1、1 2022 星原股份 NEEQ:835853 广州星原高科技产业股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记2022 年 3 月 2 日，公司披露关于拟修订公告(公告编号：2022-010)，为提升公司治理水平，维护公司和股东利益，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司已发布并实施的全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票终止挂牌实施细则相关规定，在公司章程中设置关于终止挂牌过程中对投资者保护的专门条款。该事项已经公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过。报告期内，公司新获专利申请受理通知书 6 项，一种室内移动机器人的激光导航装置、一种室内移动机器人的雾化消毒装置、一种异构移
2、动机器人控制系统、室内移动机器人的多传感器系统、一种室内移动机器人的多传感器控制系统、一种具有紫外线消毒功能的室内移动机器人，为公司新产品的研发与生产、市场开拓及公司的发展提供了强大的技术储备和支持。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员
3、及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .121121 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人樊刘冰、主管会计工作负责人冯利利及会计机构负责
4、人（会计主管人员）冯利利保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披
5、露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 产品研发与市场需求对应风险 随着云计算、大数据、移动互联、人工智能、物联网等前沿技术的快速发展，技术升级进一步重塑了软件的技术架构、开发模式、应用模式和产品形态等，随着国内企业数字化转型的加速，IT 技术升级迭代亦随之加快。对于提供软件信息化服务的企业来说，技术和产品研发是核心竞争要素。公司的生存和发展很大程度上取决于是否能够及时、高效地满足客户不断升级的项目管理 IT 需求。行业前瞻性技术研发本身具有不确定性，研发成功率、开发时效性及同类产品替代性都可能导致研发方
6、向偏离预期。如公司不能紧跟行业技术发展趋势，及时响应客户需求，精准决策关键技术，并及时根据市场需求变化而调整研发方向，将可能导致公司研发投入及研发成果无法达到预期目标，从而导致公司市场竞争力下降，出现使公司面临丧失细分市场领先地位的风险。5 应对措施：公司将持续提升技术创新水平，把握产品和技术研发方向，开展战略性新产品研发及项目管理前沿理论与 IT 新技术相结合的研究工作，不断完善行业级整体解决方案及服务能力，加强研发过程管控，储备中、高端技术开发人才，提升研发和实施人员的专业知识水平和服务意识，进一步强化公司核心竞争力。技术研发投入较大导致的财务风险 公司为适应市场与完善智能产品、技术服务的
7、业务与产品架构，紧跟市场需求，及时掌握最新技术信息，不断加强技术开发投入，形成自主知识产权与无形资产。虽然公司进行了可行性研究论证，但研发投入过大导致公司资金紧张、利润下降，进而导致财务风险升高。应对措施：公司将继续完善研发机制的建设，严格做好相关研发的前期市场调研、技术论证、可行性分析及风险控制，以结果为导向进行把握率高的项目开发支出投入，从而降低该风险。知识产权被侵权的风险 公司对自主创作的动画作品和研发的产品，申请和登记了相应的商标、专利、著作权等自主知识产权，这些自主知识产权使公司相关产品具有独特性、创新性等竞争优势，确保公司在市场竞争中具有较强的议价能力，获取相对较高的利润空间。若公
8、司知识产权出现被侵权使用，产品市场出现大量仿品或假冒伪劣产品等情形，可能给公司造成经济、名誉双重损失，导致公司在相应知识产权获得的收入减少，保护知识产权的支出增加。应对措施：公司将继续积极申请知识产权和完善公司的知识产权管理机制，在一定程度上减少被侵权的可乘之机。同时加强对公司自主品牌、知识产权的宣传，加强与知识产权管理部门、律师团队的合作开展诉讼维权。软件技术研发合同的风险 随着信息科技的发展，企业委托第三方开发官网、移动端 APP、管理系统软件等各种软件用于生产经营或者企业宣传等已经成为常态。但是，软件开发涉及大量专业性较强的 IT 专业术语，而委托方往往不熟悉相关技术，导致合同内容约定过
9、简或不明；同时软件开发的弹性和成果的无形性又决定成果验收的模糊性，易于发生分歧，从而导致合作失败，影响公司的经营业绩。6 应对措施：公司将继续完善公司的合同管理机制，在一定程度上减少技术研发合作的合同风险。同时加强对公司法律意识宣传，加强与合同管理部门、律师团队的合作预防合同风险。核心人员流失或不足风险 虽然公司已建立较为完善的人才管理体系，但随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对专业人才需求的增加，仍不排除关键管理人员、核心技术人员流失的风险。此外，随着公司资产和经营规模的快速扩张，公司也将面临技术人员不足的风险。应对措施：公司将继续积极加大研发团队建设的投入力度，健全人力资源管理机制，在
10、一定程度上吸引人才，留住人才,减少核心人员流失所带来的的风险。专业技术更新风险 公司在大数据分析等领域已积累了一定的技术研发能力和人才资源，相关产品及核心技术的积累为公司进一步发展提供了良好的基础。但由于相关信息技术领域的飞速发展，技术产品的更新换代速度较快，且随着“数字化转型”、“工业互联网”、“新基建”等概念不断丰富和发展，新技术、新成果在各行业中的应用日益广泛和深刻，公司所承担的项目建设也必须适应技术进步快、产品更新快、市场需求转型快的行业特点。因此，若公司对相关行业的市场发展趋势不能正确判断，对行业关键技术的发展动态不能及时掌控，在新产品的研发方向、重要产品的方案制定等方面不能正确把握
11、，将会使公司减少获取市场份额的机会，导致公司的市场竞争能力下降。应对措施：公司将密切关注社会经济发展趋势、前沿研究成果和技术变革，积极整合内外部的技术资源，不断培养和吸引高端的技术人才，加强研发投入，把握市场需求，带动公司的技术研发创新，持续形成行业领先的技术和产品。人员及成本增加带来的风险 作为信息技术企业，公司运营的主要成本为人力成本。近几年，企业规模扩张的同时也带来的人员规模的快速增长，同时行业内企业对人才的竞争推高了行业内的整体薪酬水平，使公司各项成本费用大幅增长。如果管理及成本控制不能及时到位，将对公司经营业绩带来一定影响。应对措施：（1）强化人员的增长与业务发展规划及进度的匹7 配
12、度；（2）加强成本管理，自上而下彻底贯彻成本管理的思想；（3）细化人员和成本费用的预算管理，科学优化绩效考核方法；（4）探索新业务模式，提升人均效益。本期重大风险是否发生重大变化：重大风险变化情况说明：（1）本期减少了新型冠状病毒肺炎疫情对业绩影响的风险；（2）本期增加了专业技术更新风险、人员及成本增加带来的风险。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，除上述风险外，暂不存在其他的行业重大风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、星原股份 指 广州星原高科技产业股份有限公司 樊庚智能 指 上海樊庚智能科技有限公
13、司 甄徽网络 指 上海甄徽网络科技发展有限公司 星杰投资 指 广州市星杰投资管理中心（有限合伙）樊秉网络 指 上海樊秉网络科技发展有限公司 挂牌 指 公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的广州星原高科技产业股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书等的统称
14、 关联关系 指 公司股东、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的公司之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 股东大会 指 广州星原高科技产业股份有限公司股东大会 董事会 指 广州星原高科技产业股份有限公司董事会 监事会 指 广州星原高科技产业股份有限公司监事会 元/万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州星原高科技产业股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Xingyuan high-tech In
15、dustry Co.Ltd.Galactic 证券简称 星原股份 证券代码 835853 法定代表人 樊刘冰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 冯利利 联系地址 广东省广州市天河区珠吉街道大灵山路 60 号 电话 020-83889989 传真 020-83866401 电子邮箱 公司网址 http:/www.xywh.online/办公地址 广东省广州市天河区珠吉街道大灵山路 60 号 邮政编码 510660 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东省广州市天河区珠吉街道大灵山路 60 号 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 200
16、9 年 6 月 23 日 挂牌时间 2016 年 2 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业 I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 智能机器人零配件、技术咨询服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）59,080,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（上海樊秉网络科技发展有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王洪伟），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社
17、会信用代码 91440101691509526E 否 9 注册地址 广东省番禺区南村镇东线路 122号 2 楼 208 室 A02 房 是 注册资本 59,080,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券、开源证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号、陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 孙秀清 李一山 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 1
18、3 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 15,543,046.07 34,799,480.69 -55.34%毛利率%13.86%4.40%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,226,795.09-24,745,171.81 34.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,416,905.91-23,967,379.26 31.50%加权平均净资产收益率%（依据归属
19、于挂牌公司股东的净利润计算）-49.92%-49.45%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-50.50%-47.89%-基本每股收益-0.28-0.42 33.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 33,417,577.49 47,467,229.77-29.60%负债总计 9,024,867.40 6,847,724.59 31.79%归属于挂牌公司股东的净资产 24,392,710.09 40,619,505.18-39.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.41 0.6
20、9-40.58%资产负债率%（母公司）6.52%1.60%-资产负债率%（合并）27.01%14.43%-流动比率 0.39 7.27-利息保障倍数-63.50-199.45-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-203,812.35-2,097,845.34 90.28%应收账款周转率 104.42 10.76-存货周转率 2.33 1.59-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-29.60%-39.22%-营业收入增长率%-55.34%-73.53%-11 净利润增长率
21、%34.42%-1,209.81%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 59,080,000 59,080,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 104,867.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 85,243.53 非经常性损益
22、合计非经常性损益合计 190,110.82 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 190,110.82 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务为智能机器人及智能设备电子产品零配件销售、技术服务与咨询业务。公司通过各环节优势资源的整合进行多元化发展，致力于智能机器人产业以及智能信息科技领域的深耕与打造，目前公司在智能机器人及智能设备
23、电子产品零配件销售，软件技术研发、销售、咨询服务板块取得一定成绩。报告期内，公司实现营业收入 1554 万元。同时公司布局谋篇、真抓实干，持续优化产业及业务结构，加大科技研发投入，着力市场拓展，强化创新驱动，加速推进智慧城市和信息安全服务体系架构的高质量发展，以人工智能、云计算、大数据、物联网等新一代信息技术为驱动，为新时代促进经济增长、追求美好生活、实现智慧城市注入绿色、可持续的新鲜血液。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发
24、生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年是我国推进“十四五”规划的第二年，是国内国际双循环新格局重铸的关键之年，全球新一轮科技革命和产业变革深入发展，软件和信息技术服务业迎来新的发展机遇。我国先后出台的政策和标准，明确了智慧城市作为我国城镇化发展和实现城市可持续化发展方案的战略地位，以及“推进智慧城市建设”的发展任务。在“双碳”目标和“数字中国”的双驱动下，建设以智
25、能化技术为基底，以新型能源结构为保障的绿色智慧城市，已经成为大融合时代的必然。不论是新 IT 技术加持下的能源管理，还是新型能源技术的成熟度，都足以支撑城市能源结构进行系统性变革。公司13 布局谋篇、真抓实干，持续优化产业及业务结构，加大科技研发投入，着力市场拓展，强化创新驱动，加速推进智慧城市和信息安全服务体系架构的高质量发展。报告期内公司实现营业收入 1554.3 万元，较上年同期大幅下降，主要原因是子公司樊庚智能电子产品购销业务主要货源来自国外，受疫情和国际形势影响，报告期内供应商供应不足，导致销量下滑。报告期净利润为-1,622.68 万元，较上年亏损减少 34.42%。报告期末公司总
26、资产为 3341.7 万元，与 2021 年期末相比减少 29.60%，总负债为 902.4 万元，与 2021 年期末相比增加 31.79%，净资产为 2439.2 万元，与 2021 年期末相比减少 39.95%。(二二)行业情况行业情况 软件和信息技术服务业是国家战略性新兴产业，是国民经济和社会信息化的重要基础。随着互联网的快速发展以及国内对软件和信息技术安全的日益重视，近年来我国软件和信息技术服务业取得了长足的进步，目前正处于高速发展的成长期，行业的收入和效益近年来保持较快增长，产业向高质量方向发展的步伐加快，结构持续调整优化。同时，随着 5G、大数据、人工智能、区块链等信息技术的深化
27、应用，全要素表达、仿真推演、虚实融合等能力进一步成熟，数字孪生城市逐渐从概念转化为实践，成为新型智慧城市的“新升级”、“新选择”，推进新型智慧城市向平台集约整合、资源融合共享、高效开发全面赋能的集成融合期演进。以数字孪生为驱动，依托城市信息模型平台的建设，各条线系统数据从被动共享转向主动共享，多部门协同形成合力，共同推进智慧城市一体化建设，并通过政企合作、本地运营模式，实现跨行业协作生态交织发展。2021 年，我国出台了中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要、“十四五”大数据产业发展规划、“十四五”软件和信息技术服务业发展规划，对软件和信息技术服务业做出了
28、培育壮大的明确部署。习近平总书记在中共中央政治局第三十四次集体学习时强调“要全面推进产业化、规模化应用，重点突破关键软件，推动软件产业做大做强，提升关键软件技术创新和供给能力。”甚至是分布式能源管理需求的日益增多，公司绿色智城解决方案将有望进一步加速中国智慧城市的进程，实现数字社会的跨越式发展。上述举措充分表明软件和信息技术服务业是引领科技创新、驱动经济社会转型发展的核心力量，是建设制造强国和网络强国的核心支撑，是我国构建全球竞争新优势、抢占新工业革命制高点的必然选择，所以受到国家重点支持和鼓励。综上所述，公司所处行业处于高速成长期，产业规模持续扩大，对公司经营发展有积极影响。(三三)财务分析
29、财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期14 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 64,370.47 0.19%1,648,914.29 3.47%-96.10%应收票据-应收账款-297,700.80 0.63%-100%存货 297,920.56 0.89%11,188,010.20 23.57%-97.34%长期股权投资 8,011,866.30 23.98%7,998,839.68 16.85%0.16%
30、固定资产 144,756.30 0.43%88,713.25 0.19%63.17%在建工程-无形资产 18,742,419.08 56.09%-100.00%商誉-短期借款-长期借款-预付款项-1,920 0.00%-100%应付款项 3,144,400.00 9.41%821,094.55 1.73%282.95%其他应付款 1,000,268.72 2.99%41,434.37 0.09%2,314.10%其他应收款 314,348.00 0.94%139,457.07 0.29%125.41%长期待摊费用 63,043.20 0.19%-使用权资产 4,435,874.70 13.27
31、%5,140,641.92 10.83%-13.71%开发支出-19,728,862.19 41.56%-100%租赁负债 4,084,639.46 12.22%4,855,121.21 10.23%-15.87%递延所得税资产 73,988.27 0.22%25,197.52 0.05%193.63%应付职工薪酬 201,127.66 0.60%578,108.20 1.22%-65.21%应交税费 957.41 0.00%2,501.36 0.01%-61.72%资产总计 33,417,577.49-47,467,229.77-29.60%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：
32、1.货币资金比上年期末下降 96.10%，主要原因是报告期内本期支付货款，应付款增加造成。2.应收账款比上年期末下降 100%，主要原因是报告期内湖北恒辉玩具有限公司无法收回全额计提坏账，其他应收款在年底收回账款，上年有部分未收回。3.存货本期比上年期末下降 97.34%，主要原因是报告期内处置动画作品的减值 10,185,622.43 元。4.固定资产比上年期末上涨 63.17%，主要原因是报告期内购置了车辆 66800 元增加无形资产变动。5.无形资产比上年同期增加，主要原因是报告期内研发支出资本化达到使用状态，转化为无形资产。5.预付款项比上年期末下降 100%，主要原因是报告期内公司预
33、付商标费用业务已完成，减少预付账款。6.应付账款比上年期末上涨 282.95%，主要原因是报告期内资金不充裕，延缓了对外支付。7.其他应付款比较上年同期大幅增加，主要原因是 2022 年向关联方借款。8.其他应收款比上年期末上涨 125.41%，主要原因是本年增加了押金（打印机、员工租房押金、黄村办公楼押金）。15 9.开发支出比上年期末减少 100%，主要原因是上年开发支出资本化部分达到使用，应转入无形资产，所以开发支出减少。10.递延所得税资产比上年期末上涨 193.63%，主要原因是本期应收账款-湖北恒辉玩具有限公司全额计提坏账,从而形成递延所得税资产。11.应付职工薪酬比上年期末下降
34、65.21%，主要原因是本期公司及时支付员工薪酬；此外，随着营业收入下降，人员提成、工资都有所降低。12.应交税费比上年期末下降 61.72，主要原因是本期 12 月份营业收入减少，需要缴纳的税费减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 15,543,046.07-34,799,480.69-55.34%营业成本 13,389,326.69 86.14%33,268,75
35、2.17 95.60%-59.75%毛利率 13.86%-4.40%-销售费用 1,142,450.25 7.35%628,261.25 1.81%81.84%管理费用 4,118,279.57 26.50%5,386,514.35 15.48%-23.54%研发费用 2,715,138.81 17.47%11,821,434.35 33.97%-77.03%财务费用 265,159.55 1.71%125,330.39 0.36%111.57%信用减值损失-190,109.12-1.22%135,482.07 0.39%-240.32 资产减值损失-10,185,622.43-65.53%-
36、8,081,349.04-23.22%-26.04%其他收益 79,017.29 0.51%76,643.97 0.22%3.10%投资收益 64.60-1,570,631.75-4.51%100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-16,386,679.37-105.43%-25,889,624.51-74.40%36.71%营业外收入 111,113.71 0.71%756,802.64 2.17%-85.32%营业外支出 20.18-净利润-16,226,795.09 104.42%-24,745,171.81-71.11%34.42%税金及附加 2,720.91
37、0.02%18,957.94 0.05%-85.65%所得税费用-48,790.75-0.31%-387,650.06-1.11%87.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入比上年下降 55.34%，主要原因是 21 年子公司樊庚智能电子产品购销业务收入 2400 多万元，22 年供应商供应不足，价钱不稳定导致销量下滑。2.毛利率较上年增加，主要原因是报告期内子公司樊庚毛利率低，其 21 年收入、成本较高，拉低了公司整体毛利率。16 3.营业成本比上年同期下降 59.75%，主要原因是报告期公司营业收入减少，相应的营业成本减少。4.销售费用比上年同期上涨 81.84%，主要原因是
38、 21 年下半年开始启用南昌销售部仅半年时间，22年包含全年，所以费用相应提高。5.研发费用比上年同期下降 77.03%，主要原因是报告期内公司出于产品升级整体战略考虑，前几年研发偏重于硬件，本年度研发偏重于软件，使全年研发材料费支出较往年减少。6.财务费用比上年同期上涨 111.57%，主要原因是报告期内借款增加及租赁增加。7.信用减值损失比上年同期下降 240.32%，主要原因是本期对湖北恒辉玩具有限公司全额计提了坏账，导致应收账款坏账损失增加。8.投资收益比上年同期上涨 100%，主要原因是报告期内上年投资的星原小象公司亏损，今年盈利。9.营业利润比上年同期亏损减少 36.71%，主要原
39、因是报告期内公司成本、费用减少。10.营业外收入比上年同期下降了 85.32%，主要原因是报告期内公司获得企业相关的奖励及补助款减少。11.净利润比上年同期亏损减少34.42%，主要原因是公司营业利润亏损减少，净利润亏损同步减少。12.税金及附加比上年同期下降了 85.65%，主要原因是报告期内收入下降。13.所得税费用比上年同期上涨 87.41%，主要是受本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异所导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 15,543,046.07 34,799,480.69-55.34%其他
40、业务收入-主营业务成本 13,389,326.69 33,268,752.17-59.75%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 衍生产品收入类别 -100%-100%版权授权收入 1,415,094.32 1,184,894.47 16.27%71.43%33.62%23.69%商品销售收入 6,932,456.65 6,517,970
41、.02 5.98%-71.22%-73.56%8.32%技术服务收7,195,495.10 5,686,462.20 20.97%5.97%7.55%-1.16%17 入 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.衍生产品收入比上年同期下降 100%，主要原因是报告期内衍生产品业务已停止运营。2.版权授权收入比上年同期上涨 71.43%，主要原因是报告期内动漫播放授权费增长所致。3.商品销售收入比上年同期下降 71.22%，主要原因是报告期内子公司樊庚智能电子产品购销业务主要货源来自国外，受疫情和国际形势影响，供应商供应不足，导致销量下滑。(3)(
42、3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海氢度七文化传播有限公司 5,499,999.85 35.39%否 2 宁波纪雨科技有限公司 4,008,849.63 25.79%否 3 北京旭奕谦宏商贸有限公司 2,917,815.87 18.77%否 4 中山市创启置业代理有限公司 547,169.80 3.52%否 5 南昌爱客度文化传媒有限公司 1,415,094.32 9.10%否 合计合计 14,388,929.47 92.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号
43、序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津嘉豪自行车有限公司 4,008,849.63 29.94%否 2 广州博睿水处理科技有限公司上海第一分公司 2,866,462.19 21.41%否 3 安徽哈工晶麒智能科技有限公司 2,701,681.44 20.18%否 4 广州市仲全产业项目管理有限公司 2,394,368.01 17.88%否 5 南京豪加力信息科技有限公司上海分公司 425,632.00 3.18%否 合计合计 12,396,993.27 92.59%-4.4.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金
44、额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-203,812.35-2,097,845.34 90.28%投资活动产生的现金流量净额-164,283.42-24,960,694.16 99.34%筹资活动产生的现金流量净额-1,216,448.05-1,536,496.25 20.83%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额比上期净流出减少 90.28%，主要原因是本期子公司樊庚智能应付采购款尚未支付，导致为购买商品、接受劳务支付的现金相应降低。2.投资活动产生的现金流量净额比上期净流出减少 99.34%，主要原因是本期研发项目支出大幅减少18
45、以及投资支付的现金大幅减少。3.筹资活动产生的现金流量净额较上期保持稳定。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上 海 樊庚 智 能科 技 有限公司 控股子公司 智 能 产品运营 50,000,000 918,702.08 686,624.15 0-167,416.22 上 海 甄徽 项 目管 理 有限公司 控股子公司 智 能 网络服务 50,000,000 28,146,752
46、.15 27,062,867.01 10,329,244.51-1,228,810.23 湖 南 星原 小 象机 器 人有 限 公司 参股公司 智 能 产品生产 20,000,000 12,301.62 11761.62 0.00-660.40 中 科 星原 小 象机 器 人（深圳）有限公司 参股公司 智 能 产品研发 20,000,000 19,997,922.10 19,997,921.10 0.00 821.90 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 湖南星原小象机器人有限公司 制造公司产
47、品 满足公司战略发展需求 中科星原小象机器人（深圳）有限公司 研发公司产品 满足公司战略发展需求 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 19 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例
48、上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 2,715,138.81 31,550,296.54 研发支出占营业收入的比例 17.47%90.66%研发支出中资本化的比例 0%62.53%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 26 31 研发人员总计 26 31 研发人员占员工总量的比例 46.43%50.81%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 3 3 公司拥有的发明专利数量 0 0 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适
49、用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 收入确定 2022 年 度，公 司 营 业 收 入 15,543,046.07 元，主要为商品销售收入、技术服务收入、版权授权收入。由于营业收入是公司的关键业绩指标之一，因此我们将营业收入确认识别为关键审计事项。（1）了解及评价与收入确认事项有关的内部控制设计的有效性，并测试关键控制运行的有效性；（2）通过查阅销售合同及与管理层的访谈，识别合同所包含的各项履约义务，确认并评价履约义务的履约时点，对与收入确认有关的商品控制权转移时点进行分析评估，评价公司收入的确认政策是否符合
50、企业会计准则的要求；（3）对收入执行实质性分析程序，如年度间、年度内月度波动分析、与同行业比较分析和毛利率分析等，判断收入及毛利率变动的合理性；（4）就本期的收入，选取样本，检查其销售合同、入账记录、客户验收单据等支持性文件，评20 价收入确认是否与公司收入确认政策相符，并结合应收账款，选取重要客户对其交易额进行函证；（5）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对客户验收单据及其他支持性文件，评价公司收入是否记录于恰当的会计期间；（6）检查财务报表有关收入确认的列报和披露是否符合企业会计准则的规定。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
