1、 1 2022 年度报告 中宇万通 NEEQ:835539 北京中宇万通科技股份有限公司（BEIJING ZHYU TECHNOLOGY CO.,LTD）2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 3 月，根据北京市经济和信息化局关于对 2021 年度第二批北京市专精特新“小巨人”企业名单公告的通知，公司被认定为北京市专精特新“小巨人”企业。2022 年 8 月，根据北京市经济和信息化局关于北京市第四批专精特新“小巨人”企业和第一批专精特新“小巨人”复核通过企业名单的公示中宇万通被认定为国家级专精特新“小巨人”企业。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第
2、二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重大事件重大事件.29 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.33 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.39 第八节第八节 行业信息行业信息.43 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.49 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.53 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.89 4 第一节第一节 重要提示、目录
3、和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宁宇鹏、主管会计工作负责人宁宇鹏及会计机构负责人（会计主管人员）宁宇鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制
4、人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 销售季节性波动风险 目前,信息安全行业的主要下游客户为政府机构、公安机关、金融机构等。这类客户通常在上半年进行预算立项、设备选型测试,下半年进行采购。因此,行业内的销售呈现季节性波动的特征。核心人才匮乏
5、风险 信息安全行业是一个知识密集型的行业。因此,对核心技术人才的需求十分强烈。我国院校教育中的信息安全专业始建于 1995 年,但均为密码及相关领域的硕士课程，我国自 2001 年才开始针对信息安全进行本科教育。目前,在信息安全领域,我国专业人才处于供不应求的状态。核心人才匮乏将制约整个信息安全行业的发展。公司管理风险 公司的管理团队汇集了技术研发、市场营销等方面的人才,综合管理水平逐步提高。但是,随着公司持续高速发展,特别是公司向全国市场的快速扩张,业务量大幅增长,公司的资产规模随之增长,经营活动更趋复杂,对公司的管理水平和决策能力提出了更高的要求,并且需要考虑公司管理中会涉及的更多问题。如
6、果公司不能随着经营规模的扩大相应提升管理水平,存在不能实施科学 5 有效管理决策的风险。前瞻性技术创新风险 信息安全行业的发展呈现技术升级与产品更新换代迅速的特点,优质企业需要具备对信息安全行业发展趋势的准确预测能力,及时根据预测调整创新方向,并将创新成果转化成为成熟产品推向市场。虽然公司目前能够紧密结合客户的市场需求,科学的定制信息安全领域的新技术研发项目,按既定的制度和流程开展研发工作,保持快速增长的发展趋势。但前瞻技术研发以及行业发展趋势的不确定性仍然可能导致本公司前瞻性技术创新偏离行业发展趋势,研发出的新技术、新产品不能够巩固和加强已有的竞争优势,客户市场认知度下降。同时由于公司人力、
7、物力、财力有限,如若在前瞻性技术创新领域偏离行业发展趋势,亦会影响现有技术、产品的研发升级工作,进而会影响本公司的经济效益。税收优惠政策变化风险 报告期内,公司享受如下税收优惠政策:1、所得税收优惠。公司于 2021 年 10 月 25 日通过高新技术企业复审,并取得高新技术企业证书,有效期 3 年。根据中华人民共和国企业所得税法和企业所得税实施条例相关规定,公司 2021 年、2022 年、2023 年的企业所得税税率应为 15%。2、增值税税收优惠。公司作为增值税一般纳税人,公司 2009 年 7 月 31 日被北京市科学技术委员会认定为软件企业,并取得软件企业认定证书(证书编号:京 R-
8、2009-0311),依据北京市海淀区国家税务局海国税批(2012)810007 号税务事项通知书,公司软件产品享受增值税即征即退的政策,自 2012 年 10 月 1 日起执行。如果国家税收优惠政策发生不利变化,如公司以后年度不能被认定为“软件企业”和“高新技术企业”,公司须按 25%的税率缴纳企业所得税,对公司的经营成果产生不利影响;如果公司享受的增值税税收优惠政策发生不利变化或取消,或者公司未能如期收到增值税返还款项,也会对公司经营成果产生一定不利影响。综上所述,公司存在税收优惠政策变化风险。市场竞争加剧导致毛利率下降的风险 伴随着互联网应用的普及,信息安全日益受到用户的重视,信息安全行
9、业的发展前景良好。但是伴随着信息安全厂商的日益进入,公司面临较强竞争对手的竞争。从国际方面看,外国厂商可以凭借其在产业链中的地位和资金优势,加大对我国的投入,从而对国内信息安全企业造成一定冲击。从国内方面来看,我国已有数家信息安全企业在国内 A 股市场上市,通过资本市场的融资优势,进一步发展壮大,奠定了在业内的竞争地位。因此,从国内外发展的态势来看,信息安全行业的竞争都将进一步加剧,公司未来面临因市场竞争加剧导致毛利率下降的风险。本期重大风险是否发生重大变本期重大风险未发生重大变化 6 化：是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 1、行业政策风险
10、 近年来，国家出台一系列政策支持智慧城市、智慧工厂及智能安防产业的发展。产业政策鼓励行业与互联网、物联网、云计算、人工智能等先进技术相结合，有利于加快产业结构的升级。随着相关行业政策法规的不断完善和更新，若国家对相关产品提出新的资质或许可要求，公司不能及时取得相关资质或许可，公司产品销售方面可能受到限制，进而对公司的经营状况造成不利影响。2、市场竞争风险 公司经过多年在智慧城市、智慧工厂及智能安防行业的深耕，积累了丰富的行业设计、生产、销售、客户服务等方面的经验。但是，随着科技和经济的不断发展，越来越多的企业选择进入，同时原有的市场竞争对手在产品创新和技术研发上不断投入，随着行业的持续发展，市
11、场竞争将不断加剧。如果公司不能及时推出满足市场需求的产品，可能会造成市场占有率下降的风险，对公司的持续经营能力产生不利影响。3、产品和技术更新迭代较快及替代风险 随着人工智能的快速应用与普及，万物互联互通已成为经济社会的发展趋势，客户对产品的性能要求也不断提高，企业需要不断创新以应对产品持续升级的市场需求。如果公司未来技术水平迭代落后于其他竞争对手，滞后或无法推出满足市场需求的产品，公司技术和产品将面临过时、被替代的风险，公司产品将逐渐失去市场竞争力，对公司的生产经营情况产生不利影响。4、原材料价格上涨的风险 公司采购的原材料主要包括芯片，印刷电路板、主板、电脑、服务器、工控机等电子元器件和设
12、备。报告期内，由于硬件短缺的影响，若因市场环境变化、不可抗力等因素导致原材料采购价格发生较大变化，将对公司业绩造成不利影响。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中宇万通、公司、股份公司、本公司 指 北京中宇万通科技股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、九州证券 指 九州证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 亚太 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普
13、通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 易拓敏捷 指 上海易拓敏捷电脑设备有限公司 弘亿信息 指 上海弘亿信息科技有限公司 上海韧盾 指 上海韧盾科技有限公司 北京银行 指 北京银行股份有限公司 工商银行 指 中国工商银行股份有限公司 中国银行 指 中国银行股份有限公司 中关村银行 指 北京中关村银行股份有限公司 宁波银行 指 宁波银行股份有限公司 交通银行 指 交通银行股份有限公司 光大银行 指 中国光大银行股份有限公司 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 郑州宇视 指 郑州宇视通信息科技有限公司 郑州中宇万通 指 郑州中宇万通信息科技有限公司
14、中建投资本信大投资基金 指 中建投资本管理（天津）有限公司河南信大创新创业投资基金（有限合伙）联储证券 指 联储证券有限责任公司 上海证券 指 上海证券有限责任公司 国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 安信证券 指 安信证券股份有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中宇万通科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING ZHYU TECHNOLOGY CO.,LTD BJZYWT 证券简称 中宇万通 证券代码 835539 法定代表人 宁宇鹏 二、二、联系方式联
15、系方式 董事会秘书姓名 朱玉坤 联系地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院汇亚大厦 10 层 电话 010-63335057 传真 010-63335057 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院汇亚大厦 10 层 邮政编码 100073 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市丰台区丽泽路 16 号院汇亚大厦 10 层 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 1 月 6 日 挂牌时间 2016 年 1 月 11 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软
16、件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 商用密码产品、安全应用系统产品、物联网安全解决方案 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,485,714 优先股总股本（股）0 做市商数量 12 控股股东 控股股东为宁宇鹏 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为宁宇鹏，无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087704233332 否 注册地址 北京市丰台区西三环南路 14 号院 1 号楼 6层 615-1 室 否 注册资本 40,485,71
17、4 元 是 因 2021 年度定向增发股票 120 万股，于 2022 年 1 月 5 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，公司注册资本由 39,285,714 元变为 40,485,714 元，于 2022 年 8 月 5日领取新版营业执照。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）九州证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区仰山公园东一门 2 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）九州证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周溢 王郧第 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号
18、院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2023 年 1 月 16 日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了关于拟变更会计师事务所的议案，经公司 2023 年第一次临时股东大会审议通过，公司聘任亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为 2022 年度的审计机构。10 第三节第三节 会计数据会计数据和和财务指标财务指标 一、一、盈利盈利能力能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 81,817,721.38 119,077,088.58-31.29%毛利率%39.48%78.
19、83%-归属于挂牌公司股东的净利润-56,226,041.67 34,083,444.64-264.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-59,918,570.32 34,093,937.44-275.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-29.68%17.82%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-31.63%17.82%-基本每股收益-1.39 0.87-259.77%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 228,045,649.38 2
20、80,005,935.07-18.56%负债总计 66,852,174.85 62,443,745.43 7.06%归属于挂牌公司股东的净资产 161,549,705.90 217,775,747.57-25.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.99 5.38-25.84%资产负债率%（母公司）27.43%20.79%-资产负债率%（合并）29.32%22.30%-流动比率 2.80 4.37-利息保障倍数-40.36 44.46-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,586,817.45-11,866,436.
21、03 86.63%应收账款周转率 0.55 0.93-存货周转率 1.58 1.00-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-18.56%23.75%-营业收入增长率%-31.29%-15.12%-净利润增长率%-266.34%23.69%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,485,714 39,285,714 3.05%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计境内外会计准则准则下会计数据差异下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业
22、绩预告/业绩业绩快报快报中中披露披露的财务数据差异的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,009,333.30 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 67,793.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-730,461.96 非经
23、常性损益合计非经常性损益合计 4,346,665.28 所得税影响数 651,999.79 少数股东权益影响额（税后）2,136.84 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,692,528.65 12 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为软件和信息技术服务业，以密码技术为基础支撑，通过研发、销售商用密码产品、网络安全应用系统产品、提供物联网安全解决方案获得收入，致力
24、于解决网络空间中的通信安全、身份安全、数据安全等信息安全问题。公司从 2005 年开始从事信息安全产品的销售，拥有一支从业十余年的管理团队，始终坚持自主研发，在数据加密、数字签名、身份认证、访问控制、时间戳、安全接入等关键技术上积累了 70 余项知识产权，公司获得国家商用密码管理局颁发的商用密码产品认证证书8 份（有效期内），获得公安部网络安全保卫局颁发的计算机信息系统安全专用产品销售许可证5 份，是国家级专精特新“小巨人”企业、工信部商用密码应用产业促进联盟成员单位、中国网络安全产业联盟会员、北京市专精特新“小巨人”企业、北京市专精特新企业、国家级高新技术企业、中关村高新技术企业。公司主要客
25、户集中在公安、工信领域以及大中型企事业单位，公司产品业务遍及 30 多个省、直辖市，为近 300 个地市政府单位客户服务。公司主要收入来源为销售自有商用密码产品以及为客户提供一揽子网络信息安全解决方案，销售模式为直营销售和渠道分销相结合，区域销售和行业销售为矩阵，在全国多地设立分子公司、办事处，配备销售人员和技术工程师，快速响应客户需求，同时参与行业项目招标、大型集成项目，近年公司积极推动销售模式转型，逐渐转向以直销为主，直接与下游客户建立购销关系。公司积极践行“商用密码+内生安全”战略，不断尝试向物联网领域寻求突破，将基于信息安全、商用密码的国家标准应用到物联网领域，从智能设备、控制流程、云
26、端应用三个方面对物联网体系进行设计改造，形成符合国家标准的商用密码信息安全解决方案。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 北京市专精特新企业-北京市经济和信息化局 详细情况 根据北京市经济和信息化局 2022 年 3 月发布的关于对2021 年度第二批北京市专精特新“小巨人”企业名单公告的通知，公司被认定为北京市专精特新“小巨人”企业。14 根据北京市经济和信息化局 2022 年 8 月
27、发布的关于北京市第四批专精特新“小巨人”企业和第一批专精特新“小巨人”复核通过企业名单的公示中宇万通被认定为国家级专精特新“小巨人”企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年，受到新冠疫情的影响，公司整体业务受到了一定程度的影响，报告期内，公司实现营业收入 8
28、1,817,721.38 元，总资产 228,045,649.38 元。报告期内，公司继续聚焦商用密码应用，加大研发创新力度，提升研发能力，积极寻找示范工程项目，逐步丰富产品线，本年度共计新增专利 2 项，新增计算机软件著作权 6项，为公司业务发展提供了技术保障和产品支撑。报告期内，公司继续保证核心业务的顺利开展，提高现有产品兼容性、易用性，逐步加大对工信领域、交通领域等物联网安全的投入，将十余年的密码应用技术积累从端、边、网、云、管几个层面落地到物联网中的智能设备、网络协议及流量、云端应用以及管理监控。整合安全解决方案，着重解决物联网环境中的数据采集、传输、存储、使用等使用场景的安全问题。公
29、司的产品及解决方案通过平安城市、雪亮工程、车路协同安全、智能制造、5G 工厂等项目工程为落脚点，逐步适配了丰富的物联网安全体系，布局新领域、新场景，拓宽业绩增长空间。(二二)行业情况行业情况 1.网络安全立法逐步完善 2020 年 1 月 1 日，中华人民共和国密码法正式施行；3 月 1 日，网络信息内容 15 生态治理规定正式施行；6 月 1 日，国家互联网信息办公室牵头发布的网络安全审查办法正式施行；2021 年 6 月 10 日中华人民共和国数据安全法由中华人民共和国第十三届全国人民代表大会常务委员会第二十九次会议通过，自 2021 年 9 月 1 日起施行。2021年 8 月 20 日
30、中华人民共和国个人信息保护法由中华人民共和国第十三届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议通过,自 2021 年 11 月 1 日起施行。2.市场规模逐年增加 根据赛迪顾问发布2019 中国网络安全发展白皮书，2018 年市场整体规模为 495.20亿元，较 2017 年增长 20.90%，远超全球市场整体增长率。2019 年 9 月，工信部发布的关于促进网络安全产业发展的指导意见（征求意见稿）中提到：“目标到 2025 年，培育形成一批年营收超过 20 亿的网络安全企业，形成若干具有国际竞争力的网络安全骨干企业，网络安全产业规模超过 2,000 亿元”。2018 年，我国网络信息安全市场规模
31、有 495.20 亿元，2025 年，要达到 2,000 亿产业规模的目标，每年需要保持 20%以上的增速，与当前国内信息安全市场增速基本一致。3.安全需求逐步扩大 根据东兴证券研究所报告，2018 年，政府、电信和金融等涉及国家安全和国民经济命脉的行业是信息安全产品的主要需求对象，信息安全投入总占比超过 60.00%。其中，政府领域仍是信息安全投入占比最大的行业市场，占比为 26.00%。电信和金融领域的安全投入也依然位于行业前列，分别占比为 19.00%和 18.00%。随着信息化水平的提升，各类新兴技术的应用，各行业面临的信息安全问题呈现复杂多样态势。客户的需求从被动合规逐步向主动防御演
32、进，需求主体也从金融、政府、企业等重要领域向各行业扩散。4.商用密码应用全面保障关键基础设施数据安全 关键信息基础设施安全保护条例自 2021 年 9 月 1 日起施行，条例明确关键信息基础设施范围和保护工作原则、监督管理体制、关键信息基础设施认定机制、运营者责任义务、保障和促进措施和法律责任。保障关键信息基础设施安全，最重要的是要保障数据资产和信息系统安全，而密码是保障网络与信息安全的核心技术和基础支撑。密码法规定关键信息基础设施运营者应当使用商用密码进行保护，密码作为内生安全的必要核心，基于其在身份认证、信息加密，完整性保护和抗抵赖等方面的突出“能力”，能够通过为数字空间的“可信”、“免疫
33、”和“鉴别”三大安全基因赋能，来保障网络空间实体的真实、行为的可信以及网络空间安全的可治理、可管控，保障关键信息基础设施数据安全。(三三)财务财务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期初金本期期初金金额金额 占总资产占总资产金额金额 占总资占总资 16 的的比重比重%产的产的比比重重%额变动比额变动比例例%货币资金 23,898,226.35 10.48%48,555,361.96 17.34%-50.78%应收票据 175,000.00 0.08%-应收账款 110,856,124.82 48.6
34、1%128,105,376.15 45.74%-13.46%存货 31,329,791.89 13.74%31,243,067.87 11.16%0.28%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 19,996,720.36 8.77%11,990,052.84 4.28%66.78%在建工程-无形资产 21,200,182.80 9.30%18,121,432.56 6.47%16.99%商誉-3,733,330.86 1.33%-100%短期借款 29,657,947.22 13.01%24,626,375.00 8.79%20.43%长期借款-开发支出 0 0%1,623,094.90 0.
35、58%-100%合同负债 7,030,983.16 3.08%697,938.75 0.25%907.39%预付账款 5,783,655.88 2.54%24,337,344.93 8.69%-76.24%应付账款 21,295,507.74 9.34%8,890,283.22 3.18%139.54%应付职工薪酬 2,406,217.73 1.06%2,303,505.41 0.82%4.46%应交税费 2,449,031.83 1.07%9,879,519.63 3.53%-75.21%其他应付款 273,333.77 0.12%7,147,443.24 2.55%-96.18%资产负债项
36、目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金变动的主要原因：货币资金变动的主要原因：本期末货币资金为 23,898,226.53 元，较上年末下降 50.78%，主要原因为本期末公司为采购密码产品与身份认证产品以及安全保密产品在物联网、移动互联网、智慧城市等新项目备货及购买理财产品未赎回，导致货币资金减少。固定资产变动的主要原因：固定资产变动的主要原因：本期末固定资产为 19,996,720.36 元，较上年末增加 66.78%，主要原因为本期公司研发需要及参与研发某部委专项工程及智能网联项目而新增固定资产。商誉变动的主要原因：商誉变动的主要原因：本期末商誉为 0 元，较上年末下降 100
37、%，主要原因为本期公司全额计提商誉减值准备。该商誉的形成时间为 2016 年，由公司收购易拓敏捷产生。因报告期内上海疫情影响较大，团队及上下游稳定性受到较大冲击，导致本期亏损 1,748,543.43 元，短期内无法保证扭亏为盈，根据中宇万通以财务报告为目的拟进行商誉减值测试涉及的易拓敏捷与商誉相关资产组可收回金额咨询报告（苏华咨报字2023第 H003 号），基于谨值性原则，对商誉全额计提减值准备。开发支出变动的主要原因：开发支出变动的主要原因：本期末开发支出为 0 元，较上年末下降 100%，主要原因为本期公司开发支出不符合资 17 本化条件，已于 2022 年度全部费用化。预付账款变动的
38、主要原因：预付账款变动的主要原因：本期末预付账款为 5,783,655.88 元，较上年末下降 76.24%，主要原因为本期公司委外开发项目已验收，预付款项已结算预付账款减少。应付账款变动的主要原因：应付账款变动的主要原因：本期末应付账款为 21,295,507.74 元，较上年末增加 139.54%，主要原因为本期公司视频安全领域及部分集成项目新增购货款项影响，因视频安全项目结算周期长，且供应商为长期合作伙伴，信用政策较为宽松。应交税费变动的主要原因：应交税费变动的主要原因：本期末应交税费为 2,449,031.83 元，较上年末下降 75.21%，主要原因为本期公司缴纳上年度已计提的企业所
39、得税。其他应其他应付付款变动的主要原因：款变动的主要原因：本期末其他应付款 273,333.77 元，较上年末下降 96.18%，主要原因为本期公司偿还经营性借款 7,000,000.00 元。合同负债变动的主要原因：合同负债变动的主要原因：本期末合同负债为 7,030,983.16 元，较上年末增加 907.39%，主要原因为本期公司部分项目已收款，尚未完工验收。2 2、营业营业情况情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收
40、入的收入的比重比重%营业收入 81,817,721.38-119,077,088.58-31.29%营业成本 49,513,802.12 60.52%25,203,367.14 21.17%96.46%毛利率 39.48%-78.83%-销售费用 8,513,550.53 10.41%10,569,896.75 8.88%-19.45%管理费用 18,381,481.59 22.47%16,538,496.52 13.89%11.14%研发费用 51,308,390.13 62.71%23,274,486.25 19.55%120.45%财务费用 1,282,518.99 1.57%1,365
41、,264.87 1.15%-6.06%信用减值损失-10,834,414.02-13.24%-7,242,890.60-6.08%-49.59%资产减值损失-3,755,785.86-4.59%-其他收益 9,556,756.82 11.68%3,166,914.49 2.66%201.77%投资收益 67,793.94 0.08%454.70 0.00%14,809.60%公允价值变动收益-资产处置收益-24,802.44-0.02%100.00%18 汇兑收益-营业利润-52,314,918.00-63.94%36,985,696.32 31.06%-241.45%营业外收入 185,40
42、7.31 0.23%600.28 0.00%30,786.80%营业外支出 915,869.27 1.12%55,985.97 0.05%1,535.89%净利润-56,368,715.11-68.90%33,887,036.71 28.46%-266.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入变动的主要原因营业收入变动的主要原因：报告期内，营业收入为 81,817,721.38 元，较上年同期下降 31.29%，主要原因公司本期受新冠疫情影响，部分商用密码及安全应用项目招投标工作推迟及部分参与建设项目延迟至 2023 年上半年验收。营业成本变动的主要原因营业成本变动的主要原因：报告期内
43、，营业成本为 49,513,802.12 元，较上年同期上涨 96.46%，主要原因为公司本期继续深耕于智慧安防、车路协同、智慧工业及云密码服务平台项目等新业务领域，初期阶段对应成本高于传统业务，本期内验收项目部分为外采技术服务，受新冠疫情影响外采技术服务成本较高。研发费用变动的主要原因研发费用变动的主要原因：报告期内，研发费用为 51,308,390.13 元，较上年同期增长 120.45%，主要原因为公司报告期内新增可信密钥支撑平台、认证审计监控平台、视频转码网关、数字证书安全管理系统、视频密钥管理服务器等研发项目投入。信用减值损失变动的主要原因信用减值损失变动的主要原因：报告期内，信用减
44、值损失为 10,834,414.02 元，较上年同期增长 49.59%，主要原因为公司本期应收账款逾期未收回导致计提坏账准备增加。受疫情影响延长部分长期合作伙伴的回款周期，合作伙伴商业信用良好。资产减值损失变动的主要原因资产减值损失变动的主要原因：报告期内，资产减值损失为 3,755,785.86 元，较上年同期增长 3,755,785.86 元，主要原因为公司本期商誉全部计提减值。该商誉的形成时间为 2016 年，由公司收购易拓敏捷产生。因报告期内上海疫情影响较大，团队及上下游稳定性受到较大冲击，导致本期亏损1,748,543.43 元，短期内无法保证扭亏为盈，根据中宇万通以财务报告为目的拟
45、进行商誉减值测试涉及的易拓敏捷与商誉相关资产组可收回金额咨询报告（苏华咨报字2023第H003 号），基于谨值性原则，对商誉全额计提减值准备。其他收益变动的主要原因其他收益变动的主要原因：报告期内，其他收益为 9,556,756.82 元，较上年同期增长 201.77%，主要原因为公司本期自有产品增加享受即征即退收益及参与某部委数控项目已完结。投资收益变动的主要原因投资收益变动的主要原因：报告期内，投资收益为 67,793.94 元，较上年同期增长 14,809.60%，主要原因为公司本 19 期购买理财产品增加，对应投资收益增加。资产处置资产处置收益收益的主要原因：的主要原因：报告期内，资产
46、处置损益为 0 元，较上年同期下降 100%，主要原因为公司本非流动资产报废损失减少所致。营业利润变动的主要原因营业利润变动的主要原因：报告期内，营业利润为-52,314,918.00 元，较上年同期下降 241.45%,主要原因为公司本期受新冠疫情影响营业收入下降，开展的新业务营业成本较高，毛利率偏低。同时加大研发力度，积极参与国家密码科研项目及增加公司自有研发项目投入所致。营业外收入变动的主要原因营业外收入变动的主要原因：报告期内，营业外收入为 185,407.31 元，较上年同期增长 30,786.80%，主要原因为公司本期收到某公安厅退回保证金 140,000.00 元。营业外支营业外
47、支出出变动的主要原因变动的主要原因：报告期内，营业外支出为 915,869.27 元，较上年同期增长 1,535.89%，主要原因为公司本期支付合同违约金 843,100.00 元。净利润变动的主要原因净利润变动的主要原因 报告期内，净利润为-56,368,715.11 元，较上年同期下降 266.34%，主要原因公司本期受新疫情影响营业收入下降，开展的新业务营业成本较高，毛利率偏低。同时加大研发力度，积极参与国家密码科研项目及增加公司自有研发项目投入所致。本期营业外支出增加，主要为支付合同违约金 843,100.00 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上
48、期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 81,817,721.38 119,077,088.58-31.29%其他业务收入-主营业务成本 49,513,802.12 25,203,367.14 96.46%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 商用密码及安全应用系统 22,947,584.37 4,961,142.76 78.38%-69.
49、34%-30.98%-12.01%20 安全解决方案及相关硬件 42,989,349.33 35,435,295.47 17.57%371.73%327.40%8.55%技术开发及服务 15,880,787.68 9,117,363.89 42.59%-52.10%-6.20%-28.09%其他-100%-100%-99.77%合计 81,817,721.38 49,513,802.12 39.48%-31.29%96.46%-39.35%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：商用密码及安全应用变动原因：商用密码及安全应用变动原因：报告期内，公司商
50、用密码及安全应用系统产品收入占比 28.05%，较上年同期下降69.34%，主要原因为商用密码产品使用场景通常为大型安全集成项目，报告期内受新冠疫情影响，项目推迟招标，公司营业收入有所下降；公司商用密码及安全应用系统产品营业成本较上年同期下降 30.98%，主要原因为系公司采用直销及分销相互结合，多渠道销售模式，报告期内，分销模式下毛利率偏低。安全解决方案及硬件收入变动原因：安全解决方案及硬件收入变动原因：报告期内，安全解决方案及硬件销售收入占比 52.54%，较上年同期增长 371.73%，主要原因为公司本期内基于多年的新产品研发经验和技术积累，公司研制了面向多个垂直行业和企业客户全方位的安
