佳木斯市天瑞投资处（有限合伙）全国股转系统、新三板 指 全国中小企业股份转让系统 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 内蒙分公司 指 黑龙江省恒源食品股份有限公司巴彦淖尔分公司 桦南分公司 指 黑龙江省恒源食品股份有限公司桦南分公司 香港子公司
10、指 Unisource Hong Kong Company Limited 海林子公司 指 黑龙江益优康生物科技有限公司 上海子公司 指 上海佰果源信息科技有限公司 报告期、本年度 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 黑龙江省恒源食品股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Hengyuan Food Co.,Ltd-证券简称 恒源食品 证券代码 832783 法定代表人 王朝旭 二、二、联系
11、方式联系方式 董事会秘书姓名 陆雪明 联系地址 黑龙江省佳木斯市桦南县桦南镇东风村 电话 0454-6617799 传真 0454-6141222 电子邮箱 公司网址 办公地址 黑龙江省佳木斯市桦南县桦南镇东风村 邮政编码 154402 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 黑龙江省佳木斯市桦南县桦南镇恒源食品公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 9 月 28 日 挂牌时间 2015 年 7 月 15 日 8 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-农副产品加工业-蔬菜、水果和坚果加工-水果和坚果加工
12、 主要产品与服务项目 坚果、炒货类食品的初加工与销售业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）95,890,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王朝旭、方雁）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王朝旭、方雁），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912308007213908462 否 注册地址 黑龙江省佳木斯市桦南县桦南镇东风村 否 注册资本 95,890,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华龙证券 主办券商办公地址 兰
13、州市城关区东岗西路 638 号兰州财富心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华龙证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签杜迎花 邢江波 9 字年限 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 634,385,384.50 71
14、9,016,675.74-11.77%毛利率%13.29%11.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 39,211,841.97 31,164,136.64 25.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,916,838.50 24,235,075.17 31.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.71%6.69%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.28%5.12%-基本每股收益 0.41 0.33 -二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总
15、计 752,246,737.40 763,992,727.38-1.54%负债总计 216,314,919.54 275,213,941.38-21.40%归属于挂牌公司股东的净资产 528,068,078.92 488,780,529.56 8.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.51 5.10 8.04%资产负债率%（母公司）29.34%35.71%-资产负债率%（合并）28.76%36.02%-流动比率 2.86 2.02-11 利息保障倍数 8.71 14.91-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 96,3
16、51,436.78-52,358,847.31 284.02%应收账款周转率 4.56 6.53-存货周转率 2.35 2.87-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.54%10.40%-营业收入增长率%-11.77%14.91%-净利润增长率%29.09%-4.93%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 95,890,000.00 95,890,000.00 -计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适
17、用 不适用 12 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,425,619.34 3.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,756,406.85 4.处置联营企业股权投资收益 5,569,332.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,751,358.75 所得税影响数 2,437,839.69 少数股东权益影
18、响额（税后）18,515.59 非经常性非经常性损益净额损益净额 7,295,003.47 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司成立以来专注于坚果、干果炒货类农副产品的初加工及销售业务。本公司是农副产品加工行业的生厂商与销售商。（一）采购模式 公司持续优化了采购模式，先后与黑龙江省南瓜子、松籽、大豆等原料主产区桦南县、宝清县、牡丹江等地的农村专业种植合作社签订种植回收合同，
19、合作社按照公司要求的种植模式进行管理，种植后所有原料均由公司进行收购，这样在源头上就保障了原材料的品质安全。公司依靠先进安全的工艺水平（已获得欧盟 EC、美国 NOP、美国 FDA 认证、英国 BRC 等多项质量体系认证）迎来了更多国内外客户的青睐，为越来越多的国内外客户提供优质的初级农产品。（二）生产模式 公司主要采取“以销定产”的生产模式，依靠自身设备对坚果、炒货等农副产品进行加工生产。销售部根据每月各渠道销售情况制定相应的销售计划，明确各类产品规格、供货时间、质量和数量。生产部按照确定的销售计划组织生产，进行生产调度、管理和控制，及时处理生产过程中的相关问题，并协调和督促生产计划的完成，
20、对产品的制造过程，工艺流程，质量规范等执行情况进行监督管理。同时，公司通常还会在原有销售计划基础上，保持一定数量的安全库存，以备市场额外需要。（三）销售模式 公司以市场作为先导，时刻关注市场动态和需求，主动与客户或合作伙伴进行接触沟通确定产品方向，由销售部根据市场或特定客户的要求拟定产品方案，获得审核通过后，下达生产任务单，有序的组织采购和生产工作，最后将产品交付客户或者由销售人员推向市场。公司采用直销模式，通过参加海外食品展等方式不断推广外贸业务，充分满足客户需求，从而获得收入、利润和现金流。（四）盈利模式 公司主要靠加工白瓜子、松籽等原材料并销售获得利润。经过多年积累，公司形成了适应市场1
21、4 竞争、符合公司发展的业务流程体系。公司从农户与合作供应商中收购白瓜子、松籽等原材料，通过国内外的展销会获得客户，销售部门根据用户订单派发生产任务，生产部门根据订单及原材料库存情况安排订单的生产，通过上述业务流程，公司为客户提供白瓜子、松籽等坚果、炒货初加工产品，从而获得利润。报告期内及报告期后至报告披露之日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源
22、是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，中国宏观经济遭遇巨大的国内外压力，公司全年实现营业收入 63,439 万元，同比下降 11.77%，实现净利润 4,008 万元，同比增长 29.09%，面对复杂的经营环境和行业竞争压力，公司积极应对，优化产业结构，严格做好品控，以市场为导向，关注客户需求，努力提升市场占有率。公司以外币业务为主导，本年度，企业重点关注汇率变化，实现汇兑收益 1,202 万元。基本完成预计的经营计划。15 (二二)行业情况行业情况 1
23、、市场环境 坚果、炒货初加工产品初始的消费群体主要集中在国外，将南瓜籽仁、葵花籽仁等坚果撒在面包、比萨等食品表面经烤制后与主粮一起食用，是欧美等发达国家消费者常见的消费方式。随着消费者认知度和南瓜籽仁类产品推广度提高，从本世纪初开始，坚果、炒货类产品由国外逐渐扩展到国内，尤其是国内收入水平的增长，居民的购买力不断提高，人们更加重视食品的营养、品味与功能，国内坚果、炒货类产品消费群体呈现出迅速增长的态势，一些直营店和大型商超坚果、炒货产品销售量逐年增加。与此同时，一些欠发达的国家和地区也开始逐渐接受坚果、炒货产品，进口的需求有了明显的增长。目前籽仁产品的应用领域更加广泛，籽仁不再单一地应用到糕点
24、、糖果、餐饮行业中，作为休闲食品也逐渐地被广泛接受，带动了整个坚果、炒货产品需求量的快速增长。2、行业发展 坚果、炒货初加工行业多以小微型企业为主，产业布局分散，较大规模企业数量少，甚至还存在部分家庭式作坊。大多数产品处于初加工阶段，深加工产能规模小，专业人才缺乏，关联产业链间衔接与规模效应不明显。实现自动化、规模化生产的企业寥寥无几。产业成熟度低导致了企业间的无序竞争，扰乱了国际市场，也影响了国家形象。因此，行业整合势在必行，产业提升空间十分广阔。在国家相关产业政策支持下，坚果、炒货加工行业技术标准与行业监管将日趋完善，有利于推动整个产业结构调整、资源配置优化、产品技术升级，形成龙头品牌并促
25、进行业市场集中度与规模效益提高，促进农业产业化发展和农民增收。3、行业竞争格局 坚果、炒货初加工行业是随着国际、国内市场需求的增加而不断发展壮大起来的，属于开放式竞争行业，已实现充分竞争。但因受坚果、炒货初加工行业进入门槛较低，部分产品国家及行业标准尚未出台等因素影响，行业内企业差别较大，既有自动化水平较高、产品质量较高的大型企业，也存在家庭作坊式企业，因此国内市场竞争相对激烈。因国际市场对食品类产品的质量要求、对产品供货方的信誉要求比较严格，只有部分大型坚果、炒货初加工行业企业的产品质量和信誉能满足16 国际市场尤其是欧美市场的要求。因此，在产品质量和信誉保障的前提下，国际市场竞争相对较弱。
26、随着行业竞争的加剧，坚果、炒货初加工行业呈现快速发展的趋势，由原来的手工作坊为主逐步向机械化、自动化方向发展，销售市场逐步扩大，销售领域与销售对象也逐步多元化。随着市场经济的不断成熟与完善，同行业市场竞争将更加激烈，具有品牌优势、技术优势、质量优势的企业将会逐步占领市场，占据更大的市场份额，而一些规模小、技术和质量标准体系跟不上的小微企业将逐步退出市场。(三三)财务分析财务分析 1.资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重
27、%货币资金 88,209,284.98 11.73%55,651,320.93 7.28%58.50%应收账款 128,733,290.85 17.11%148,963,126.12 19.50%-13.58%存货 244,799,727.21 32.54%220,371,671.15 28.84%11.08%长期股权投资 6,529,851.00 0.87%27,935,947.35 3.66%-76.63%固定资产 209,111,003.18 27.80%222,419,682.62 29.11%-5.98%在建工程 20,754.72 0.00%5,941,368.04 0.78%-9
28、9.65%无形资产 24,302,414.02 3.23%24,869,691.82 3.26%-2.28%短期借款 110,103,791.66 14.64%187,442,450.03 24.53%-41.26%交易性金融资产 1,652,206.40 0.22%1,501,423.96 0.20%10.04%其他应收款 1,243,962.15 0.17%514,485.18 0.07%141.79%使用权资产 6,713,224.82 0.89%4,252,730.55 0.56%57.86%其他流动资产 12,197,731.18 1.62%34,093,367.13 4.46%-6
29、4.22%其他非流动金融资产 3,570,000.00 0.47%-长期应收款 403,314.38 0.05%318,618.82 0.04%26.58%17 递延所得税资产 8,694,635.64 1.16%6,926,663.83 0.91%25.52%其他非流动资产 335,980.93 0.04%1,296,610.12 0.17%-74.09%预付款项 14,245,984.04 1.89%7,263,025.37 0.95%96.14%长期待摊费用 1,483,371.90 0.20%1,672,994.39 0.22%-11.33%应付账款 41,416,109.53 5.5
30、1%29,083,341.13 3.81%42.40%其他应付款 561,188.92 0.07%83,146.94 0.01%574.94%其他流动负债 107,939.09 0.01%45,860.02 0.01%135.37%一年内到期的非流动负债 2,334,028.04 0.31%1,296,664.37 0.17%80.00%其他综合收益-27,171.44 0.00%-102,878.83-0.01%-73.59%资产合计 752,246,737.40 763,992,727.38-1.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、长期股权投资 报告期内，长期股权投
31、资余额 653 万元，较上年期末减少 2,141 万，减少的主要原因是公司本年度出售了参股公司佳木斯六月土健康食品有限公司 17%的股权所致。2、在建工程 报告期末，在建工程余额 2 万元，较上年期末减少 592 万元，减少的主要原因为报告期内在建工程达到转入固定资产标准，余额转入固定资产所致。3、短期借款 报告期末，短期借款余额 11,010 万元，较上年末减少 7,734 万元，变动的主要原因为报告期末公司流动资金较为充裕，银行短期借款减少所致。4、其他应付款 报告期内，其他应付款余额 56 万元，较上年末增加 48 万元，变动原因主要是押金及保证金增加所致。5、其他应收款 18 报告期内
32、，其他应收款余额 124 万元，较上年末增加 73 万元，增加的原因主要是押金及保证金增加所致。6、使用权资产 报告期内，使用权资产余额 671 万元，较上年末增加 246 万元，增加的原因是报告期内新设立子公司黑龙江省信恒稻谷饲用工业有限公司新增的房屋租赁所致。7、其他非流动金融资产 报告期内，新增其他非流动金融资产，原因是出售参股公司佳木斯六月土健康食品有限公司 17%的股权后，剩余 3%的股权确认为权益工具投资在本项目核算所致。8、预付款项 报告期内，预付款项余额 1,425 万元，较上年末增加 699 万元，增加的主要原因为公司报告期内新增的尚未执行完毕的采购合同预付款所致。9、其他流
33、动资产 报告期内，其他流动资产余额 1,220 万元，较上年年末减少 2,190 万元，大幅减少的主要原因是本期公司按照国家政策规定进行了留抵进项税的退税申报，导致报告期内留抵及待抵扣进项税本期减少了 2,204 万元所致。10、货币资金 报告期内，货币资金余额 8,821 万元，较上年年末增加 3,256 万元，货币资金增加的原因主要是经营活动产生的现金流入增加所致。11、应付账款 报告期内，应付账款余额 4,142 万元，较上年年末增加 1,234 万元，应付账款的当期的期末余额主要受当期的原材料采购量影响，公司报告期末与上年同期采购量同比有所增加，导致应付账款余额同比上升较多。12、其他
34、流动负债 报告期内，其他流动负债余额 11 万元，较上年年末增加 6 万元，主要是待转销项税额增加导19 致。13、一年内到期的非流动负债 报告期内，一年内到期的非流动负债余额 233 万元，较上年年末增加 104 万元，主要原因是新设立子公司黑龙江省信恒稻谷饲用工业有限公司租赁厂房，使用权资产增加，导致一年内到期的租赁负债随之增加。14、其他综合收益 报告期内，其他综合收益余额-3 万元，较上年年末增加 8 万元，为外币折算差额所致。2.营业情况分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占
35、营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 634,385,384.50-719,016,675.74-11.77%营业成本 550,065,929.09 86.71%636,978,913.03 88.59%-13.64%毛利率 13.29%-11.41%-销售费用 9,862,459.01 1.55%9,110,707.20 1.27%8.25%管理费用 31,273,037.23 4.93%28,523,437.94 3.97%9.64%研发费用 553,465.10 0.09%465,367.62 0.06%18.93%财务费用-5,288,9
36、52.58-0.83%3,825,313.81 0.53%-238.26%信用减值损失-148,180.84-0.02%-565,702.72-0.08%-73.81%资产减值损失-1,289,872.21-0.20%-2,055,143.51-0.29%-37.24%其他收益 2,375,619.34 0.37%1,564,534.06 0.22%51.84%投资收益 5,963,903.65 0.94%-220,124.46-0.03%-2809.33%公允价值变动收益-14,992.91 0.00%-16,916.50-0.00%-11.37%20 资产处置收益-0.00%900,281
37、.71 0.13%-100.00%汇兑收益-营业利润 52,097,052.52 8.21%37,205,031.02 5.17%40.03%营业外收入 1,404,110.06 0.22%4,591,400.44 0.64%-69.42%营业外支出 402,296.79 0.06%465,375.87 0.06%-13.55%净利润 40,077,324.47 6.32%31,045,303.17 4.32%29.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业利润 报告期内，营业利润较上年同期增长 40.03%，主要原因是外汇汇率上升，产生收益 1,202 万元所致。2、财务费用 报告期内
38、，财务费用较上期下降 911 万元，主要原因是外汇汇率上升，产生汇兑收益 1,202 万元所致。3、信用减值损失 报告期内，信用减值损失 15 万元，变动的主要原因为本期应收账款和其他应收款计提的坏账准备转回所致。4、资产减值损失 报告期内，资产减值损失 129 万元，变动的主要原因为存货跌价准备，汇率上升，预期亏损的待执行合同计提的存货跌价准备转回导致。5、其他收益 报告期内，其他收益为 238 万元，主要原因为本期政府补助较上期增加所致。6、投资收益 报告期内，投资收益为 596 万元，与上期变动较大，主要原因是处置长期股权投资产生的投资21 收益 557 万元所致。7、资产处置损益 报告
39、期内，资产处置损益为 0 元，变动原因为上期出售固定资产所涉及的处置收益为 90 万元，而本期未处置固定资产或无形资产所致。8、营业外收入 报告期内，营业外收入减少 318 万元，变动的原因为上年地方政府给予的税收奖励 361 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 634,182,727.87 718,827,010.32-11.78%其他业务收入 202,656.63 189,665.42 6.85%主营业务成本 549,941,272.39 636,799,597.11-13.64%其他业务成本 12
40、4,656.70 179,315.92-30.48%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 农副产品籽仁类 599,569,617.72 529,252,858.72 11.73%-11.51%-13.85%2.40%谷物营养棒 28,272,003.94 16,827,547.68 40.48%50.62%32.49%8.14%加工承揽 6,341,106.21
41、 3,860,865.99 39.11%100%100%-按区域分类分析按区域分类分析：22 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 国内销售收入 43,722,790.15 28,335,478.49 54.30%-35.50%-33.81%17.46%国外销售收入 590,540,855.70 521,730,450.60 13.19%-9.29%-12.16%4.33%收入构成变动的原因
42、：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入较上年同期下降 11.78%,其中：1、国外销售收入同比下降 9.29%，国外销售收入下降的主要原因为报告期内，国外客户对产品需求量下降，同行业竞争激烈，导致订单减少所致；2、内销销售收入同比下降 35.50%，内销收入下降的主要原因受粥料产品的市场需求减弱，粥料产品的收入大幅度下降所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 69,302,453.31 10.92%否 2 客户二 41,511,318.48 6.54%否 3 客
43、户三 36,631,073.32 5.77%否 4 客户四 38,477,079.14 6.07%否 5 客户五 25,471,055.46 4.02%否 合计合计 211,392,979.71 33.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关是否存在关联关23 比比%系系 1 内蒙古慧鑫农副产品购销有限公司 103,840,309.00 18.03%否 2 牡丹江瑞辉农副产品有限公司 97,282,006.00 16.90%否 3 桦南县源德农副产品购销有限公司 65,525,211.39 11.3
44、8%否 4 桦南县铭丰农副产品有限公司 54,553,904.61 9.47%否 5 东宁鑫源食品有限公司 50,017,250 8.69%否 合计合计 371,218,681.00 64.47%-3.现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 96,351,436.78-52,358,847.31 284.02%投资活动产生的现金流量净额 18,659,759.61-7,400,163.10 352.15%筹资活动产生的现金流量净额-73,326,238.25 48,065,242.02-252.56%现金流量分析现金流
45、量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量金额为 9,635 万元，比上年同期增加 14,871 万元，变动的较大的主要原因为本年度国外应收账款回款及时，经营性应收项目现金流量较上期增加 6,061 万元。购买商品、接受劳务支付的现金流量金额为 57,616 万元，主要为报告期内应付账款较上期增加1,233 万元，原材料采购较上期减少 5,088 万元所致。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额为 1,866 万元，比上年同期增加 2,606 万元，增加主要原因是公司报告期内处置了参股公司股权收到现金 2,380 万元所致。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-7,333 万元，比上年同期
46、减少 12,139 万元，主要原因系报告期内偿还债务支付的现金较上期增长 11,600 万元所致。24 (四四)投资状况分析投资状况分析 1.主要控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 黑龙江益优康生物科技有限公司 控股子公司 农副产品加工及销售 210,000,000.00 247,296,861.65 221,471,220.86 33,297,936.49-3,873,690.27 上海佰果源信息科技有限公司 控股子公司 食品销售、电子商务等 10
47、,000,000.00 118,966.97 118,966.70-131,520.59 Unisource Hong Kong Company Limited 控股子公司 贸易-3,239,735.78 253,759.64 293,328.37-593,599.10 无锡全谷慧生物科技有限公司 控股子公司 食品生产与经营 10,000,000.00 15,582,081.97 2,259,677.1 3,074,668.73-2,779,154.50 黑龙江省信恒稻谷饲用工业有限公司 控股子公司 粮食加工食品生产、饲料生产 20,000,000.00 39,756,020.80 21,74
48、6,820.17 7,141,469.50 1,746,820.17 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 25 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.与私募基金管理人共同投资合作或合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 553,465.1
49、0 465,367.62 研发支出占营业收入的比例 0.09%0.06%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 1 硕士 2 2 本科以下 4 4 研发人员总计 7 7 研发人员占员工总量的比例 1.94%1.98%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 4 4 26 公司拥有的发明专利数量 4 1 研发研发项目项目情况：情况：研发主要方向依然是为针对谷物营养综合解决方案进行深入的技术研究与产品开发，针对市场、客户、消费者的产品类型单一、感官体验不佳、功能性不足、营养吸收利用
50、率不足的问题提供不同的产品方案。具体产品类型包括但不限于谷物营养棒（谷物棒、坚果棒、水果棒、蛋白棒等）、代餐粉（营养摄入类、健身代餐类、快速能量补充类等）、特殊膳食（蛋白补充类）、休闲食品（混合坚果、包衣坚果、混合谷物早餐等）等方面进行了持续投入、研发立项，目前已经形成多个系列产品组合。公司将继续在人才引进、技术交流与合作、实验室建设方面进行相应补充，以满足公司产品研发的必要资源配套需要。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 外销收入的确认事项 贵公司2022年度
