1、公告编号：2023-059 1 2022 商客通 NEEQ:836521 商客通尚景科技（上海）股份有限公司 年度报告 公告编号：2023-059 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 图 片（如有）事 件 描述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。图 片（如有）事 件 描述 公告编号：2023-059 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事
2、件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3939 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .149149 公告编号：2023-059 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本
3、报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姜洪亮、主管会计工作负责人马林艳及会计机构负责人（会计主管人员）李平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数
4、以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 与电信运营商合作的风险 公司主营业务必须依赖运营商提供基础电信服务，目前国内具备经营基础电信业务资质的运营商较少，公司向中国电信、中国移动、中国联通三大电信运营商采购基础电信资源。电信运营商凭借其基础网络、用户资源、收费系统等优势，在增值电信行业产业链中占据主导地位，增值电信服务商的经营对电信运营商普遍存
5、在一定程度的依赖。若运营商提高基础电信服务收费或者减少对公司的基础电信服务，则会影响公司盈利水平及未来发展。市场的风险 公司开发的商客通（企业智能语音门户系统 SaaS 平台），涉及云计算、移动互联网等新兴技术，面向的对象是企业客户，其技术更新速度快，用户对产品的要求也在不断提高，在未来经营过程中，若不能持续顺应市场变化提升产品设计与研发水平、在销售模式上不断创新，公司业务可能会面临竞争对手的冲击，存在一定市场风险。网络推广供应商单一的风险 公司的直销模式主要以上海为总部，在北京、深圳、广州等一线城市建立高素质的直销队伍，借助网络推广等方式，直公告编号：2023-059 5 接面向最终企业客户
6、进行销售。网络推广的主要供应商为百度在线网络技术(北京)有限公司，因此存在一定的对营销推广服务供应商依赖的风险。增值电信业务经营许可的风险 公司产品商客通（企业智能语音门户系统 SaaS 平台）部分功能涉及增值电信业务，我国对增值电信业务实行许可制度，公司目前持有的由工信部核准颁发的增值电信业务经营许可证（B2-20100268）有效期至 2025 年 10 月 26 日，若工信部对增值电信业务经营许可政策或行业管理政策发生重大变化，则可能影响公司的经营资质，公司如不能持续取得增值电信业务的经营许可，则对公司未来的经营产生重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。是否
7、存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 1、行业政策风险：公司产品商客通（企业智能语音门户系统 SaaS 平台）部分功能涉及增值电信业务，我国对增值电信业务实行许可制度，公司目前持有的由工信部核准颁发的增值电信业务经营许可证（B2-20100268）有效期至 2025 年 10 月 26 日，若工信部对增值电信业务经营许可政策或行业管理政策发生重大变化，则可能影响公司的经营资质，公司如不能持续取得增值电信业务的经营许可，则对公司未来的经营产生重大影响。2、市场风险：公司开发的商客通（企业智能语音门户系统 SaaS 平台），涉及云计算、移动互联网等新兴
8、技术，面向的对象是企业客户，其技术更新速度快，用户对产品的要求也在不断提高，在未来经营过程中，若不能持续顺应市场变化提升产品设计与研发水平、在销售模式上不断创新，公司业务可能会面临竞争对手的冲击，存在一定市场风险。公告编号：2023-059 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、商客通尚景、尚景股份 指 商客通尚景科技（上海）股份有限公司及其前身上海尚景信息技术有限公司 商客通 指 商客通尚景科技（上海）股份有限公司 尚景有限 指 上海尚景信息技术有限公司 上海百脑 指 上海百脑经贸有限公司 深圳尚景 指 深圳尚景通信技术有限公司 上海云洽 指 上海云洽信息技术有限公司 北京
9、商客通 指 北京商客通信息技术有限公司 广州中汇 指 广州中汇信息科技有限公司 江苏商客通科技 指 商客通尚景科技江苏有限公司 江苏商客通信息 指 商客通尚景信息技术江苏有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东会 指 上海尚景信息技术有限公司股东会 股东大会 指 商客通尚景科技（上海）股份有限公司股东大会 董事会 指 商客通尚景科技（上海）股份有限公司董事会 监事会 指 商客通尚景科技（上海）股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限
10、责任公司 公司章程 指 商客通尚景科技（上海）股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让之行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 电信运营商 指 提供固定电话、移动电话和互联网接入的通信服务公司。中国三大电信运营商分别是中国电信，中国移动，中国联通 增值电信 指 利用公共网络基础设施提供附加的电信与信息服务业务。云计算/云技术 指 一种通过互联网以服务的方式提供可伸缩的虚拟化资源的计算模式，可使用户通过与云计算服务商的少量交互，快速、便捷地进入可配置的计算资源共享池，并按用户需求调
11、取计算、存储、网络等各类资源并按用量付费。交换机 指 一种商用电话交换设备。可视为电信运营商所用的大型公用电话交换机的小型版本。它通常属于商业公司所有，安装在公司内部。在呼叫中心中，PBX 用于处理各种呼入和呼出，完成交换、转接等功能。SaaS 指 Software-as-a-Service，即软件服务，客户使用服务商提供的运行在云基础设施上的应用程序。商客通 指 商客通是公司申请的注册商标，受到国家法律的保护，未经授权，其他任何个人和组织都不能擅自使用。公告编号：2023-059 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 商客通尚景科技（上海）股份有限公司
12、英文名称及缩写 Sunke Sungoin technology(Shanghai)Co.,Ltd-证券简称 商客通 证券代码 836521 法定代表人 姜洪亮 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 马林艳 联系地址 上海市徐汇区中山西路 2020 号华宜大厦 2 号楼 17 层 电话 021-31233322 传真 021-51211000 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市徐汇区中山西路 2020 号华宜大厦 2 号楼 17 层 邮政编码 200235 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立
13、时间 2009 年 4 月 3 日 挂牌时间 2016 年 3 月 31 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6513 应用软件开发 主要产品与服务项目 商客通企业智能语音门户系统 SaaS 平台 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）42,035,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（姜洪亮）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（姜洪亮、应婷），一致行动人为（姜洪亮、应婷）公告编号：2023-059 8 四、四、注册情况注册情况 项目
14、项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9131000068734188X9 否 注册地址 上海市嘉定区安亭镇园区路 1168 号 4 幢 2131 室 否 注册资本 42,035,500 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）海通证券、中信建投 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号海通证券、北京市朝阳区安立路66 号 4 号楼中信建投 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴洁 苗颂 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东
15、路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-059 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 194,353,669.11 192,525,519.46 0.95%毛利率%74.73%74.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 84,798,355.64 70,961,173.09 19.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 73,605,325.53 62,727,387.71 17.
16、34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）81.19%105.63%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）70.47%93.38%-基本每股收益 2.02 1.69 19.53%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 435,092,746.11 396,325,872.19 9.78%负债总计 312,712,812.37 329,430,577.56-5.07%归属于挂牌公司股东的净资产 122,379,933.74 66,895,294.63 82.94%归属于
17、挂牌公司股东的每股净资产 2.91 1.59 83.02%资产负债率%（母公司）74.24%84.07%-资产负债率%（合并）71.87%83.12%-流动比率 133.82%94.47%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 86,915,951.56 101,804,479.03-14.62%应收账款周转率 15,123.55%15,327.85%-存货周转率-公告编号：2023-059 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.78%11.97%-营
18、业收入增长率%0.95%4.79%-净利润增长率%19.50%17.23%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,035,500.00 42,035,500.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量 -六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
19、额或定量享受的政府补助除外）6,083,361.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,712,027.20 委托他人投资或管理资产的损益 4,336,996.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,354.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 740,134.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 12,863,164.36 所得税影响数 1,670,134.25 少数股东权益影响额（
20、税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 11,193,030.11 公告编号：2023-059 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预付款项 1,573,865.88 1,457,817.88 7,834,735.24 2,204,472.64 应付账款 0.00 0.00 14
21、,413,357.34 14,978,986.74 其他流动资产 9,974,249.51 10,006,980.61 0.00 0.00 递延所得税资产 978,957.45 1,012,667.95 0.00 0.00 其他非流动资产 1,273,584.91 1,389,632.91 0.00 6,195,892.00 预收款项 0.00 2,724,782.30 合同负债 132,266,949.88 129,756,533.91 其他流动负债 7,999,765.48 7,785,399.15 其他应付款 2,442,106.59 2,885,050.60 0.00 0.00 资本公
22、积 151,704.49 2,351,704.49 106,201.65 1,306,201.65 盈余公积 19,802,389.08 19,572,451.29 15,556,352.06 15,436,352.06 未分配利润 5,116,166.01 2,769,601.39 6,139,945.00 5,059,945.00 归属于股东权益合计 67,271,797.04 66,895,294.63 0.00 0.00 营业收入 200,374,576.02 192,525,519.46 190,591,211.20 183,722,305.57 营业成本 53,661,729.41
23、 48,787,753.13 59,311,896.35 55,308,568.27 销售费用 46,341,554.61 46,380,931.18 0.00 0.00 管理费用 15,260,333.16 13,577,185.60 16,052,881.20 14,387,303.65 研发费用 10,402,669.27 10,418,973.99 0.00 0.00 财务费用-2,906,255.31 38,711.12-2,247,140.21-31,137.55 投资收益 1,701,654.28 4,646,620.71 2,994,115.76 5,210,118.42 营业
24、外支出 6,348.15 101,678.15 0.00 0.00 所得税费用 10,482,601.79 10,416,160.19 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 13,466,541.99 10,521,575.56 8,808,882.56 6,592,879.90 支付其他与经营活动有关的现金 28,689,625.53 28,469,625.53 0.00 0.00 收回投资收到的现金 38,053,426.88 503,053,426.88 150,698,219.95 330,698,219.95 取得投资收益收到的现金 3,446,731.54 6,391,
25、697.97 1,811,289.20 4,027,291.86 投资支付的现金 8,053,426.88 473,053,426.88 97,941,825.62 277,941,825.62 支付其他与筹资活动有关的现金 1,273,584.91 1,493,584.91 0.00 0.00 公告编号：2023-059 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家企业智能语音门户系统SaaS平台综合解决方案提供商，主营业务为通过基于移动互联与云计算技术自主研发的企业智能语音门户系统SaaS平台，以SaaS模式为企业级用户提供
26、智能语音门户系统服务，包括智能语音导航（IVR）、智能话务分配（ACD）、客户管理、来电分析等。公司产品将中小企业的通信系统本地布署实现云端化，大大降低企业的使用门槛，减少硬件成本、软件成本和人员维护成本等，让中小企业以较低的投入使用专业的语音管理系统。公司凭借多年的经验积累、雄厚的技术实力及快速高效的客户服务优势，品牌影响力持续提升，在行业内树立了良好的产品口碑，积累了丰富的客户资源。公司与比亚迪、建设银行、科大讯飞、康师傅、腾讯、拼多多、老百姓大药房、百事、太平洋保险、上海交通大学等知名客户建立了良好的合作关系，已覆盖汽车、金融、科技、餐饮、互联网、医疗、快消、保险、政府及公共事业等领域，
27、业务辐射区域范围扩大至全国33个省市以及自治区，公司现阶段在线付费独立企业用户已超15万家，成为国内用户规模最大的企业级SaaS平台之一。2022年，面对宏观经济下行等各种不稳定因素，公司的业务体现出了优异的稳定性，营收与净利润仍实现双增长并创历史新高。公司持续精进平台与内部运营系统，产品功能及性能进一步增强，内部运营支撑系统效率明显提升，业绩稳步增长。报告期内实现营业收入19,435.37万元，归属于挂牌公司股东的净利润8,479.84万元，同比增长19.50%，归属于挂牌公司股东扣除非经常性损益后的净利润7,360.53万元，经营活动产生的现金流量净额8,691.60万元，净资产收益率81
28、.19%，基本每股收益2.02元。公司坚持技术创新驱动发展战略，历经十多年持续自主研发，形成了自身雄厚的技术实力。公司被认定为国家级专精特新“小巨人”企业、上海市“专精特新”中小企业以及上海市科技小巨人企业、上海软件核心竞争力企业（创新型）、上海市质量标杆企业。多年的研发积累，使得公司拥有多项专利技术成果，截至2022年12月31日累计拥有29项国家发明专利，162项软件著作权。报告期内，公司商业模式未发生改变，具体如下：1、盈利模式 公司是企业智能语音门户系统SaaS服务提供商。公司向通信运营商采购基础电信资源，利用自主研发的企业智能语音门户系统SaaS平台，以订阅式收费模式为客户提供多样化
29、智能语音套餐服务，客户根据实际需求订购所需套餐服务并预付套餐费用，套餐内费用对应服务使用完或套餐有效期结束后，用户可以通过充值、续费等方式继续获取服务。目前，公司盈利主要来自提供智能语音服务业务形成的收入和相应成本费用之间的差额。2、研发模式 公司已建立了完整独立的研发体系，组建了一支拥有丰富行业技术经验的研发团队，开发出企业智能语音门户系统SaaS平台以及智能语音导航（IVR）、智能话务分配（ACD）、客户管理、来电分析等多项增值服务模块。公司具体研发模式为：公司根据市场和用户的反馈，首先进行市场需求分析，经研发总监批准后，进行项目立项。研发立项项目内容包括在公司现有产品的基础上进行升级换代
30、和研发新技术、新功能等。不管是现有产品升级还是新产品研发均需通过项目启动阶段、需求阶段、设计阶段、开发测试阶段等方可正式上线运行。3、采购模式 公司采用按需采购的模式进行采购，主要采购内容包括电信资源、网络推广、硬件设备等。公司建立了相应的采购制度。需求部门根据年度预算或者预算外实际需求提出采购申请，需经部门负责人审批，重要采购活动则需上报总经理审批，审批通过后进行比价，在综合考虑价格、质量、服务的基公告编号：2023-059 13 础上确定最终的供应商，签订采购合同。财务部门通过合同、发票等单据进行结算。4、销售模式 公司采用的销售模式以直销为主，经销为辅。直销模式下，公司以上海为总部，在北
31、京、深圳、广州等城市建立高素质的直销队伍，借助网络推广、平台宣传、客户介绍等方式，直接面向企业用户进行销售，公司直接与企业用户签订销售合同。经销模式下，公司与经销商签署业务合作协议，为其提供产品与服务，经销商再独立面向企业用户进行销售，由经销商与企业用户签订销售合同。公司采用的不同模式均已建立成熟的体系，其拥有强大的销售团队和有效的产品推介能力，有助于公司各项产品的迅速拓展。报告期初至报告披露日，公司商业模式未发生改变。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1、根据中华人民共和国工业和信息化部于
32、 2021 年公布的 关于第三批专精特新“小巨人”企业名单的公示，商客通尚景科技（上海）股份有限公司（以下简称“公司”）被认定为国家级专精特新“小巨人”企业。专精特新“小巨人”企业是专注于细分市场、创新能力强、市场占有率高、掌握关键核心技术、质量效益优的“排头兵”企业。公司被认定为专精特新“小巨人”企业，是对公司自主创新能力和技术研发实力的认可和鼓励，也是对公司持续经营能力的充分肯定，对公司的业务持续创新及经营业绩提升具有积极意义。2、公司“高新技术企业”认定情况：公司高新技术企业发证时间为2021年10月9日，有效期三年，证书编号：GR202131000577,认定依据为 高新技术企业认定管
33、理办法 国科发（2016）32 号。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 商客通主营业务为通过基于移动互联与云计算技术自主研发的企业智能语音门户系统SaaS平公告编号：2023-059 14 台，以SaaS模式为企业级用户提供智能语音门户系统服务，包括智能语音导航（IVR）
34、、智能话务分配（ACD）、客户管理、来电分析等。截至2022年底，全国登记在册市场主体1.69亿户，企业智能语音门户系统SaaS平台的市场前景广阔，公司将继续大力拓展新增用户，持续精进平台技术性能，力争规模、技术持续保持行业领先。2022年，面对宏观经济下行等不稳定因素，公司的业务体现出了优异的稳定性，营收与净利润仍实现双增长并创历史新高。报告期内实现营业收入19,435.37万元，公司专注企业智能语音门户系统SaaS平台的技术创新，提升内部运营效率，归属于挂牌公司股东的净利润8,479.84万元，同比增长19.50%，归属于挂牌公司股东扣除非经常性损益后的净利润7,360.53万元，经营活动
35、产生的现金流量净额8,691.60万元，净资产收益率81.19%，基本每股收益2.02元。报告期内公司经营状况良好，管理团队和核心人员稳定。未来，公司将加大市场开拓力度、创新研发实力，提升公司的品牌效应，加强人才培养，提升运营能力和服务水平，增强企业持续盈利能力和核心竞争力。报告期内，公司产品和服务未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 截至2022年底，全国登记在册市场主体1.69亿户，较2021年底增长10.03%。其中企业5282.6万户，个体工商户1.1亿户，农民专业合作社223.6万户；全国新设市场主体2907.6万户，同比增长0.71%。随着我国经济增长速度持续放缓，劳动力成本在
36、不断攀升，企业需通过信息化工具提升效率并降低管理成本。从企业营收规模看，国内野蛮增长的时代结束，增量经济转向存量经济，红利经济转向效率经济，这就迫使企业必须通过信息化建设来提高营收能力。从企业成本构成看，人口红利消褪，劳动力价格上升，也倒逼企业使用信息化工具来提高效率，降低成本。依托于云计算和互联网的SaaS服务的出现，帮助企业实现了降低企业运营成本、提高运营效率的目标。定制型的企业软件服务成本较高，且企业自身没有足够资源进行维护，需要借助资源最多、成本最优的平台来实现管理功能。SaaS公司提供的服务可以使得企业在试用之后做出选择并能随时退出，服务获取的敏捷性与较低的决策成本大大降低了企业付费
37、的心理门槛，平台类产品在开发过程中与用户的交互以及快速迭代使得服务更能切中用户痛点，更迅速的满足用户需求，相比传统软件有更快的产品更新速度。SaaS的收费模式以收取年服务费的形式，随着研发推出满足客户需求的一系列增值服务，将会为公司带来更多的额外收入，一般采用预收款的形式，使得公司收入及现金流更具稳定性。商客通企业智能语音门户系统SaaS平台已经有超15万付费独立企业用户，服务企业数量众多，市场集中度不高，适用于各行各业中小企业的信息化布局。大数据、云计算等各项人工智能促使SaaS行业快速发展。过去几年SaaS更多被应用于规则和流程上，帮助企业提高运营效率，现在的SaaS已经具备沟通能力、更加
38、贴合用户需求，不但将帮助企业提高内部效率，更将最大程度帮助企业通过数据进行预测，如目标客户群体的位置、需求、联系方法等等，这需要专业的技术支持和更全面的经验积累。用户在长期使用产品过程中会沉淀大量的数据，未来公司利用巨量数据样本资源与客户群优势，研究开发话务机器人，让有自我专业学习能力的机器人替代人工接听电话，提升沟通质量，降低企业用人成本、培训成本、人员管理成本。公司将持续加大商客通企业智能语音门户系统SaaS平台的创新和实践，积极应对市场的变化与挑战，更好地布局企业级SaaS领域。公告编号：2023-059 15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元
39、 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末本期期末与本期期与本期期初金额变初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 201,780,735.24 46.38%139,210,368.63 35.13%44.95%应收票据 应收账款 826,743.28 0.19%1,697,577.86 0.43%-51.30%存货 投资性房地产 135,052,893.88 31.04%139,087,222.72 35.09%-2.90%长期股权投资 固定资产 40,260,903.20 9.25%34,828,537.8
40、8 8.79%15.60%在建工程 无形资产 4,429,207.20 1.02%5,356,373.04 1.35%-17.31%商誉 33,261,491.35 7.64%33,261,491.35 8.39%0.00%短期借款 长期借款 预付账款 1,950,093.28 0.45%1,457,817.88 0.37%33.77%其他应收款 3,322,458.90 0.76%3,843,980.22 0.97%-13.57%其他流动资产 4,878,120.10 1.12%10,006,980.61 2.52%-51.25%其他权益工具投资 0.00%17,937,163.81 4.5
41、3%-100.00%使用权资产 2,259,613.06 0.52%3,410,112.48 0.86%-33.74%一年内到期的非流动负债 1,254,419.44 0.29%1,336,124.56 0.34%-6.12%应付账款 8,149,015.61 1.87%17,362,437.79 4.38%-53.07%合同负债 125,263,252.17 28.79%129,756,533.91 32.74%-3.46%租赁负债 1,312,749.95 0.30%2,373,747.33 0.60%-44.70%其他流动负债 7,513,628.26 1.73%7,785,399.15
42、 1.96%-3.49%其他非流动负债 152,265,178.55 35.00%161,585,651.29 40.77%-5.77%递延所得税负债 143,927.96 0.03%110,484.81 0.03%30.27%未分配利润 56,974,979.25 13.09%2,769,601.39 0.70%1,957.15%所有者权益合计 122,379,933.74 28.13%66,895,294.63 16.88%82.94%资产总计 435,092,746.11 100.00%396,325,872.19 100.00%9.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因
43、：（1）本期期末货币资金为 201,780,735.24 元，比上期期末增加 44.95%,主要原因是公司智能语音门户系统 SaaS 平台业务收款状况良好，现金结余增加。（2）本期期末应收账款为 826,743.28 元，比上期期末减少 51.30%，主要为信用期客户回款良好，应收账款相应减少。（3）本期期末预付账款为 1,950,093.28 元，比上期期末增加 33.77%,主要为本期公司新增百度推广公告编号：2023-059 16 预付款。（4）本期期末其他流动资产为 4,878,120.10 元，比上期期末减少 51.25%,主要为预缴的所得税在本期退回。（5）本期期末其他权益工具投资
44、为 0.00 元，比上期期末减少 100.00%,主要为公司购买的银行股股票在本期收回。（6）本期期末使用权资产为 2,259,613.06 元，比上期期末减少 33.74%,主要为承租上海办公楼的摊销。（7）本期期末应付账款 8,149,015.61 元，比上期期末减少 53.07%,主要为公司尚景电子科技项目款结算。（8）本期期末租赁负债 1,312,749.95 元，比上期期末减少 44.70%,主要为公司已支付租赁冲减租赁负债。（9）本期期末递延所得税负债 143,927.96 元，比上期期末增加 30.27%,主要为公司内部租赁结算所产生的内部交易未实现利润金额增长所致。（10）本期
45、期末未分配利润 56,974,979.25 元，比上期期末增加 1,957.15%,主要为公司经营积累。（11）本期期末所有者权益合计 122,379,933.74 元，比上期期末增加 82.94%,主要为公司净利润增加。（12）本期期末资产总计 435,092,746.11 元，比上期期末增加 9.78%，主要为公司经营规模扩大，各项资产同步增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比
46、重%营业收入 194,353,669.11-192,525,519.46-0.95%营业成本 49,108,645.78 25.27%48,787,753.13 25.34%0.66%毛利率 74.73%-74.66%-销售费用 34,148,243.55 17.57%46,380,931.18 24.09%-26.37%管理费用 13,370,971.69 6.88%13,577,185.60 7.05%-1.52%研发费用 10,968,122.56 5.64%10,418,973.99 5.41%5.27%财务费用-67,217.08-0.03%38,711.12 0.02%-信用减值损
47、失 15,011.66 0.01%-18,739.56-0.01%-资产减值损失-其他收益 6,823,495.29 3.51%4,704,923.32 2.44%45.03%投资收益 6,049,023.67 3.11%4,646,620.71 2.41%30.18%公允价值变动收益-资产处置收益-158,197.66 0.08%-100.00%汇兑收益-营业利润 98,108,772.61 50.48%81,479,011.43 42.32%20.41%营业外收入 营业外支出 9,354.60 0.00%101,678.15 0.05%-90.80%净利润 84,798,355.64 43
48、.63%70,961,173.09 36.86%19.50%公告编号：2023-059 17 税金及附加 1,603,660.62 0.83%1,333,955.14 0.69%20.22%所得税费用 13,301,062.37 6.84%10,416,160.19 5.41%27.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）报告期营业收入为 194,353,669.11 元，较同期上升 0.95%，面对宏观经济下行等不稳定因素，公司的营业收入体现出了优异的稳定性，创历史新高。（2）报告期营业成本为 49,108,645.78 元，较同期上升 0.66%，主要原因是公司其他业务成本增加所致。
49、（3）报告期税金及附加为 1,603,660.62 元，较同期上升 20.22%，主要原因是公司新增房产税缴纳。（4）报告期销售费用为 34,148,243.55 元，较同期下降 26.37%，主要原因是公司营销推广费用减少。（5）报告期管理费用为 13,370,971.69 元，较同期下降 1.52%，主要原因是公司内部管理系统效率提升，运营费用减少。（6）报告期财务费用为-67,217.08 元，主要原因是存款利息增加所致。（7）报告期信用减值损失为 15,011.66 元，主要原因是应收款项以前计提的坏账转回所致。（8）报告期其他收益为 6,823,495.29 元，较同期上升 45.0
50、3%，主要原因是公司新增各项资金专项补助。（9）报告期投资收益为 6,049,023.67 元，较同期上升 30.18%，主要原因是公司货币资金结余创新高，理财收益增加。（10）报告期资产处置收益为 0.00 元，本期无资产处置收益。（11）报告期营业外支出为 9,354.60 元，较同期减少 90.80%，主要原因是公司上年捐赠支出 95,330.00元。（12）报告期净利润为 84,798,355.64 元，较同期增长 19.50%，主要原因是公司运营效率提升，业绩稳步增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入
