1、 1 2022 年度报告 修路人 NEEQ:871791 杭州修路人科技股份有限公司 Hangzhou Roadmender Technology CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年获得一种低温环境下快速修补材料及其应用方法、一种道面保护罩面材料及其制备方法等 3项发明专利，同时获得一种快速植筋钻孔装置等 2 项实用新型专利。2、2022 年 7 月获得机场道面维修管理系统 1.0计算机软件著作权登记证书，使得工程精细化管理更上一步。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三
2、节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第八节第八节 行业信息行业信息 .3535 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .1091
3、09 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈勇、主管会计工作负责人张利芳及会计机构负责人（会计主管人员）贾鸽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否
4、是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因涉及公司商业机密，公司与部分客户和供应商的协议中具有相关保密条款，因此豁免披露部分前五大部分客户和供应商相关信息。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制风险 截止
5、2022 年 12 月 31 日，公司的实际控制人为孙娜峰和陈勇，其中孙娜峰直接持有 14,209,127 股，占股份总额的59.00%，间接持有公司 4,575,820 股，占股份总额的 19.00%；陈勇直接持有公司 3,121,191 股，占股份总额的 12.96%，实际控制人合计持有公司 90.96%的股份，对公司拥有绝对控制权。其中陈勇担任公司董事长兼总经理，孙娜峰担任公司董事，自公司成立以来，对公司股东大会、董事会、公司的经营决策产生重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制，公司 5 将存在实际控制人利用其控制地位损害其他股东利益的风险
6、。公司治理的风险 股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等治理制度，但公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。行业竞争加剧的风险 公司主要从事混凝土快速修复和保护材料的研发、生产和销售，所生产的产品具有快凝高强、粘结性好、匹配性好、耐久性高、抗钢筋锈蚀性能好等特点，公司目前产品定价较高，盈利空间较高，持续增长的市场需求将会带动潜在竞争者的不断加入，加剧市场竞争。如未来行业竞争趋向激烈，可能导致公司经营业绩产生波动。主要客户相对集中的风险 报告期内，公司前五名客户的销售占比为 45.12%，
7、销售占比相对较高，存在主要客户相对集中的风险。工程施工分包的风险 报告期内，公司承包的工程施工项目存在分包的情况。虽然公司与分包方签订的合同规定了双方的权利义务，在分包范围内由分包方按质、按量、按期完成任务，但如果分包方未能按照合同要求完成分包工程，也可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。核心技术泄露风险 经过长期的实验研究、生产实践，公司开发出多项核心技术。这些技术对于提升产品品质、开发新产品等方面具有至关重要的作用，是构成公司核心竞争力的基础。尽管公司建立了严格的保密制度和管理措施，以保证核心技术的安全性，但如果公司核心技术泄密，或者核心人员的流动带来技术失密，竞争对手可能短期内推出在技
8、术和品质上与公司相同或相似的产品，对公司现有产品销售构成直接威胁，将对公司经营业绩产生不利影响。应收账款回收风险 2022 年 12 月 31 日应收账款账面净值 50,181,813.86 元，占当期期末流动资产的比例 55.53%，占总资产的比例分别为48.79%，应收账款规模偏大。随着公司经营规模的扩大和销售水平的提高，应收账款余额将会进一步增加，如果出现短时间内应收账款大幅上升或主要债务人财务状况恶化等情 6 况，公司将面临应收账款发生坏账的风险，对公司的经营业绩将产生不良影响。同时，应收账款余额的继续上升也会给公司的资金周转带来一定的压力。因此，公司存在应收账款回收风险。本期重大风险
9、是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、修路人 指 杭州修路人科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)三会 指 股东大会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 财通证券 会计师、会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程
10、指 杭州修路人科技股份有限公司章程 艾普投资 指 杭州艾普投资管理合伙企业(有限合伙)德清中港 指 德清中港新材料有限公司 上期、上年同期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 本期、报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州修路人科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Roadmender Technology CO.,LTD-证券简称 修路人 证券代码 871791 法定代表人 陈勇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张利芳 联
11、系地址 杭州市西湖区三墩镇振华路 298 号西港发展中心 2 幢 11 层 电话 0571-87607650 传真 0571-87607660 电子邮箱 公司网址 办公地址 杭州市西湖区振华路 298 号西港发展中心西 2 幢 11 楼 邮政编码 310013 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 23 日 挂牌时间 2017 年 8 月 11 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物制品业-C303 建筑材料制造-C303
12、9 其他建筑材料制造 主要产品与服务项目 主要从事混凝土快速修复与保护材料的研发、生产、销售和施工 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）24,083,264 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为陈勇 孙娜峰 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈勇、孙娜峰），一致行动人为（艾普投资）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是 9 否变更否变更 统一社会信用代码 91330106759521100T 否 注册地址 浙江省杭州市西湖区振华路 298 号西港发展中心西 2 幢 1101 室 否 注册资本 24,083,264
13、 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市西湖区天目山路 198 号财通双冠大厦西楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财通证券 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 许松飞 方家元 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市萧山区盈丰街道润奥商务中心 T2 写字楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层
14、分析 一、一、盈利盈利能力能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 65,814,281.62 64,194,895.30 2.52%毛利率%56.12%59.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,835,670.32 21,180,507.49-25.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,092,357.00 20,886,307.42-13.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.22%31.27%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.96%30.84%
15、-基本每股收益 0.66 0.93-29.03%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 102,851,233.83 89,844,416.55 14.48%负债总计 15,566,095.79 11,169,969.63 39.36%归属于挂牌公司股东的净资产 87,285,138.04 78,674,446.92 10.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.62 3.27 10.70%资产负债率%（母公司）23.91%19.76%-资产负债率%（合并）15.13%12.43%-流动比率 6.03 7.39-利息保障倍数 1,0
16、05.32 0-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,396,202.24 15,005,486.15-37.38%应收账款周转率 1.18 1.31-存货周转率 8.59 11.68-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.48%20.32%-营业收入增长率%2.52%6.68%-11 净利润增长率%-25.23%-2.02%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,083,264 24,083,
17、264 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、六、境内外会计境内外会计准则准则下会计数据差异下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中中披露披露的的财务数据差异财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,700.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）103,272.12 委托他人投资或管理资产的损益 142,370.02 除上述各项之
18、外的其他营业外收入和支出-2,904,173.47 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,655,831.33 所得税影响数-399,144.65 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-2,256,686.68 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要致力于交通基础设施领域新材料的研究和应用，有规模化的生产基地、科研实验室及工程技术团队，主要产品有修复王
19、系列材料和快通系列材料，主要服务是为机场飞行区道面等交通基础设施提供综合的维护维修解决方案和抢修工程。拥有发明专利 7 项和实用新型专利 16 项，拥有民用机场领域“中港”品牌及道路桥梁领域的“快通”、“修路人”品牌，为全国100多个机场及众多道路桥梁提供了高质量的产品和服务。1、销售模式：一是公司产品的销售主要采取直销的销售模式，通常由公司销售人员与客户直接商务谈判建立购销关系，部分情况需要参与招投标活动。二是工程承包，公司经营部人员负责搜集工程项目信息、制作投标书、参与投标活动，不需要招投标的工程项目则由公司与客户直接商务谈判，最终达成协议、签订工程承包合同。2、采购模式：一是公司的原材料
20、采购由生产部负责，并由其进行质量控制，分为普通原材料与定制原材料两种。公司生产部会对原材料进行检查、检测，在剔除不合格供应商后，公司根据原材料采购计划，执行采购任务，通过比较多个合格供应商确定最优供应商后进行采购。二是工程分包，报告期内将部分劳务作业分包给具有资质的分包单位，由公司负责工程主体结构的施工以及衔接工程项目的各个环节、对工程的质量和施工安全等方面进行全方位的综合管理。3、生产模式：一是产品自主生产，公司配有试验室，由生产管理人员负责应用方面的常规检测，研发科技人员负责机理方面的深度检测，并且部分检测由公司委托第三方进行检测，公司通过多种手段实现对产品质量的全方位检测和控制。由于公司
21、产品的生产周期较短，生产工艺相对简单，公司通常在接到订单后根据客户需求开始生产，因此存货也相对较少。公司通过上述生产模式可有效降低公司库存商品积压的风险，保证公司生产经营的平稳运行。二是工程施工，报告期内，公司提供的服务主要为机场道面快速换板、破损道面快速修复施工等。大部分工程项目，由公司团队自己完成；多项目在建时，少部分工程需要分包方予以配合完成施工，并由公司对分包方进行现场指导、管理，工程核心技术环节仍由公司实施，工程用材料仍由公司负责。施工完成后，公司先内部验收，经验收合格后，公司再报客户及有关单位进行验收。验收完成后，项目部、事业部配合经营部完成对项目的归档工作。4、盈利模式：主要来源
22、面向多行业的材料销售和机场道面维护维修工程服务获取收入、利润和现金流。公司将坚持以特种混凝土技术为基础，加大研发投入和产品创新，立足于拓宽相关产品在道路、桥梁、厂矿等行业的应用，率先做精做深机场道面维护服务，持续拖动特种混凝土技术发展。报告期内，公司商业模式没有发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司销售、采购、生产模式没有发生较大变化，盈利模式增加环保材 13 料销售和服务。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其
23、他与创新属性相关的认定情况 杭州市新材料首批次项目认定-杭州市经济和信息化局 详细情况 公司高度重视科技研发和创新投入，每年均以营业收入4%以上比例投入研发经费，2021 年公司被认定为浙江省“专精特新”中小企业；2016 年起被认定为国新技术企业，最新认定时间为2022 年 12 月 24 日，证书号为 GR202233006887，有效期三年；磷酸盐超快硬修补材料认定为2019年杭州市新材料首批次拟资助项目。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否
24、 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年公司加强内部管理，引进不同人才，提升服务质量，在疫情持续影响下，营业收入保持稳定增长。报告期内，特别完成机场道面维修管理系统 1.0计算机软件著作权的登记，并已应用于多个项目部，为各大机场提供高标准服务。1、报告期内，公司实现营业收入 65,814,281.62 元，利润总额和净利润分别 17,828,047.27元、15,835,670.32 元。截止报告期末，公司总资产为 102,851,233.83
25、 元，归属挂牌公司的净资产87,285,138.04 元。报告期内，净利润 15,835,670.32 元，同比去年下降 25.23%，主要原因系疫情影响收入仅增长2.52%，但同时其他增长幅度较大，主要有：一是研发投入及职工薪酬相较去年增长；二是应收账款 14 账龄增加，对应本期计提的坏账准备上升；三是由于报告期内投资房产损失保证金，对应的营业外支出增加。2、报告期内，公司经营情况如下：（1）产品技术研发情况 报告期内，公司加大研发力度，丰富公司产品和服务，加强管理，深挖客户的多方面需求，提升问题解决能力。（2）收入情况 报告期内，产品销售收入 20,292,787.08 元，同比增长 7.
26、63%；工程施工收入 45,521,494.54元，同比下降 0.4%。(二二)行业情况行业情况 1、中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二三五年远景目标中，统筹推进基础设施建设目标。要加快建设交通强国，完善综合运输大通道、综合交通枢纽和物流网络，加快城市群和都市圈轨道交通网络化，提高农村和边境地区交通通达深度。报告期内，党的二十大报告中提出加快发展物联网，建设高效顺畅的流通体系，降低物流成本。只要公司不断创新，提高竞争力，行业前景较好。2、报告期内，全球新冠疫情影响，很多行业在用工、原料采购明显增加，甚至对人员造成较大的心里压力与负担。报告期后至报告披露日，防疫政策变化，相信
27、之后新冠病毒影响越来越弱，甚至经过这一波疫情，更多人对一些应急突发事件更加坦然对待。(三三)财务财务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 33,162,256.65 32.24%31,965,087.70 35.58%3.75%应收票据 应收账款 50,181,813.86 48.79%41,696,670.37 46.41%20.35%存货 3,724,485.95 3.6
28、2%2,999,721.56 3.34%24.16%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 8,809,635.91 8.57%7,522,360.61 8.37%17.11%在建工程 无形资产 166,476.71 0.16%177,647.97 0.20%-6.29%商誉 短期借款 15 长期借款 应付账款 2,429,463.4 2.36%4,069,578.23 4.53%-40.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应付账款期末金额 2,429,463.4 元与上期末相较减少 40.3%，主要原因是本期期末分包款比例降低，且支付及时。2 2、营业营业情况情况分析分析(
29、1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 65,814,281.62-64,194,895.30-2.52%营业成本 28,882,056.69 43.88%26,286,899.04 40.95%9.87%毛利率 56.12%-59.05%-销售费用 2,049,689.88 3.11%2,024,561.31 3.15%1.24%管理费用 4,914,420.96 7.47%4,335,307.15 6.7
30、5%13.36%研发费用 4,278,873.48 6.50%3,487,161.63 5.43%22.70%财务费用-365,852.54-0.56%-188,132.26-0.29%-94.47%信用减值损失-4,688,144.93-7.12%-2,849,705.73-4.44%64.51%资产减值损失-330,406.26-0.50%-1,129,560.38-1.76%-70.75%其他收益 105,713.78 0.16%83,473.30 0.13%26.64%投资收益 142,370.02 0.22%233,384.71 0.36%-39.00%公允价值变动收益 0.00%资
31、产处置收益 2,700.00 0.00%38,999.96 0.06%-93.08%汇兑收益 0.00%营业利润 20,732,220.74 31.50%24,059,542.75 37.48%-13.83%营业外收入 339,868.10 0.52%495.05 0.00%68,553.29%营业外支出 3,244,041.57 4.93%10,000.00 0.02%32,340.42%净利润 15,835,670.32 24.06%21,180,507.49 32.99%-25.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用较去年变化-94.47%，主要原因在于投资理财比例减少，相
32、对银行存款比例增加，对应利息增加导致。2、信用减值损失较去年变化 64.51%，主要原因在于应收账款坏账准备计提增加。3、资产减值损失较去年变化-70.75%，主要原因在于工程质保坏账准备计提减少。4、投资收益较去年减少 39.00%，主要原因在于投资理财比例减少。5、资产处置收益较去年减少 93.08%，主要原因在于报告期内资产处置较少。6、营业外收入较去年增加 68553.29%，主要原因在于报告期内有客户技术变更，退回材料损失补偿。16 7、营业外支出较去年增加 32340.42%，主要原因在于报告期内投资房产保证金损失导致。8、净利润较去年减少 25.23%，主要原因系报告期内研发投入
33、及职工薪酬支出加大；二是因疫情影响款项回收较慢，计提减值损失较多；三是投资房产保证金损失，营业外支出增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 65,814,281.62 64,194,895.30 2.52%其他业务收入 0 主营业务成本 28,882,056.69 26,286,899.04 9.87%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年
34、同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 销售收入 20,292,787.08 10,352,388.97 48.98%7.63%14.92%-3.24%工程收入 45,521,494.54 18,387,221.25 59.61%0.4%6.41%-2.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入与营业成本构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 客户 1 10,074,182.
35、01 15.31%否 2 客户 2 9,882,770.64 15.02%否 3 客户 3 4,132,298.23 6.28%否 4 山东省机场管理集团济南国际机场股份有限公司 2,950,610.37 4.48%否 5 太原国际机场有限责任公司 2,652,446.22 4.03%否 合计合计 29,692,307.47 45.12%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 17 1 杭州超凡建筑劳务承包有限公司 2,427,184.47 8.40%否 2 供应商 1 2,27
36、0,172.74 7.86%否 3 供应商 2 1,577,345.13 5.46%否 4 供应商 3 1,572,633.61 5.45%否 5 供应商 4 821,415.93 2.84%否 合计合计 8,668,751.88 30.01%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,396,202.24 15,005,486.15-37.38%投资活动产生的现金流量净额-3,584,279.51-3,874,914.54 7.50%筹资活动产生的现金流量净额-7,242,730.53 2,88
37、1,294.01-351.37%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 9396202.24 元与上年期末相较减少 37.38%，主要原因一是报告期内收款减少，二是报告期内有税费缓缴政策，延期到 2023 年缴纳的税费较多。2、筹资活动产生的现金流净额为-7242730.53 元与上年期末相较减少 351.37%，主要原因是公司2021 年进行定增收到募集资金 10,208,160.00 元，报告期内无。(四四)投资投资状况状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主
38、要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 德清中港新材料有限公司 控股子公司 生产：生态环境材料、工程材料，工程技术咨询，生态环境材2,000,000 11,616,422.29 10,930,721.54 3,944,438.1 2,343,355.86 18 料、工程材料技术开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）艾普(杭州)检测科技有限公司 控股子公司 一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；环境保护监测(除依法须经批准的项目外，2,000,000 230,259.40 151,295
39、.2 -736,833.96 19 凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：检验检测服务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有
40、资金 0 0 不存在 20 合计合计-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用(五五)研发研发情况情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 4,278,873.48 3,487,161.53 研发支出占营业收入的比例 6.5%4.66%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研
41、发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 2 4 本科以下 8 11 研发人员总计 10 15 研发人员占员工总量的比例 14.29%17.86%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 23 18 公司拥有的发明专利数量 6 5 研发研发项目项目情况：情况：公司根据市场需求调研及战略规划，围绕提升产品质量、改进生产工艺、开发新型材料、降低生产成本、提升服务持续进行研发。公司内部设立了研发中心，目前共有 15 人参与科研技术工作，其中高级工程师 2 人，有序开展自主研发项目 8 项，截止报告期末拥有
42、实用新型专利授权 16 项，发明专利 7 项。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：适用 不适用 关键审计事关键审计事项项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 21 应收账款的减值 参见财务报表附注三(八)和五(一)2，截至 2022 年 12 月 31日，修路人公司应收账款账面价值为 5,018.18 万元，占合并财务报表资产总额的 48.68%。由于应收账款金额重大，且修路人公司管理层（以下简称管理层）在确定应收账款减值金额时作出了重大判断，因此我们将应收账款的减值确定为关键审计事项。(1)了解修路人
43、公司信用政策和关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)分析修路人公司应收账款坏账准备计提的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；(3)计算修路人公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，与前期进行比较，分析应收账款坏账准备计提是否合理；(4)获取修路人公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账准备计提政策执行；重新计算坏账准备计提金额是否准确；(5)分析修路人公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性；(6)检查与应收账款的
44、减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。收入确认 参见财务报表附注三(十九)、五(二)1，修路人公司主要从事超快硬混凝土修复王产品销售和工程施工，2022 年度营业收入为 6,581.43 万元。由于营业收入是修路人公司的关键业绩指标之一，存在提前或延后确认收入的特别风险，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)检查主要的销售合同，识别与商品控制权转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；(3)对收入和成本执行分析程序，判断销售收入和毛利变动的合理性；(4)以抽样方式检
45、查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、出库单、验收单及签收单据等；(5)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；(6)针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止测试；(7)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。22 (七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。2.公司自
46、 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3.公司自 2022 年起提前执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。4.公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。5.公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的
47、企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用(九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，在追求经济效益的同时，公司依法纳税，合理利用资源，认真履行作为企业应当履行的社会责任。在疫情持续影响下，恪守“诚信、专业、创新、分享”的企业理念，对公司
48、员工给予更多的关怀。23 三、三、持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司的业务、资产、人员、财务等完全独立，且保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司没有对外担保情况发生。因此，报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事情或事项。四、四、未来未来展望展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制风险 截止 2022 年 12 月 31 日，公司的实际
49、控制人为孙娜峰和陈勇，其中孙娜峰直接持有 14,209,127股，占股份总额的 59.00%，间接持有公司 4,575,820 股，占股份总额的 19.00%；陈勇直接持有公司3,121,191 股，占股份总额的 12.96%，实际控制人合计持有公司 90.96%的股份,对公司拥有绝对控制权。其中陈勇担任公司董事长兼总经理，孙娜峰担任公司董事，自公司成立以来，对公司股东大会、董事会、公司的经营决策产生重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制，公司将存在实际控制人利用其控制地位损害其他股东利益的风险。应对措施：股份公司成立后，公司先后制定并完善了公司
50、章程，建立健全了公司的法人治理结构，设立了股东大会、董事会、监事会，建立了三会治理结构。此外，公司还通过了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等内部治理制度，制定和修订了关联交易管理制度、对外担保管理制度，对决策程序、信息披露等进行规范。同时，公司章程中明确规定公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益，以保护中小股东利益。2、公司治理的风险 股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等治理制度，但公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。应对措施：公司及管理层将严格
