1、1 2022 山谷网安 NEEQ:838246 山谷网安科技股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2022 年 4 月 15 日，公司参与制定的三项国家标准：GB/T 31506-2022 信息安全技术 政府网站系统安全指南、GB/T 30283-2022 信息安全技术 信息安全服务 分类与代码、GB/T 29829-2022信息安全技术 可信计算密码支撑平台功能与接口规范发布；2.2022 年 4 月，公司参与编写的实施参考（第一版）一书出版；3.2022 年 6 月 20 日，公司被认定为 2022 年度河南省专精特新中小企业；4.2022 年 8 月 8 日，公司
2、获得“2022 年河南省大数据优秀企业”称号；5.2022 年 8 月 15 日，公司基于大数据的政务监督系统应用项目入选工信部 2022 年大数据产业发展试点示范项目；6.2022 年 12 月 13 日，公司荣获郑州市 2022 年十大高技术高成长高附加值企业。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融
3、资和利润分配 .3030 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第八节第八节 行业信息行业信息 .3939 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .132132 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
4、带责任。公司负责人谷晶中、主管会计工作负责人谷晶中及会计机构负责人（会计主管人员）杨淑平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是
5、否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 根据公司与部分客户、供应商签订的保密协议书，公司受协议约定限制不得将含有涉及供需双方合同编号、规格型号、数量、价格、产品批次号、以及技术协议规定的附件等资料以任何形式向第三方、公开的刊物或互联网上发表，因此公司不再披露相关企业的具体名称，采取“客户一”、“客户二”、“客户三”、“客户四”“供应商一”“供应商二”“供应商三”等脱密处理方式进行披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 公司治理风险 股份公司成立后
6、，公司已逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司进入快速发展期，为满足经营发展及业务扩张的需求，随着经营规模扩大及5 子公司数量的增加可能会面临团队规模扩大的管理风险或者对子公司的运营、治理以及业务整合的管理风险。公司现行治理结构和内控体系不断完善。因此，公司未来经营中存在因公司治理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制风险 谷晶中直接持有公司 3.56%的股份，并且通过北京山谷间接持有公司 28.52%的股份、通过郑州山谷
7、间接持有公司 6.98%的股份，为公司的实际控制人，足以对股东大会、董事会的决议产生重大影响，若未来控股股东、实际控制人利用其实际控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。技术失密风险 现有业务的技术含量较高，其市场的竞争力在很大程度上依赖于公司掌握的核心技术及积累的一大批经验丰富的技术人员。在目前软件服务行业对技术和人才的激烈争夺中，如果技术外泄或核心技术人员外流，其他企业可能会利用相似技术开发同类产品与公司在市场上形成竞争，继而影响公司的市场占有率和竞争能力。应收账款不能及时收回风险 期末应收账款偏高，一方面是由于公司的销售对象、销售合同规定
8、的收款模式等因素所造成；另一方面则是由于客户结算具有季节性特点、客户付款流程较长等因素。报告期末公司的应收账款余额较大，占资产总额的比例较高。截至 2022 年末，公司应收账款账面净额为 83,975,934.99 元，占资产总额的比例为 38.83%。随着公司业务快速发展，业务范围不断拓展，现金流量的需求会逐渐增大，若应收账款不能及时收回，可能会影响公司的发展。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 6 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、山谷网安 指 山谷网安科技股
9、份有限公司 律师事务所、律师 指 北京大成（郑州）律师事务所或其经办律师 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 北京山谷 指 北京山谷创新资产管理有限公司 郑州山谷 指 郑州山谷网络技术服务中心（有限合伙）西藏山谷 指 西藏山谷网安科技有限责任公司 全资子公司 指 北京山谷网安科技有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 山谷网安科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山谷网安科技股份有限公司董事会 监事会 指 山谷网安科技股份有限公司监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监
10、事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书、保密总监的统称 河南源铄 指 上海源铄股权投资基金管理有限公司河南省源铄互联网产业发展基金（有限合伙）关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系以及可能导致公司利益转移的其他关系 公司章程 指 山谷网安科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日2022 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山谷网安科技股份有限公
11、司 英文名称及缩写 Shangu Cyber Security Technology Co.,Ltd.Shangu 证券简称 山谷网安 证券代码 838246 法定代表人 谷晶中 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 常亚忠 联系地址 郑州市金水区宝瑞路 115 号河南省信息安全产业示范基地 9 号楼 电话 0371-65612508 传真 0371-65612256 电子邮箱 公司网址 办公地址 郑州市金水区宝瑞路 115 号河南省信息安全产业示范基地 9 号楼 邮政编码 450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所
12、全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 1 月 3 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发（I6510）主要产品与服务项目 提供涉密信息安全平台及服务、互联网应用平台及安全服务、大数据安全平台及服务。主要产品为密管专家保密智能管理大数据平台、智慧监督大数据安全应用平台、智慧案管大数据安全应用平台、山鹰网多源大数据安全监测平台、小蜜蜂智慧服务保障平台。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）51,660,000 优先股总股本（股）0 8 做
13、市商数量 0 控股股东 控股股东为（北京山谷创新资产管理有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（谷晶中），一致行动人为（河南源铄）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410105271736263T 否 注册地址 河南省郑州市金水区宝瑞路 115号河南省信息安全产业示范基地9 号楼 否 注册资本 51,660,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中原证券 会计师事
14、务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李变利 李楠 1 年 4 年 会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2022 年定向增发股票，新增股份于 2023 年完成登记，公司注册资本于 2023 年 3 月 13 日由 51,660,000 元变更为 57,508,000 元。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1
15、37,413,557.03 191,000,053.16-28.06%毛利率%15.31%28.46%-归属于挂牌公司股东的净利润-18,616,173.54 10,246,426.72-281.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-27,556,634.75 11,290,233.02-344.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.33%12.19%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-31.58%13.44%-基本每股收益-0.35 0.20 -二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期
16、期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 216,244,040.07 221,509,403.26-2.38%负债总计 116,039,969.68 132,351,663.48-12.32%归属于挂牌公司股东的净资产 100,204,070.39 89,157,739.78 12.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.74 1.73 0.58%资产负债率%（母公司）53.30%59.42%-资产负债率%（合并）53.66%59.75%-流动比率 1.77 1.58 -利息保障倍数 -10.36 16.58 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减
17、比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-57,613,538.03 10,963,702.75-625.49%应收账款周转率 1.86 2.95 -存货周转率 2.46 4.27 -10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.38%48.72%-营业收入增长率%-28.06%46.24%-净利润增长率%-281.68%-0.37%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 51,660,000 51,660,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计
18、准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,977,083.75 2、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-36,622.54 3、其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 8,940,461.21 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益
19、净额损益净额 8,940,461.21 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是专业的安全软件服务商，主营业务是提供涉密信息安全平台及服务、互联网应用平台及安全服务、大数据安全平台及服务。公司的主要客户是党政机关、军工单位等。公司充分发挥在安全研究、平台研发、安全服务方面的核心技术优势，面向不同需求的客户提供具有“感、知、行”特点的一体化安全服务。公司推出针对涉密信息系
20、统的全程一体化安全保密服务，针对互联网应用及网站的一站式安全服务，针对智慧城市建设过程中的物联网安全服务，针对党政机关内外网信息安全保障的综合解决方案及安全运维服务。公司坚持“安全即服务”的先进思想，提出以安全产品和安全技术来构建以安全服务为核心的新一代安全解决方案，开展“安全平台+安全服务”的崭新业务模式。（一）销售模式 公司目前主要采取两种销售模式，直接销售模式和代理商代理销售模式。对于各领域的重点客户，公司一般采取直销的方式，安排专业的销售及业务人员为其服务。因为重点客户对于产品和服务的需求连续性强，能够持续、稳定地给公司带来收益。此外，重点客户在技术要求、响应速度、业务人员素质等方面要
21、求更高，采取直销模式能够更好地发挥公司优势，满足其特殊的需求。对于其他客户，公司一般采取渠道代理销售的方式。通过授权全国或区域代理商等方式，最大限度地覆盖更多客户的需求，提高公司产品的市场占有率。目前，公司的代销模式尚处于磋商阶段，并未开展实质经营。鉴于公司客户主要集中在河南省内，市场范围与公司发展阶段相适应，但具有一定的局限性。随着公司实力的增强、专业人才储备的充分，公司在整体战略部署中，拟通过代理销售为公司获取新的客户、扩大市场份额。公司不断调整市场结构，积极规划拓展新的客户群，以备公司日后发展需要。后续公司拟通过授权全国或区域代理商等方式，最大限度地覆盖更多客户的需求，提高公司产品的市场
22、占有率。公司已经接触了一些代理商，截止目前仅处于初步沟通阶段，尚未达成合作意向，也未产生收入，报告期内，公司的收入均来自直销。公司拟对代销商采取的管理方式为：公司授权代理商对特定业务进行代理，并与其签订合同。同时公司对合格代理商提供业务代理商资格证明文件，代理商获取上述文件后，方可进行与合同项下的业务代理活动。（二）采购模式 公司根据软件产品嵌入载体的需要，向供应商采购各类硬件设备。采购部门在收到公司产品及业务需求的采购申请后，通过对供应商进行分类评级管理和比较，选择出符合要求的产品。经过多年发展，公司已经拥有比较完善的供应商管理体系和严格的供应商管理办法，与主要供应商之间形成13 了良好稳定
23、的合作关系，同时由于工控机、服务器等硬件产品的厂家众多，基本属于充分竞争的成熟市场，公司在采购上具有相对的优势。（三）研发模式 公司的研发模式主要包括两个阶段，即快速原型模型研发阶段和增量模型开发阶段。鉴于信息安全产品技术难度大、性能要求高，采用快速原型模型可以迅速建造一个可以运行的软件产品原型。开发人员通过在较短时间内设计开发出软件系统的原型，用以展示待开发软件产品的部分主要功能和性能，以便理解需求、评估技术方案的可行性，满足各方需求的变化。待原型的主要功能和性能指标达到要求并经过各方确认后，转入增量模型开发方式阶段。在增量模型开发阶段，每个增量均发布一个可交付的版本，这样可以最大限度满足客
24、户的各种实际需求以及适应安全领域的快速变化。（四）生产模式 公司生产模式主要采用对外购硬件设备（交换机、机箱、硬盘等）进行自主集成的模式。公司通过将自主研发的软件产品嵌入到外购的硬件设备中，并做相应的调试和检测，使公司销售的产品可以满足用户的需求。（五）盈利模式 公司的盈利模式主要来源于为客户提供的网络安全一体化服务。公司推出针对涉密信息系统的全程一体化安全保密服务，针对互联网应用及网站的一站式安全服务，针对电子政务应用解决方案及安全服务，针对智慧城市建设过程中的物联网安全服务，针对党政机关内外网信息安全保障的综合解决方案及安全运维服务，通过专业的服务来获得业务收入。报告期内，公司商业模式未发
25、生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 根据 高新技术企业认定管理办法（国科发火（2016）32 号）文件，河南省科技厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局认证山谷网安科技股份有限公司为高新技术企业（证书编号：14 GR202241002295 有效期：2022 年 12 月 1 日至 2025 年 12 月 1 日）。根据河南省工业和信息化厅办公室关于
26、组织开展 2022 年度河南省“专精特新”中小企业认定工作的通知（豫工信办企业202287 号），山谷网安科技股份有限公司被认定为 2022 年度河南省“专精特新”中小企业，有效期三年，自 2022 年 6 月 6 日至 2025 年 6 月 6 日。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经
27、营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，实现销售收入 137,413,557.03 元，同比下降 28.06%，实现归属于挂牌公司股东的净利润-18,616,173.54 元，同比下降 281.68%，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-27,556,634.75 元，同比下降 344.07%。(二二)行业情况行业情况 随着新一轮科技革命和产业变革深入发展，数字化驱动的新型发展加速模式已到来。数字化为我国经济发展提供新动力、新动能的同时，也带来了诸多新的问题和挑战。数字治理是各方为解决信息网络、数据要素、数字平台、数字技术应用、数据安全等领域的广泛问题，而达成的塑造各
28、方行为预期的规范、规则、标准、程度和执行机制的过程。“十四五”数字经济发展规划明确了十四五时期推动数字经济健康发展的指导思想、基本原则、发展目标、重点任务和保障措施，中央全面深化改革委员会第二十六次会议指出，数据作为新型生产要素，是数字化、网络化、智能化的基础，已快速融入社会的各个环节，深刻改变着生产方式、生活方式和社会治理方式。习总书记在十八届中央政治局第三十六次学习、十九大报告、十九届中央政治局第二次学习、全国网络安全和信息化工作会议、十九届五中全会、中央经济工作会议等多次会议中强调，要“发展数字经济，加快推动数字产业化，15 推动产业数字化，要把握数字经济发展趋势和规律，推动我国数字经济
29、健康发展。”发展数字经济，推动数字治理，加快数字化产业发展已上升为国家战略。山谷网安紧跟国家战略，依据河南省“河南省“十四五”数字经济和信息化发展规划”指导思想，重点针对数字治理、数据安全、数字技术应用等领域联合国内知名的科研机构合作组建研发团队进行研究和突破，完成自主知识产权的智能化数据处理中台、业务处理中台以及数据安全、数字技术应用及安全系统平台，并获得了多项荣誉和创新奖项，“基于大数据的政务监督系统应用”获得工信部大数据产业发展试点示范项目批复，“多域异构物联网融合协同关键技术与应用”获得河南省科学技术进步奖二等奖、“敏感目标数字伪装技术”获得河南省第三届军民科技协同创新创业大赛优秀奖等
30、。公司各项技术成果将对我国的数字经济发展、数字化产业发展起到积极的推进作用，在数字化产业的细分领域政务数字治理、数字政府、工业数字化、数字化网络安全、数字技术应用等方面发挥作用并提供创新的解决方案。公司将持续在数字治理、数据安全、数字技术应用等领域发力和创新，积极采用大数据、图学习、人工智能等新技术研究和探索数字化应用新模式，助力我国数字经济发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总
31、资产的比重比重%货币资金 56,916,367.00 26.32%81,068,736.50 36.60%-29.79%应收票据 95,040.00 0.04%88,605.00 0.04%7.26%应收账款 83,975,934.99 38.83%52,497,752.75 23.70%59.96%存货 43,128,613.51 19.94%51,554,163.34 23.27%-16.34%投 资 性 房 地产-长 期 股 权 投资-固定资产 6,631,368.87 3.07%4,499,389.00 2.03%47.38%在建工程-1,128,318.55 0.51%-100.00
32、%无形资产 174,117.17 0.08%206,847.53 0.09%-15.82%商誉-短期借款 39,050,645.83 18.06%30,499,726.03 13.77%28.04%长期借款-预付款项 669,108.37 0.31%2,151,057.46 0.97%-68.89%16 其他应收款 4,006,597.53 1.85%8,166,018.00 3.69%-50.94%合同资产 2,715,576.99 1.26%1,457,593.48 0.66%86.31%其 他 流 动 资产 2,211,747.34 1.02%840.00 0.00%263,203.25
33、%使用权资产 7,603,663.97 3.52%11,751,117.05 5.31%-35.29%应付账款 40,159,836.96 18.57%76,086,637.52 34.35%-47.22%合同负债 17,987,001.35 8.32%4,984,647.15 2.25%260.85%资本公积 24,864,013.69 11.50%1,049,509.54 0.47%2,269.11%未分配利润 14,063,980.72 6.50%32,680,154.26 14.75%-56.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本年期末比上年期末减少 2
34、9.79%，主要由于公司在报告期内支付供应商货款和日常运营费用增加。2、应收账款本年期末比上年期末增加 59.96%，主要由于公司在报告期内应收货款增加所致。3、固定资产本年期末比上年期末增加 47.38%，在建工程本年期末比上年期末减少 100%，主要由于公司在报告期内在建工程中央空调满足确认条件转到固定资产。4、预付款项本年期末比上年期末减少 68.89%，主要由于公司在报告期内根据合同约定需要预付的采购款减少。5、其他应收款本年期末比上年期末减少 50.94%，主要由于公司在报告期内加大保证金、暂借款的催收力度。6、合同资产本年期末比上年期末增加 86.31%，主要由于公司在报告期内项目
35、质保金增加。7、其他流动资产本年期末比上年期末增加 263,203.25%，主要由于公司在报告期内留抵税额增加。8、使用权资产本年期末比上年期末减少 35.29%，主要由于公司在报告期内累计折旧摊销 1 年的房屋租赁费。9、应付账款本年期末比上年期末减少47.22%，主要由于公司在报告期内通过银行贷款补充营运资金，支付到期应付款项。10、合同负债本年期末比上年期末增加 260.85%，主要由于公司在报告期内受疫情影响，未验收完工的项目较多。11、资本公积本年期末比上年期末增加 2269.11%，主要由于公司在报告期内收到新股东定向增发股票，新增股本溢价 23,814,504.15 元。12、未
36、分配利润本年期末比上年期末减少 56.96%，主要由于公司在报告期内净利润减少所致。17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 137,413,557.03-191,000,053.16-28.06%营业成本 116,381,463.28 84.69%136,633,779.75 71.54%-14.82%毛利率 15.31%-28.46%-销售费用 10,674,377.
37、69 7.77%12,151,352.62 6.36%-12.15%管理费用 24,675,595.30 17.96%21,135,061.27 11.07%16.75%研发费用 10,015,193.74 7.29%9,732,585.88 5.10%2.90%财务费用 1,962,296.65 1.43%738,590.70 0.39%165.68%信用减值损失-810,884.72-0.59%-356,988.80-0.19%-127.15%资产减值损失-12,706.91-0.01%-2,570.28-394.38%其他收益 8,977,083.75 6.53%1,180,839.07
38、 0.62%660.23%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-18,687,456.04-13.60%10,765,874.28 5.64%-273.58%营业外收入 14,612.00 0.01%120,578.00 0.06%-87.88%营业外支出 51,234.54 0.04%230,451.29 0.12%-77.77%净利润-18,616,173.54-13.55%10,246,426.72 5.36%-281.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上年同期下降 28.06%，主要由于公司本期受疫情影响较大，未验收完工的项目较多。2、财
39、务费用本期较上年同期增长 165.68%，主要由于公司本期短期借款增加、利息支出增加。3、信用减值损失本期较上年同期的变动比例为-127.15%，主要由于公司本期应收账款计提坏账准备增加。4、资产减值损失本期较上年同期的变动比例为-394.38%，主要由于公司本期合同资产计提坏账准备增加。5、其他收益本期较上年同期增长 660.23%，主要由于公司本期收到与其他日常活动有关的政府18 补助增加。6、营业利润本期较上年同期下降 273.58%，主要由于公司销售收入下降，营业利润减少。7、营业外收入本期较上年同期下降 87.88%，主要由于公司本期收到与日常活动无关的政府补助减少所致。8、营业外支
40、出本期较上年同期下降 77.77%，主要由于公司上年同期存在捐赠支出，本期未发生捐赠支出所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 137,413,557.03 191,000,053.16-28.06%其他业务收入-主营业务成本 116,381,463.28 136,633,779.75-14.82%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年
41、同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 内 网 安 全管 控 平 台及服务 74,809,816.10 62,402,608.57 16.58%-50.79%-49.44%-2.23%互 联 网 应用 安 全 平台及服务 47,140,486.58 42,845,752.83 9.11%99.52%611.93%-65.42%安 全 风 险及 运 维 服务 管 理 平台 15,463,254.35 11,133,101.88 28.00%0.75%54.84%-25.15%合计 137,413,557.03 116,381,463.28 15.31%-28.06
42、%-14.82%-13.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，受疫情和市场供需关系影响，公司业务销售结构发生变化，带来公司各类收入比例发19 生变化，其中互联网应用安全平台及服务收入比重增长，内网安全管控平台及服务收入下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户二 8,849,190.42 6.44%否 2 客户四 6,339,441.91 4.61%否 3 客户六 6,088,439.82 4.43%否 4 客户七
43、4,604,494.56 3.35%否 5 客户八 2,916,838.92 2.12%否 合计合计 28,798,405.63 20.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商十二 5,875,344.46 7.18%否 2 供应商十三 5,168,865.85 6.31%否 3 供应商十四 3,580,825.27 4.37%否 4 供应商十五 3,369,621.25 4.12%否 5 供应商十六 2,808,732.24 3.43%否 合计合计 20,803
44、,389.07 25.41%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-57,613,538.03 10,963,702.75-625.49%投资活动产生的现金流量净额-3,487,173.46-3,021,364.99-15.42%筹资活动产生的现金流量净额 35,621,057.99 22,827,921.43 56.04%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期金额较上年同期金额下降 625.49%，主要由于公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 96,352,634
45、.76 元，同比下降 42.87%。2、投资活动产生的现金流量净额本期金额较上年同期金额下降 15.42%，主要由于公司本年购建固定资产、无形资产支付的现金较上年同期增加 465,808.47 元。3、筹资活动产生的现金流量净额本期金额较上年同期金额增长 56.04%，主要由于公司本期定向20 增发股票，吸收投资收到的现金增加 29,662,504.15 元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收
46、入 净利润净利润 西藏山谷网安科技有限责任公司 控股子公司 计算机软件开发与销售、计算机系统硬件及集成，计算机系统服务与培训 5,000,000 87,645.80-62,227.20 18,788.12-99,452.13 北京山谷网安科技有限公司 控股子公司 技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机系统服务 10,000,000 44,048.27 44,048.27 0-30,196.91 郑州山谷网安信息科技有限公司 控股子公司 信息系统集成服务；网络与信息安全软件开发；信息技术咨询服务；信息系10,000,000 0-46,292.71 0-46,292.71 21
47、统运行维护服务 河南赛客信息技术有限公司 参股公司 教育信息咨询服务；信息技术咨询；计算机软硬件、电子产品的技术咨询、技术推广、技术开发、技术服务 3,000,000 1,289,172.57 1,161,757.69 0-21,365.00 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 河南赛客信息技术有限公司 教育信息咨询服务；信息技术咨询；计算机软硬件、电子产品的技术咨询、技术推广、技术开发、技术服务 拓展业务 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情
48、况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 10,015,193.74 9,732,585.88 22 研发支出占营业收入的比例 7.28%5.10%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：
49、人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 2 本科以下 71 93 研发人员总计 71 95 研发人员占员工总量的比例 15.04%21.06%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 3 3 公司拥有的发明专利数量 3 3 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 收入确认 财务相关披露事项详见财务报表“附注三、28”和“附注五、31”所述。山谷
50、网安公司主要从事集成项目和软硬件产品的销售、软件开发及服务和软硬件产品销售收入、安全风险及运维服务收入。山谷网安公司 2022 年度营业收入为137,413,557.03 元，因营业收入是山谷网安公司关键业绩指标之一，存在山谷网安公司管理层（以下简称管理层）为了（1）了解及评价与营业收入确认事项有关的内部控制设计的有效性，并测试关键控制执行的有效性；（2）通过抽样检查销售合同及与管理层访谈，对营业收入确认时点进行了分析评估，进而评价收入的确认政策是否符合企业会计准则的规定；（3）以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括发票、销售合同及签收单、23 达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风
