1、公告编号：2023-003 1 2022 港龙股份 NEEQ:835609 浙江港龙新材料股份有限公司（Zhejiang Ganglong New Material CO.,Ltd.）年度报告 公告编号：2023-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2022 年 5 月 20 日在全国中小企业股份转让系统发布的关于发布 2022 年第二次创新层进层决定的公告(股转系统公告【2022】189 号)，浙江港龙新材料股份有限公司符合全国中小企业股份转让系统分层管理办法第七条（一）款及第八条的要求，满足创新层标准，按照市场层级定期调整程序调入创新层
2、。层级调整决定将自 2022年 5 月 23 日起生效。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2、2022 年 5 月 20 日公司召开 2021 年度股东大会，审议了 2021 年度董事会工作报告、监事会工作报告等议案。3、2022 年 9 月 13 日公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议浙江港龙新材料股份有限公司关联交易的议案。4、浙江港龙新材料股份有限公司于 2022 年 9 月 27 日与民生证券股份有限公司签订了浙江港龙新材料股份有限公司与民生证券股份有限公司首次公开发行股票辅导协议。2022 年 9 月 27 日，公司向中国证券监督管理委员会浙江监管局报送了首次公开发行股
3、票并在上海证券交易所主板上市的辅导备案材料，辅导机构为民生证券。中国证券监督管理委员会浙江监管局已于 2022 年 9 月 30 日受理了公司提交的首次公开发行股票并在上海证券交易所主板上市的辅导备案材料。5、2022 年 12 月 16 日公司召开 2022 年第二次临时股东大会，审议浙江港龙新材料股份有限公司 2022 年半年度权益分派的议案，并于 12 月 28 日完成本次权益分派。公告编号：2023-003 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9
4、第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .7171 公告编号：2023-003 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、
5、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张新龙、主管会计工作负责人张明霞及会计机构负责人（会计主管人员）张明霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管
6、理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 汇率波动风险 公司产品以外销为主，公司签订的外销合同大都以美元结算，近年来美元兑换人民币价格浮动较为明显，若汇率市场日常浮动幅度持续加大，或国家汇率政策有所调整，会对公司收益产生直接影响，进而影响公司持续健康发展。海外市场风险
7、公司以外销收入为主，2022 年境外销售收入占主营业务收入的比例达到 80%以上。在长期的海外市场拓展过程中，公司与美国、俄罗斯、荷兰等国家的多家客户建立了稳定的合作关系。同时，公司也在欧洲、亚洲及南美地区拥有多家稳定客户。未来若国际政治局势发生波动，会对公司外销收入产生较大影响。税收政策变动风险 根据财政部、国家税务总局（财税20027 号）关于进一步推进出口货物施行免抵退办法的通知的规定，生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物，除另有规定外，增值税一律实行免、抵、退税管理办法。公司及子公司宁晖贸易出口产品施行增值税“免、抵、退”的计税政策，2019 年退税率为 16%、13%、10%。
8、增值税出口退税对公司经营业绩影响较大。根据财政部、税务总局、海关总署 2019 年 3 月 20 日发布的关于深公告编号：2023-003 5 化增值税改革有关政策的公告（财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39 号），从 2019 年 4 月 1 日起，公司适用的增值税税率和出口退税税率从原先的 16%调整到 13%，由于增值税税率和出口退税税率同步调整，因此不会对公司的经营业绩产生重大影响。未来如果国家调整出口退税政策，降低出口退税率，将会对公司的经营业绩造成较大影响。产能扩大的市场开发风险 公司新增项目较多，产能扩张迅速，包括“年新增 10000 万灯箱广告喷绘材料、900 万车
9、贴膜技改项目”、“年新增 3000万经编产业用复合材料技改项目”、“年新增 800 万经编产业用复合材料技改项目”等。上述项目大部分已经达产，公司产能的迅速扩张带来了产能无法及时消化的风险。原材料价格变动的风险 公司生产所用的主要原材料，属于石油化工行业下游产品，其价格受国际原油市场价格波动以及市场供需情况影响较大，原材料价格存在较大不确定性，造成公司在存货管理、采购策略及成本控制方面难度加大，进而影响公司总体经营和盈利能力的稳定性。市场竞争加剧的风险 灯箱布行业具有较强的国际化特征，国内厂商面向全球市场、参与全球竞争。在全球市场中，欧美等发达国家和地区的少数国际领先企业，如美国 3M 公司、
10、德国海德斯（Heytex）公司、德国费尔赛达（Verseidag）公司、美国艾利（Avery）公司等在技术工艺、知识产权、生产能力、产品种类、品牌影响、渠道建设和市场份额等方面具有突出的优势。出于成本等因素的考虑，欧美等发达国家厂商在其国内逐渐专注于研发、品牌、渠道等建设，加强在发展中国家投资组织生产或通过 OEM/ODM等方式从发展中国家厂商采购所需的产品，强化巩固其在全球市场的竞争优势，加剧了国内厂商在出口和内销市场的竞争压力。核心技术及人员流失风险 公司作为高新技术企业，拥有多项核心知识产权。高新技术及产品的研发很大程度上依赖于专业人才，特别是核心技术人员。公司的核心技术人员在公司任职多
11、年，形成了较强的凝聚力，多年以来没有发生过重大变化，为公司持续创新能力和技术优势的保持做出了重大贡献。虽然公司已与相关的核心技术人员签订了劳动合同及保密协议，但如公司一旦出现核心技术人员流失的状况，有可能影响公司的持续研发能力，甚至造成公司的核心技术泄密。应付票据余额较大引发的短期偿债能力不足风险 公司负债主要为流动负债，2022 年流动比率为 1.59，公司流动比率相对较低。本报告期末，公司应付票据余额为 21,231.76万元，应付票据余额较大，公司存在因应付票据余额较大引发的短期偿债能力不足风险。融资渠道单一风险 公司近年来发展迅速，投资规模的加大导致融资需求增大。尽管公司具备良好的商业
12、信誉和银行信用基础，但目前公司的融资主要还是通过银行的借款，融资渠道单一，可能会造成本公司长期发展所需的固定资产投入不足，从而影响公司的生产经营和持续发展。公告编号：2023-003 6 实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人为张新龙、张龙、葛培芬，三人直接和间接合计持有公司 98.53%的股份。该种股权结构和管理架构有利于保证公司的决策效率和执行效率，但若张新龙、张龙、葛培芬利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等重大事项进行不当控制，可能给公司经营带来风险。公司治理风险 股份公司设立之后，虽然制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决
13、策制度、对外担保管理制度、投资管理制度、总经理工作细则等公司治理规则，建立了股东大会、董事会、监事会等治理结构，但股份公司设立时间较短，特别是公司股份在全国股份转让系统公开转让时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个不断认识和提高的过程，因此公司治理存在不够规范的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 港龙股份、公司、本公司、股份公司 指 浙江港龙新材料股份有限公司 有限公司 指 浙江港龙新材料有限公司，港龙股份前身 港龙针织 指 海宁市港龙针织服装有限
14、公司，港龙有限前身 宁晖贸易 指 海宁市晖贸易有限公司，本公司子公司 宁龙投资 指 海宁宁龙投资管理合伙企业（有限合伙），本公司股东 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 浙江港龙新材料股份有限公司章程 报告期/本报告期 指 2022 年 1 月 1 日2022 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/人民币万元 股东大会 指 浙江港龙新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江
15、港龙新材料股份有限公司董事会 监事会 指 浙江港龙新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 主办券商、民生证券 指 民生证券股份有限公司 律师事务所 指 上海市锦天城律师事务所 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）PVC 指 聚氯乙烯 公告编号：2023-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江港龙新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Ganglong New Material CO.,Ltd.-证券简称 港龙股份 证券代码 835609 法定代表人 张新龙 二、二、联系
16、方式联系方式 董事会秘书姓名 宋振海 联系地址 浙江海宁经编产业园红旗大道 35 号 电话 0573-87760395 传真 0573-87760395 电子邮箱 公司网址 www.gl- 办公地址 浙江海宁经编产业园红旗大道 35 号 邮政编码 314419 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江港龙新材料股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 3 月 29 日 挂牌时间 2016 年 2 月 1 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-纺织业-产业用纺织制成品制造-篷、帆布制造
17、（C1784）主要产品与服务项目 灯箱广告布、篷布、PVC 膜等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）228,480,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张新龙、张龙、葛培芬）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张新龙、张龙、葛培芬），一致行动人为（张新龙、张龙、葛培芬、张宁、海宁宁龙投资管理合伙企业（有限合伙）公告编号：2023-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330400721056397L 否 注册地址 浙江省嘉兴市海宁市浙江海宁经编产业园红旗大
18、道 35 号 否 注册资本 228,480,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）民生证券 主办券商办公地址 中国（上海）自由贸易试验区浦明路 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）民生证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈素素 顾海营（姓名 3）（姓名 4）4 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-003 9 第三节第三节 会计数据和会
19、计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,253,765,681.84 978,018,767.08 28.19%毛利率%19.10%12.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 158,773,199.18 50,055,517.30 217.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 154,130,089.98 49,077,101.60 214.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）38.24%13.56%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后
20、的净利润计算）37.12%13.30%-基本每股收益 0.69 0.22 213.64%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 758,039,923.96 747,660,355.76 1.39%负债总计 360,277,587.07 411,795,698.07-12.51%归属于挂牌公司股东的净资产 397,762,336.89 335,864,657.69 18.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.74 1.47 18.37%资产负债率%（母公司）47.83%55.24%-资产负债率%（合并）47.53%55.08%-流
21、动比率 1.59 1.31-利息保障倍数 26,519.25 4,740.07-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 137,971,816.03 119,903,540.23 15.07%应收账款周转率 10.01 9.14-存货周转率 5.37 4.94-公告编号：2023-003 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.39%17.14%-营业收入增长率%28.19%40.41%-净利润增长率%217.19%51.63%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期
22、期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 228,480,000 228,480,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -573,537.57 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
23、量持续享受的政府补助除外）2,351,921.81 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 2,037,880.53 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 1,205,008.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 465,667.95 其他符合非经常性损益定义的损益项目 35,387.14 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,522,328.54 所得税影响数 879,219.34 少数股
24、东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,643,109.20 公告编号：2023-003 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事各种灯箱布的研发、生产与销售，拥有实力雄厚的专业研发团队，不断提升原有产品的质量和研发新的产品。公司技术装备先进，自动化程度高，整个生产过程运用自动控制系统进行生产工艺和产品品质控制，产品品
25、质得到有效保障，公司主要产品为各类灯箱布，主要应用于室内外广告以及婚纱影楼、宾馆、商场等室内装潢等领域，应用领域广泛。公司以外销收入为主，产品主要销往俄罗斯、欧洲、美洲等多个国家和地区。公司突显自身在技术开发与产品质量方面的优势，通过行业内品牌效应和全球各种展会与客户口碑传播，开发、挖掘新客户，实现产品行业市场的拓展与推广。一、采购模式 公司采购的原材料主要是机织网布、经编网布、聚氯乙烯以及辅材原料等，主要从国内采购取得。原材料信息收集和采购由公司计划采购部负责。目前公司以满足生产需求为前提，结合市场行情及订单量，采用如下两种订货模式：对于供货方较近、价格波动较小的原材料，由计划采购部编制月度
26、计划，根据各个品种的需求时间和需求量，要求供方适时、适量送货，在保障供给的前提下，尽量减少库存甚至零库存；对于价格波动较大的原材料，一般是以行情及需求量来确定订货点，以填充库存为目的，合理满足需求和库存控制。二、生产模式 公司采取“以销定产”的订单式生产模式。公司从实际出发，为更有效的提高效率，将计划部和采购部合并为计划采购部。计划采购部负责生产计划和采购计划的制定，以及销售、采购、和生产部门之间的整体协调，根据销售订单的数量和交货时间安排生产量和生产顺序保证生产和出货的有序性。三、销售模式 公司的产品属于专业性较强的产品领域，最主要的销售渠道是直接销售，即参加国内外专业的行业展销会，用最直接
27、且有效的方式接触到客户并能深入地了解到客户的需求及一些新的产品工艺，方便公司及时掌握相关的市场信息及竞争对手的最新动态。在参加展会的同时，公司业务人员同时对当地重要客户进行回访，以便更直观地了解到客户的特殊需求。除参展外，公司也十分重视网络营销，通过购买阿里巴巴域名及搜索排名，方便潜在客户能第一时间搜索到公司信息，进行业务接洽。四、结算模式 公司结算模式按照内外销客户类型分为以下两种：对于合同金额较小的客户或者初次合作的客户，要求发货前全额付款，内销客户基本以电汇结算为主，外销客户采取电汇方式结算为主，信用证结算为辅。截至本报告披露日，公司的商业模式较上年同期没有发生变化。与创新属性相关的认定
28、情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2022 年通过高新技术企业复评，证书编号 GR202233007063，公告编号：2023-003 13 有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道
29、是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，面对国内外较为复杂的经济环境和经济低迷的挑战，坚持主营业务的战略发展方向，稳步推进各项业务和项目的实施；加强技术研发与质量管控，拓展市场渠道，以用户需求为导向，从优化产品结构、提升产品质量和提高设备利用率等方面积极开展各项工作。2022 年度公司实现营业收入 1,253,765,681.84 元，营业收入同比增加 28.19%，实现净利润158,773,199.18 元，同比增加 217.19%。报告期内，我
30、司产品使用的聚氯乙烯树脂、邻苯二甲酸二异壬酯、机织布等大部分原材料采购价格较上年度均有不同幅度下降，降低生产成本；同时受汇率影响，美元对人民币有较大升值，汇兑收益增加。报告期内，公司灯箱广告布产品产销量稳定增长。截至 2022年 12 月 31 日，公司总资产为 758,039,923.96 元，同比增长 1.39%。面对复杂的国际经济形势和市场环境，公司在市场开拓等方面进行了细致准备，制定了相应的市场开拓计划和策略，并且加强国内外营销网络的建设，积极开拓新市场、开发新客户；同时强化内部管理，引入 ERP 信息化管理系统，有助于实现精细化管理与成本控制，对公司的长远发展产生了显著的积极意义。(
31、二二)行业情况行业情况 在欧美等发达国家和地区，灯箱布行业发展较早，市场发展较为成熟，行业集中程度较高。20 世纪90 年代以来，出于成本等因素的考虑，欧美等发达国家厂商在其国内逐渐专注于研发、品牌、渠道等建设，而加强在发展中国家投资组织生产或在通过 OEM/ODM 等方式从发展中国家厂商采购所需的产品。在产品结构和应用方面，欧美等发达国家和地区的市场中产品种类丰富，使用领域广泛。我国灯箱布行业起步较晚，20 世纪 90 年代初，国内灯箱布市场基本由国外厂商垄断。随着国内上下游产业链的日益完善等因素的发展，国际灯箱布产业逐步转移，20 世纪末至今国内灯箱布开始步入快速发展期，市场进入者迅速增多
32、，中国已逐渐发展成为全球灯箱布的主要生产基地。国内厂商充分竞争，提高了市场化程度，不但打破了国外厂商在国内产品垄断的格局，还积极开拓出口市场。近年来，国内部分企业更加注重研发创新能力的提升，积极开发满足市场需求的新产品和新技术，不断加强品牌的拓展力度，逐步从简单的生产加工企业发展成为集研发、生产和销售于一体的灯箱布供应商，并在国内外公告编号：2023-003 14 市场中确立了一定的品牌知名度和市场占有率。我国灯箱布行业正处于快速发展阶段，产品同质化程度较高，市场竞争充分，在耐候性、延展性等性能较强的高端产品市场以及能够实现对市场需求的及时响应或引领新的市场需求的、在产品应用内容上具有创新性产
33、品，具备相关研究开发和生产能力的国内企业较少，市场竞争相对缓和。全球灯箱布产能持续向中国转移，带动我国灯箱布行业企业快速发展。我国灯箱布产业配套齐全，特别是在长三角、珠三角地区已形成了颇具规模、竞争充分的灯箱布上下游产业链，具有较强的制造成本优势和产业集群效应。我国灯箱布在相同质量下具有明显的成本优势，已逐渐发展成为全球灯箱布生产的主要基地之一。在国际灯箱布产业转移的背景下，国内厂商在承接生产能力的同时，也面临着技术提升、工艺改进、品牌建设的重大发展机遇。经过多年的行业快速发展，国内灯箱布厂商逐步重视技术创新、品牌建设，一是重视与国际厂商的合作以学习先进的生产工艺、过程控制以及研发方向等，不断
34、加大新产品和新技术的研发投入力度，部分生产工艺接近或达到世界领先水平；二是积极扩大自有品牌在国内及国际市场的知名度，提高下游客户对自主品牌的认可，以期待巩固市场份额，提高利润水平。国内灯箱布企业在全球已形成了相当的影响力，随着其产品品质的逐步提高，已具备了进一步占领国际市场的实力。随着数码喷印技术对传统印刷技术的逐步替代以及应用领域的不断拓展，灯箱布拥有巨大的市场发展空间。在国际市场中，国内灯箱布厂商已经形成了相当的影响力，获得了可观的市场份额。同时，非洲和南美地区灯箱布市场开始启动、以俄罗斯为代表的东欧及中亚地区的灯箱布需求品种面临转换。这些地区由于产品适销性和性价比等因素无疑将成为未来国内
35、灯箱布产品潜在的出口增长点，从而为国内灯箱布企业进一步确立其在国际市场的重要地位提供了机遇。随着我国城镇化进程的快速发展、城市美化的加快以及生活水平的提高，国内户外广告以及装饰美饰领域对灯箱布的需求将持续快速增长。灯箱布在 2008 年北京奥运会和 2010 年上海世博会等国内重大活动中的广泛应用，使其广告宣传和装饰美饰作用受到社会的普遍关注，有效引导了国内市场需求，也将促进灯箱布潜在需求的进一步释放。截至目前，我国超过一半的灯箱布产品用于出口。随着我国灯箱布产品质量的不断提高和市场的逐步扩展，中国灯箱布产品在国际上的认同度越来越高，并逐步进入国际高端市场。(三三)财务分析财务分析 1.1.资
36、产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 222,550,000.00 29.36%203,162,458.78 27.17%9.54%应收票据 应收账款 123,443,735.05 16.28%105,464,702.29 14.11%17.05%存货 173,429,561.88 22.88%204,276,012.26 27.32%-15.10%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 147,
37、873,880.81 19.51%165,103,207.95 22.08%-10.44%在建工程 214,000.00 0.03%2,469,054.65 0.33%-91.33%无形资产 39,442,118.32 5.20%40,240,805.78 5.38%-1.98%商誉 公告编号：2023-003 15 短期借款 100,000.00 0.01%100,000.00 0.01%-长期借款 交易性金融资产 23,551,970.00 3.11%400,000.00 0.05%5,787.99%预付款项 14,912,671.07 1.97%11,487,833.90 1.54%29
38、.81%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.在建工程：本期 21.40 万元，相比于上期 246.91 万元减少 91.33%，主要是今年预付了设备款,去年一台锅炉未安装完工。2.交易性金融资产本期 2,355.20 万元，相比于上期 40 万元增加 5,787.99%，主要原因是银行理财产品的增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,253,765
39、,681.84-978,018,767.08-28.19%营业成本 1,014,284,310.56 80.90%859,945,683.23 87.93%17.59%毛利率 19.10%-12.07%-销售费用 7,739,889.42 0.62%8,123,901.99 0.83%-4.73%管理费用 19,481,877.96 1.55%14,987,694.88 1.53%29.99%研发费用 41,389,041.20 3.30%31,447,056.50 3.22%31.60%财务费用-14,449,492.12-1.15%6,093,987.63 0.62%-337.11%信用减
40、值损失-56,856.55-1,636,941.49-0.17%-96.53%资产减值损失-4,578,744.57-0.37%-1,049,702.73-0.11%336.19%其他收益 2,387,308.95 0.19%1,181,014.76 0.12%102.14%投资收益 2,092,100.73 0.17%1,775,047.61 0.18%17.86%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 30,956.16-52,278.54 0.01%-40.79%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 180,045,265.82 14.36%55,056,247.06 5.63%2
41、27.02%营业外收入 902,083.36 0.07%4,807.00-18,666.04%营业外支出 1,040,909.14 0.08%1,879,087.51 0.19%-44.61%净利润 158,773,199.18 12.66%50,055,517.30 5.12%217.19%公告编号：2023-003 16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.研发费用：本期 4,138.90 万元，相比于上期 3,144.71 元增加 31.6%，主要原因是今年加大了研发产品的投入。2.财务费用：本期-1,444.95 万元，相比于上期 609.40 万元减少 337.11%，主要原因是本
42、期汇兑收益的增加。3.信用减值损失：本期-5.69 万元，相比于上期-163.69 万元，减少 96.53%，主要原因是转回坏账损失。4.资产减值损失：本期-457.87 万元，相比于上期-104.97 万元，增加 336.19%，主要原因是存货跌价损失的增加。5.其他收益：本期 238.73 万元，相比于上期 118.10 万元，增加 102.14%，主要原因是政府补助的增加。6.资产处置收益:本期比上期减少 40.79%，主要是固定资产处置的减少。7.营业利润：本期比上期增加 227.02%，主要是本年度营业收入增加所致。8.营业外收入：本期比上期增加 18,666.04%，主要是今年火灾
43、保险理赔款的增加。9.营业外支出:本期比上期减少 44.61%，主要是去年火灾损失所致。10.净利润：本期比上期增加 217.19%，主要是本年度营业收入增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,246,294,732.57 971,133,584.04 28.33%其他业务收入 7,470,949.27 6,885,183.04 8.51%主营业务成本 1,014,205,317.42 859,945,417.74 17.94%其他业务成本 78,993.14 265.49 29,653.72%按产品分
44、类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 PVC 夹网布 1,030,544,234.28 847,916,708.11 17.72%30.22%17.64%8.8%PVC 膜类 43,444,387.92 38,379,590.84 11.66%-24.33%-21.99%-2.64%贴膜类 85,885,855.86 63,048,237.23 26.59%18.48%
45、23.05%-2.73%新 型 广 告材料 84,570,590.45 63,104,132.94 25.38%72.44%66.08%2.85%其他 9,320,613.33 1,835,641.44 80.31%21.31%56.57%-10.37%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 公告编号：2023-003 17 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比上营业收入比上年同期年同期 增减增减%营业成本比上营业成本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 内销 218,851,973.03 1
46、69,139,357.84 22.72%16.43%17.89%-0.94%外销 1,034,913,708.81 845,144,952.72 18.34%30.99%17.96%9.02%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司国内和国外收入增加原因系：因今年市场行情较好，企业生产设备加速运转,营业收入较上年同期增加 28.19%，今年内销市场在不断开发，比上年同期增加 16.43%，外销因国外客户需求量上升,比上年同期增加 30.99%(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关
47、系 1 美国 ULTRAFLEX 46,597,487.70 3.72%否 2 杭州卓昀贸易有限公司 34,405,347.77 2.74%是 3 德国 ANTALIS 26,371,960.49 2.10%否 4 荷兰 IGEPA 24,006,123.47 1.91%否 5 新加坡 BRIGHT 21,041,184.66 1.68%否 合计合计 152,422,104.09 12.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 泰州联成化学工业有限公司 85,051,38
48、9.75 8.81%否 2 浙江明日氯碱化工有限公司 45,102,026.99 4.67%否 3 浙江永森新材料有限公司 44,022,220.95 4.56%否 4 安徽华塑股份有限公司 37,411,681.42 3.87%否 5 江苏联盟化学有限公司 27,649,492.04 2.86%否 合计合计 239,236,811.15 24.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 137,971,816.03 119,903,540.23 15.07%投资活动产生的现金流量净额 -24,
49、787,490.56 7,483,161.33-431.24%筹资活动产生的现金流量净额 -97,076,879.39 -63,725,609.00 52.33%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额本期比上期增加 15.07%，主要原因是：（1）销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 27.90%，主要是今年市场行情好销售产品量公告编号：2023-003 18 增加所致；（2）收到的税费返还较上期增加 16.43%，主要是本期出口退税的增加；（3）收到其他与经营活动有关的现金较上期增加 53.17%，主要是收回的经营性票据保证金的增加；（4）购买商品，接受劳务支付的现金
50、较上期增加 29.03%，主要是购买原材料支付的现金增加所致；（5）支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加 11.72%，主要是员工工资的增加；（6）支付的各项税费较上期增加 114.01%，主要是企业所得税的增加；（7）支付其他与经营活动有关的现金较上期增加 56.25%，主要是支付的经营性票据保证金的增加。2.投资活动产生的现金流量净额本期比上期减少 431.24%，主要原因是：（1）取得投资收益收到的现金较上期增加 256.67%，主要是农商行股金分红的增加。（2）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上期减少 44.90%，主要是今年固定资产处置的减少；（3）收到其他与
