1、1 2022 年度报告 利民生物 NEEQ:836910 安徽利民生物科技股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .29
2、29 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .108108 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴桂红、主管会计工作负责人汪志明及会计机构负责人（会计主管人员）汪志明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
3、诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 自然灾害风险 公司主要生产经营
4、的产品所需要的原料主要为灵芝、灵芝孢子粉等农产品，其产量和质量与其生长环境、自然气候息息相关。灵芝的生长具有明显的地域性、周期性的特征，受到土壤、气温、日照影响极大，一旦发生突发性自然灾害，破坏到其正常的生长环境，会对其造成致命打击，使其减产及其产品质量随之下降。自然灾害的发生将直接影响公司产品的质量及产量进而影响公司的正常经营。应对措施：公司现已建立标准化灵芝种植基地，基地增派专业种植人员维护管理，从源头上减小自然灾害对产品质量的影响。消费者消费倾向变化风险 随着现代科学技术的不断发展和食品制造工艺的不断提 高，市场中逐渐出现以化学合成方式代替原料加工方式生产的 保健滋补品。如果现有灵芝类保
5、健品消费者在新型产品强大的 推广之下受其影响，改变消费倾向，公司经营业绩受到影响，盈利能力下降。4 应对措施：公司在不断尝试研发新产品及改进生产工艺，从产品源头出发。在销售原有灵芝系列产品的同时，积极开发新型本地农产品。公司租赁厂房未取得房产证的风险 公司所承租房地产的产权人及出租人为金寨汇金投资有限 公司，该公司持有“金国用(2013)第 1001 号”国有土地使用证。根据金寨县国土资源局于 2015 年 11 月 1 日出具的 证明所载内容,公司所承租房产位于前述土地证所注明的宗地范围内,有关房产不属于违法违章建筑，但尚未取得房屋权属证书，有关的产证申请手续正在办理过程中。根据金寨县住房和
6、城乡建设部于 2015 年 11 月 日出具的证明所载内容，金寨汇金投资有限公司的厂房已取得有关土地使用权，未取得相应的房屋权属证书，公司的租赁合同存在被判定无效的风险，租赁厂房存在被拆除风险。但根据金寨现代产业园园区规划建 设环保局分别于 2015 年 11 月 1 日、2015 年 12 月 15 日出具的证明所载内容，股份公司所租赁的厂房已取得有关土地使用权，但未获得房产证，该厂房在出租方的整体规划完 成前可长期使用，短期内无拆除风险。金寨县人民政府于 2016 年 1 月 18 日出具了关于利民生物租赁厂房产权相关情况的证明，证明指出“安徽利民生物科技股份有限公司租赁的厂房即为我县现代
7、产业园区孵化器(标准化厂房)所建的一期工程，由于产业园区孵化器(标准化厂房)项目分三期实施，工程所有项目尚未完工，一期等已建工程因此暂未取得相应的房屋权属证书，但安徽利民生物公司的租赁情况正常，租赁的厂房属于规划批准立项的，不是违法违章建筑，符合园区整体规划，不存在被拆除的风险或可能。”同时公司目前的加工模式主要是以委托加工为主，若公司无法自行生产，可继续采取委托加工的方式进行生产。截至本报告出具之日，未因此受到任何行政处罚或受到相关部门调查。应对措施：公司已购置房产一套。若后续出现无法租赁的情况，则公司不会出现无法办公的情形。行业产能过剩风险 由于灵芝类保健品具有良好的保健功效，行业内相关生
8、产经营企业具有较好的经济效益，进入该行业的生产企业数量不 断增加，产品种类不断丰富，在市场容量既定的情况下，如果新企业盲目进入或者现有企业盲目扩大生产经营规模，可能会造成产能增速过快的局面。且因国家整顿保健品市场及“新冠”疫情影响，在销售方面给公司造成一定影响，公司如不能对该情况及时作出反应和调整，会面临产能过剩的风险，影响公司经营。应对措施：公司坚持原料自给自足，已建成现代化灵芝种植大棚，从源头上控制产品质量；在保证质量的同时，更改包装，符合大众需求。应收账款无法全额收回的风险 截至报告期末，公司应收账款账面余额为 25,338,161.45 元，单项计提坏账准备 24,003,440.03
9、 元，其中：（1）公司报告期末应收公司重大客户安徽东方祥云生物科技有限公司余额为 5 20,560,322.00 元，因该客户涉及经济案件银行账户被公安机关冻结，且该客户单位相关人员配合公安机关调查，导致应收该客户款项 20,560,322.00 元存在极大的回收风险，公司已于 2017 年末全额计提坏账准备。（2）安徽御方仙草生物科技有限公司、江苏汝康食品商贸有限公司、上海聚康阁健康管理有限公司、安徽三旗千企万业企业管理有限公司四家公司合计 1,472,340.00 元的应收账款全额计提坏账准备。应对措施：公司将密切关注以上各公司的情况，尽量追讨欠款，合适的时候，将采取法律途径索要。本期重大
10、风险是否发生重大变化：是，报告期内公司已对存货消耗性生物资产全额计提减值。截止报告期末,存货期末余额为 1,816,387.66 元，仅占公司总资产的 7%，因此消除了由存货减值所带来的的风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 利民生物、公司、本公司 指 安徽利民生物科技股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 安徽利民生物科技股份有限公司章程 报告期、本报告期 指 2022
11、 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 上海丹华公司、丹华生物 指 利民生物全资子公司上海丹华生物工程有限公司 乐活壹佰 指 利民生物全资子公司安徽乐活壹伯旅行社有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 东海证券、主办券商 指 东海证券股份有限公司 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽利民生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 ANHUI LIMIN BIOTECH CORP.LMSW 证券简称 利民生物 证券代码 836910 法定代表人 吴桂红 二、二、联系方式联系方式 董事会秘
12、书 吴桂红 联系地址 安徽省金寨县现代产业园区金梧桐创业园 A-1 栋 电话 0564-7733587 传真 0564-7733587 电子邮箱 公司网址 办公地址 安徽省金寨县现代产业园区金梧桐创业园 A-1 栋 邮政编码 237300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 17 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-食品制造业（C14）-其他食品制造业（C149）-保健食品制造业（C1492）
13、主要业务 灵芝系列产品生产、加工、销售 主要产品与服务项目 灵芝、灵芝孢子粉生产、加工、销售；相关保健品生产、加工、销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（吴善良）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴善良），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91341500581507888U 否 注册地址 安徽省六安市金寨县现代产业园区金梧桐创业园 A-1 栋 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介
14、机构中介机构 主办券商（报告期内）东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东海证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘一锋 李声杰 5 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 截至报告披露日，公司共取得六项发明专利：（1）公司自主研发的五项发明专利：一种用于灵芝机械破壁滚筒翻转固定装置（ZL 2015 1 0518580.8）、一种快速灵芝破壁滚筒（ZL 2015 1 05
15、18593.5）、一种抗雾霾护肺灵芝多糖的制备方法（ZL 2016 1 0976346.4）、一种从板栗壳中提取神经酰胺的方法（ZL 2017 1 0918123.7）、一种单方灵芝口服液生产工艺装置（ZL 2019 1 0345285.5）（2）公司灵芝研究院与合肥工业大学生物与食品工程学院建立了产学研战略伙伴关系，与该院的中草药与功能食品研究所一起研发，受让取得了一项发明专利（一种灵芝脱苦及灵芝饮料的制作方法）。截至报告披露日，公司同时拥有五项科学技术成果：一种灵芝口服液全自动输送系统、一种菌丝粉 生产工艺关键技术研究、灵芝孢子粉培育土壤改良关键技术研究、一种用于灵芝机械破壁滚筒翻转固定
16、装置、一种抗雾霾护肺灵芝多糖的制备方法。截至报告披露日，公司同时拥有 12 项实用新型专利技术。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 6,628,336.67 7,006,426.92-5.40%毛利率%33.08%18.59%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,073,877.41-4,190,886.06 21.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损
17、益后的净利润-5,426,162.61-4,427,004.69 22.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-22.33%-15.32%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.88%-16.18%-基本每股收益-0.17-0.14 21.43%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 24,693,588.65 30,264,624.02-18.41%负债总计 4,507,801.86 5,004,959.82-9.93%归属于挂牌公司股东的净资产 20,1
18、85,786.79 25,259,664.20-20.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.67 0.84-20.24%资产负债率%（母公司）15.48%14.59%-资产负债率%（合并）18.25%16.54%-流动比率 5.75 7.62-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,967,674.68-806,595.16 143.95%应收账款周转率 0.27 0.30-存货周转率 0.40 0.48-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-18.
19、41%-5.59%-营业收入增长率%-5.40%71.62%-净利润增长率%-21.07%26.06%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）271,597.35 除上述各项之外的其
20、他营业外收入和支出 80,687.85 非经常性损益合计非经常性损益合计 352,285.20 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 352,285.20 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 10 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用
21、（1）会计政策变更：企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售进行追溯调整。该项会计政策变更对公司本期财务报表无影响。企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计
22、准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定。对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整 2022 年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，对可比期间信息不予调整。该项会计政策变更对公司本期财务报表无影响。公司自 2022 年起提前执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定 公司自 2022 年起提前执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确
23、认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和企业会计准则第 18 号所得税的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。该项会计政策变更对公司本期财务报表无影响。公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金
24、融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，对符合该规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 11 月 30 日之间的，按照该规定进行调整。对符合该规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1月 1 日尚未终止确认的，按照该规定进行追溯调整。该项会计政策变更对公司本期财务报表无影响。公司自 2022 年 11 月
25、 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，对 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 11 月 30 日之间新增的交易，按照该规定进行调整。对 2022 年 1 月 1 日之前发生的交易，按照该规定进行调整，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，对可比期间信息不予调整。该项会计政策变更对公司本期财务报
26、表无影响。（2）会计估计变更 本报告期无重大会计估计变更事项。11 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据全国股转系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为 C1492 保健食品制造。公司 主要业务为灵芝子实体、灵芝孢子粉加工以及灵芝口服液、清雅胶囊、维之霖胶囊相关保健品生产、加 工、销售。公司作为一家专注于灵芝及灵芝保健品生产经营的企业，其主营业务覆盖了种植、采摘、生 产、加工及销售各个环节，其商业模式为：原料供应采取基地自产为主和对外采购为辅相结合的方式，一方面建立灵
27、芝精品标准化种植基地，自行种植采摘；另一方面直接向金寨县灵芝协会基地和种植大户 收购。公司盈利模式上采取直接销售经过粗加工的半成品灵芝孢子粉和经销全资子公司丹华生物经破壁 后的灵芝孢子粉、灵芝口服液相结合的方式，一方面销售经过工厂粗加工的半成品灵芝孢子粉获利，另 一方面由全资子公司丹华生物委托具备生产资质的公司进行相关产品的深加工，生产所用原料为经过初 步加工后的半成品孢子粉；其次，公司为拓展业务，委托有资质公司为我司代加工灵芝孢子油胶囊，公 司提供优质原材料，从而确保了孢子油胶囊的质量。公司作为丹华生物的母公司和总经销商，为委托加 工企业建立生产线给予一定的技术指导，以确保产品质量。生产模式
28、上，一方面公司车间进行灵芝孢子粉的初步加工，另一方面自主建立具有十万级 GMP 资质 的生产车间，目前公司已取得自有的相关丹华牌灵芝孢子粉生产资质后可自行生产终端产品。公司还采 取委托加工和自有生产相结合的方式提高产量扩大产能，对公司经营规模的扩大和盈利能力提升都有很 大的推动作用。销售模式上，公司目前的产品主要有灵芝，其中包含丹华牌灵芝系列孢子粉、野生灵芝、灵芝口服 液、孢子油胶囊、维之霖软胶囊、清雅胶囊；其次，公司也销售土特产，其中包括魔芋系列产品、金寨 茶叶、干竹笋、黑木耳、银耳、羊肉等。产品销售主要采用经销和线上销售的模式。公司在长期的生产 经营中积累了多家经销商，销售渠道畅通。该种销
29、售模式公司无需铺设各个网络营销点，节约了公司销 售成本，同时从各经销商处能够充分了解竞争对手信息，便于公司及时调整产品结构和经营方案。公司 目前正在探索多样化的销售渠道，增加相关辅助产品，培养销售团队。公司已在合肥市区成立了丹华牌 灵芝孢子粉和灵芝口服液的营销中心，同时加强市、县级代理商开发，线上商城、线下加盟店及直营店 的销售，推进“旅游+销售”模式等带动公司的营业收入。多样化的销售模式必将进一步拓展市场，提高产品的市场占有份额，扩大公司产品覆盖范围和公司品牌知名度，提高公司的盈利能力。报告期内，因保健品行业持续整顿，市场行情差，叠加疫情影响的冲击，导致保健品销售受阻。上述情况系市场环境的影
30、响对公司业务的冲击，但公司的商业模式较 2021 年度无重大变化。报告期末至披露日，公司商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况-公司于 2017 年 12 月由安徽省经济和信息化委员会认定为安徽省13 “专精特新”中小企业。2022 年 11 月被安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局认定为高新技术企业(有效期三年)。行业信息行业信
31、息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 13,316,618.01 54.0
32、0%16,789,277.35 55.47%-20.68%应收票据-应收账款 1,253,797.18 5.00%849,959.43 1.00%47.51%存货 1,816,387.66 7.00%3,431,412.39 11.34%-47.07%投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 4,747,014.83 19.00%1,460,237.08 4.82%225.09%在建工程 -3,618,722.02 11.96%-100%无形资产 488,200.60 2.00%577,568.09 1.91%-15.47%商誉-短期借款 -长期借款 -资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变
33、动原因：1、应收账款 应收帐款相比上年同期变动达 47.51%，主要原因是第四季度业务增加所致。14 2、固定资产 固定资产相比上年同期变动达 225.09%，主要原因是在建工程的结转。3、在建工程 在建工程相比上年同期变动达-100%，主要原因是在建工程全部结转到固定资产。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 6,628,336.67-7,006,426.92-5.40%营业成本 4,435,714.39
34、67.00%5,704,150.35 81.41%-22.24%毛利率 33.08%-18.59%-销售费用 1,782,288.96 27.00%588,611.75 8.88%202.80%管理费用 2,148,982.21 32.00%3,553,373.01 50.72%-39.52%研发费用 417,224.55 6.00%373,657.39 5.33%11.66%财务费用-63,861.17-1.00%-150,823.87-2.15%57.66%信用减值损失-387,307.51-6.00%-1,099,625.72-15.69%64.78%资产减值损失-2,926,860.2
35、3-44.00%-215,400.02-3.07%-1,258.80%其他收益 271,597.35 4.00%201,998.17 2.88%34.46%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-5,154,565.26-78.00%-4,225,006.52-60.30%-22.00%营业外收入 83,688.40 1.00%39,287.12 0.56%113.02%营业外支出 3,000.55 0.01%5,166.66 0.07%-41.92%净利润-5,073,877.41-77.00%-4,190,886.06-59.81%-21.07%项目重大变动原因项目重
36、大变动原因：1、销售费用 销售费用相比上年同期变动达 202.80%，主要原因是今年增加了销售的投资力度，特别是增加了几个销售门店，这样就增加了装修的费用。同时本年以增加商品外包装改进，增加了品种外包装的策划及设计费用。2、管理费用 管理费用相比上年同期变动达-39.52%，主要原因是报告期内没有产生超期报废费用。3、资产减值损失 资产减值损失相比上年同期变动达-1258.80%，主要原因是对消耗性生物资产进行了核查分析，发现部分基地以前年度投入的批次的种苗生的成熟物未达标，我们对上述批次投入的种苗成本全额计提了减值准备。4、毛利率 15 毛利率相比上年同期变动达 14.49%，主要原因是报告
37、期内销售收入比上年同期有所减少，但其他业务收入相对上年大幅度减少，其他业务收入毛利率相比主营业务收入毛利率低，所以从整体而言销售毛利率相比上年不降还有所上升。5、营业成本 营业成本相比上年同期变动达-22.24%，主要原因是报告期内产品原材料、包装耗材等采购成本的降低。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 5,624,886.23 4,844,392.98 16.11%其他业务收入 1,003,450.44 2,162,033.94-53.59%主营业务成本 3,406,595.49 3,078,883.63 10
38、.64%其他业务成本 1,029,118.90 2,625,266.72-60.80%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 灵芝粉系列 2,001,918.08 894,522.74 55.32%-12.94%-16.17%3.22%灵芝口服液 340,601.46 113,317.81 66.73%-28.14%-26.82%-0.89%灵芝孢子油胶囊 170
39、,344.12 72,353.95 57.52%8.54%4.97%2.58%土特产系列 2,603,092.8 1,889,011.19 27.43%45.08%11.01%431.63%灵芝子实体 421,133.43 353,122.97 16.15%其他 87,796.34 84,266.83 4.02%-26.74%-2.37%-85.63%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内的其他业务收入主要是销售原材料，而原材料销售毛利率低，所以本年减少了对原材料销售力度，所以相比与上年原材料销售减少了一半，这样原材料总体销售成本也相应的同
40、比例减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海太博生物科技有限公司及其关联方 923,630.00 16.42%否 2 杨霞 633,112.00 11.26%否 3 王赵生 297,000.00 5.28%否 16 4 安徽汤池影视文化产业有限公司国轩大酒店 288,390.00 5.13%否 5 董林 216,425.00 3.85%否 合计合计 2,358,557.00 41.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购
41、金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 吴俊 600,136.00 11.89%否 2 曾凡仙 564,744.00 11.84%否 3 刘少宇 484,200.00 9.59%否 4 金寨嘴香浓生态农业科技有限公司 481,026.14 9.53%否 5 刘志杰 369,000.00 7.31%否 合计合计 2,499,106.14 50.16%-6 6、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,967,674.68-806,595.16 143.95%投资活动产生的现金流
42、量净额-485,100.84-783,851.17-38.11%筹资活动产生的现金流量净额-1,019,883.82-433,961.91 30.11%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额相比上年同期变动达 143.95%，主要原因相较上年同期大大增加了对销售的投入。投资活动产生的现金流量净额相比上年同期变动达-38.11%，相对上年同期固定资产投入减少。筹资活动产生的现金流量净额相比上年同期变动达 135.02%，主要原因是增加了直营店的房租款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称
43、公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海丹华生物工程有限公司 控股子公司 生物工程领域内的 技术咨 询，销售 食品用农 产品（除 生猪产 8,500,000.00 80.45-10,119.55 0.00 0.00 17 品）安徽乐活壹佰旅行社有限公司 控股子公司 旅游业 务、旅游 项目开发 策划咨询 等 5,000,000.00 267,909.83-220,389.88 282,585.76-220,389.88 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的
44、结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用 不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 根据公司 2022 年经营发展来看，资产负债结构较为合理，虽然公司原重大客户存在回款风险，但已全额计提坏账。同时根据行业发展情况，公司具备持续经营能力，依据如下：1、国家出台产业政策持续
45、向好，如国务院颁发了中医药发展战略规划纲要（2016-2030 年），明确了未来 15 年我国中医药发展方向和工作重点，是新时期推进我国中医药事业发展的纲领性文件，同时中药立法更进一步保护了公司药材生产经营。2、金寨是大别山腹地，林产资源丰富、富氧环境是道地灵芝的原产地，赤灵芝品质好。3、公司有自主知识产权，公司自主研发“利民灵芝一号”菌种，研发的菌种产量高品质优良。4、公司有优秀的生产加工技术、灵芝种植技术，有多元化的销售渠道。5、公司有自己的研发团队，自主知识产权多，产品批文多，产品更新快。6、大众保健意识提升，灵芝孢子粉系列产品作为人体保健使用效果显著。7、公司所在地的旅游行业发展稳定，
46、公司全资子公司主营旅游等项目，增加曝光率。8、公司建立营销部，全国门店已在宣传招商中。增加对“一颗灵芝”品牌形象的宣传与推广，突破销售瓶颈。综上，公司只要做好市场开拓和营销服务，提高产品质量、提高生产技术、加快管理人才和技术人 才引进，加大产品研发力度，确保原材料质量安全环保，公司就能持续经营。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存
47、在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(
48、一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资
49、源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 19 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 6,030,000.00 272,995.52 销售产品、商品，提供劳务 6,100,000.00 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-其他 企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项公司无已披露的承诺事项 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承
50、诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2015 年 10月 15 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2015 年 10月 15 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2015 年 10月 15 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他 2015 年 10月 15 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015 年 10月 15 日 挂牌 其他承诺（经营场 地的相关 声明）承诺若公司因场地无房产证而导致被拆迁或搬迁的，
