1、1 2022 宏辉石油 NEEQ:837558 广东宏辉石油化工股份有限公司 GuangDongHonghui Petroleum Chemical Corporation 年度报告 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事
2、、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第八节第八节 行业信息行业信息 .3535 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .120120 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈飞、主管会计工作负责人李孜及会计机构负责人（会计主管人员）覃俏
3、霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是
4、否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 （一）汇率波动风险 目前人民币汇率实行的是以市场供求为基础、参考一揽子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。由于本公司国际业务采用外币支付，并且合同签订主要以美元价格进行结算，所以人民币兑换美元价格及其他货币的价格变动会影响公司的收入。（二）石化产品的市场价格波动的风险 作为原油的下游产品，燃料油和其他化工产品的价格除了受到市场供求因素的影响外，国际原油价格的波动、国内原油及成品油价格的调整及市场投机等多种因素均会引起其价格的频繁波动。本公司从事燃料油及化工产品的贸易，主要从上游企
5、业采购石化产品，由于本公司难以将油价波动完全转移至下游企业，因此面临着一定的价格波动风险，公司的盈利情况会受到一定的影响。（三）新业务领域存在的风险 本公司已经进入油气田服务的相关业务领域，但发展新4 业务的时间相对较短，虽然操作经验在逐步积累，业务资源进一步拓展，但物资的运输和通关等环节仍存在不可控因素，因此新业务发展存在不确定风险。（四）供应商及客户集中风险 报告期内，公司主营业务的供应商及客户较为集中，公司前五大供应商占当年采购比重的 38.02%；对前五大客户确认的营业收入占当期营业收入的 99.98%。其中公司向前三大客户销售油品及油服物资金额占年度销售的 90%以上，形成对前三大客
6、户的重大依赖，对主要供应商和客户存在一定的业务依赖风险。（五）公司应收账款回收风险 公司应收账款回收风险。截至报告期末，公司按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款合计 100,913,902.69元，其中 1 年以内年限的应收账款为 93,551,309.58 元，随着 2022 年公司业务规模的扩大，公司应收账款可能保持在较高水平，影响公司的资金周转速度和经营活动的现金流量。如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏账风险，影响公司利润情况。（六）海外经营风险 本公司在世界多个国家和地区经营业务，受经营所在国和地
7、区的各种政治、法律及监管环境影响。由于国际政治、经济和其他条件的复杂性，包括制裁、进入壁垒、财税政策的不稳定、合同违约等，都可能加大本公司境外业务拓展及经营的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、宏辉石油 指 广东宏辉石油化工股份有限公司 通灿、通灿子公司、通灿公司 指 广州通灿石油化工有限公司 公司章程 指 广东宏辉石油化工股份有限公司章程 股东大会 指 广东宏辉石油化工股份有限公司股东大会 董事会 指 广东宏辉石油化工股份有限公司董事会
8、监事会 指 广东宏辉石油化工股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人 安信、安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 审计机构 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转系统、全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统、全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法（2018 年修订）证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 202
9、1 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币/万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东宏辉石油化工股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDongHonghui Petroleum Chemical Corporation-证券简称 宏辉石油 证券代码 837558 法定代表人 陈飞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 李孜 联系地址 广州市天河区林和西路 9 号 1324 房 电话 020-38880481 传真 020-85575226 电子邮箱 Ekin_ 公司网址 http:/ 办公地址 广州市天河
10、区林和西路 9 号 1324 房 邮政编码 510610 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 10 月 15 日 挂牌时间 2016 年 5 月 26 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F51 批发业-F516 矿产品、建材及化工产品批发-F5162 石油及制品批发 主要产品与服务项目 燃料油及化工制品批发 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）73,861,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无
11、控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为郑建丰、余晓琛，一致行动人为郑建丰、余晓琛 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101054539925F 否 注册地址 广东省广州市天河区林和西路 9 号1324 房 否 注册资本 73,861,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册
12、会计师姓名及连续签字年限 孙志军 肖书月 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 367,570,583.96 292,703,776.86 25.58 毛利率%16.15 15.28-归属于挂牌公司股东的净利润 34,901,343.78 29,129,774.58 19.81 归属于挂牌公司
13、股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,556,342.79 25,037,780.88 30.03 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.14 18.37-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.92 15.79-基本每股收益 0.47 0.39 20.51 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 288,886,978.81 280,528,380.04 2.98 负债总计 76,447,583.33 108,094,036.81-29.28 归属于挂牌公司
14、股东的净资产 212,439,395.48 172,434,343.23 23.20 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.88 2.33 23.61 资产负债率%（母公司）32.51%45.34%-资产负债率%（合并）26.46%38.53%-流动比率 3.74 2.64-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-39,753,062.42-72,349,521.74 45.05 应收账款周转率 3.15 2.76-存货周转率-1,332.12-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增
15、减比例%总资产增长率%2.98-0.49-营业收入增长率%25.58 95.47-净利润增长率%19.81 1,236.20-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 73,861,000 73,861,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常
16、经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 42,279.83 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 35,554.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,064,370.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,877.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,144,081.90 所得税影响数 799,080.91 少数股东权益影响额（税后）非经常性非
17、经常性损益净额损益净额 2,345,000.99 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司的商业模式主要是从事石油化工品贸易业务和油服物资代理采购及出口的供应链服务，为客户提供所需燃料油及经营范围内可经营的化工产品，同时也为国际油气开发集团提供所需的油服物资、设备及相关的供应链服务。公司拥有石化行业出身的高管团队和专业技术团队。借助其资深的行业背景和业务资源，公司与国际
18、油气开发集团展开商业合作，目前已成功进入油气田开发的相关油服业务领域，公司逐步搭建了四大运营管理体系，包括：油服物资订单管理体系、国际物流及通关的操作管理体系、成本控制及出口退税的财税管理体系和合资格供应商综合测评管理体系。在日常工作中，公司对各管理体系不断优化，在油服物资供应的业务领域逐步形成良好的竞争能力。公司的采购模式是分为燃料油及其他化工品的贸易采购模式和油服物资代理采购模式，其中石油化工品贸易是通过对市场需求的综合分析以及对价格走势的判断，通过低买高卖的模式赚取差价。油服物资代理采购及出口的供应链服务中公司作为国际油气开发集团的的主要供应商，通过集中获取客户的采购需求，在国内市场为其
19、采购与需求相匹配的设备和原材料，并在海关报关出口至需求所在国。公司通过对客户的采购需求、历史销售记录、行业季度需求、油气田开发进展等因素的分析和预判，为客户提供优化的采购方案，以应对紧急采购需求。同时对合作的供应商进行数据统计并评级，通过和优质供应商的沟通，取得供应商的授信，确保下单即备货的方式，保证所需设备和原材料能及时按需供应。公司收入来源主要为石化产品的贸易业务和油服物资代理采购及出口的供应链服务，在公司提供的产品符合客户要求后，客户会根据合同规定，在规定时间内对公司销售的石化产品、油服物资和设备进行结算。公司销售模式和销售渠道从服务产品角度分为两类。一类为石化产品需求方面，主要是针对客
20、户提出采购需求，在市场行情发生变化的时候，公司利用市场内供需双方信息不对称的特点，向市场寻找供应商，签订销售合同和采购合同。目前公司的上下游企业主要为石化产品的销售批发商，一般采取直销的销售模式。作为石油化工流通领域的中间服务商，公司主要通过燃料油及其他化工产品的贸易业务连通销售批发商，为供需双方提供贸易服务，从而赚取差价获得利润。公司根据国内成品油定价机制、成品油出厂价格和市场需求情况制定销售价格，定价依据基本上以市场价格为准。公司通过自身的采销渠道寻找商机，及时把握市场行情获取盈利空间。另一类为油服物资需求，公司与国际油气田开发集团进行业务接洽获得客户在油服物资方面的需求计划。公司通过自身
21、信息优势、资金优势和采购网络优势，对客户需求做出快速反应，统筹组织采购，物流，通关和信息交互等供应链服务环节，实现油气田开发的物资供应的最优解决方案。目前公司采取“以销定采”的采购管理模式且不经过仓储保存，采购后直接销售和物流送达。同时通过为客户提供集装箱多式联运服务以及出口通关报检等附加服务增加客户粘性，提高客户满意度。报告期内及报告期后截至披露日与 2021 年度相比公司商业模式未发生变化。12 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服
22、务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年，地缘政治不稳定局势延续，俄乌战争爆发，全球经济基本面走弱助推金融环境波动加剧，国际油价总体上呈现震荡上升态势。受高油价及油气增产的驱动，国际石油公司勘探开发投资规模整体明显增加。公司紧抓市场复苏机会，统筹海外市场精准布局，不断提高产值规模，坚持强化成本领先优势，有效缓解全球通胀带来的成本压力。公司按照年初制定的目标任务，以效益为先导，通过统筹管理和优化
23、配置，强化降本减费和加强应收账款的有序回收，不断适应新形势、迎接新挑战，全力推动以油服物资出口业务和油品贸易双轮驱动为主线的各项业务发展，超额完成年度工作任务，整体经营继续保持有序的发展态势。2022 年度实现营业收入 367,570,583.96 元，实现净利润34,901,343.78 元，营业收入与净利润较 2021 年均保持小幅度增长。截至 2022 年末，公司总资产为288,957,183.93 元，较 2021 年略微上升。2022 年，虽然国际油价波动较大，但国际原油均价仍处高位，下游公司勘探开发支出仍持续加大，主要客户需求逐步增大，公司主营业务同比上升，公司各项财务数据均较 2
24、021 年有所上升。展望 2023 年，公司发展机遇与挑战并存。从短期看，受高油价及油气增产的驱动，全球上游勘探开发投资规模整体将有所增加，油田服务市场持续复苏，面对油价上涨趋势，公司未来仍将资金和资源主要用于毛利率较高的油服物资出口业务，力争贸易规模和利润总额超过 2022 年。国内油公司坚定不移执行“七年行动计划”，继续加大油气资源勘探开发力度，将推动国内油田服务市场继续保持增长。从长期看，公司技术创新能力和全产业链价值创造能力有待持续提升，国际化经营仍然任重道远。2023 年，面对复杂多变的市场形势，我们仍将继续秉承“价值创造，服务客户”的理念，聚焦稳增长、调结构、提质量、促改革、强基础
25、等五大重点工作，加大内部改革力度，持续优化调整业务结构、市场结构，强化项目市场化管控和运行，把各项资源优化集中到重点业务项目上，不断提高劳动13 生产率，持续提升公司的盈利能力与核心竞争力。(二二)行业情况行业情况 2022 年，全球经济增长动能不足，地缘政治波动加剧，中国经济顶住压力持续发展，经济总量再上新台阶，根据国家统计局数据表示，全年国内生产总值（GDP）同比增长 3.0%；国际原油价格整体呈现震荡上行态势，据石化油服 2022 年度报告显示，全年北海布伦特原油现货平均价格为 98.96 美元/桶，较 2021 年增长 39.7%。国际油价上涨推动油公司持续加大上游勘探开发投资，油田服
26、务行业持续复苏。受益于油气增储上产“七年行动计划”的持续有力推进，国内油气产量稳步增长，国内油田服务市场保持良好回暖趋势。全球油田服务行业整体呈现复苏态势，但市场供大于求的状态依然存在，油田服务价格尚未恢复到以前水平，同时因相关地方物资和人员管制政策的调整，给本公司物资供应保障和工程施工作业带来挑战。得益于国际油价上涨和国家能源安全战略下的增储上产行动的持续推动，国内油服市场保持稳步增长。展望 2023 年，随着全球气候合作推动的减排等因素，全球能源结构将继续逐步转型，可再生能源越来越重要。能源转型，道远且长，充满挑战。2040 年前，全球能源主体仍为化石能源。据国际能源署（IEA）发布的研究
27、报告，报告认为 2023 年国际原油价格走势大概率是宽幅震荡，较长时间处于中高位运行，预计 2023 年布伦特原油全年均价为 88 美元/桶。在当前，世界经济下行风险加大，外部环境不稳定、不确定、难预料成为常态，我国经济韧性强、潜力大、活力足，各项政策效果持续显现，经济运行有望总体回升；受高油价及油气增产的驱动，全球上游勘探开发投资规模整体将有所增加，油田服务市场持续复苏，同时为保障国家能源安全，国内油公司将深入推进增储上产“七年行动计划”，继续加大油气资源勘探开发力度，将推动国内油田服务市场继续保持增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目
28、本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 13,781,469.34 4.77%26,241,771.72 9.35%-47.48 应收票据-应收账款 97,736,363.41 33.83%127,667,046.34 45.51%-23.44 预付账款 141,720,367.70 49.05%39,701,033.42 14.15%256.97 其他应收款 27,226,389.64 9.42%79,351,650.91 28.29%-65.6
29、9 存货-其他流动资5,243,541.16 1.81%4,074,499.36 1.45%28.69 14 产 投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,212,204.05 0.77%1,199,390.23 0.43%84.44 在建工程-无形资产-商誉-短期借款-长期借款-使用权资产 539,178.55 0.19%642,170.72 0.23%-16.04%应付账款 14,542,854.04 5.03%49,415,471.79 17.62%-70.57%其他流动负债-1,135,274.97 0.40%-100.00%预计负债-3,231,361.23 1.15%-100.00
30、%合同负债 6,820,131.07 2.36%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上年同期减少 47.48%，主要原因是受益于 2022 年国际油价持续处于高位，主要客户销售需求增加的同时，我司也加大供应商的采购，因此货币资金较上年同期减少。2.预付账款较上年同期增加 256.97%，主要原因是受新冠疫情和价格波动影响，我司主要供应商需收到货款后方能备货和锁定商品价格，上述预付款中货物在 2 月、3 月收货后已陆续发出，因此预付账款较上年同期大幅增加。3.其他应收款较上年同期减少 65.69%，主要原因是香港宏辉对外借款和应收利息在 2022 年均
31、已收回，应收代付款也陆续收回，因此其他应收款较上年同期大幅减少。4.固定资产较上年同期增加 84.44%，主要原因是 2022 年新购置商务面包车一部，因此固定资产较上年同期大幅增加。5.应付账款较上年同期减少 70.57%，主要原因是收益于客户需求增加，大部分应收账款回款早于账期，我司加大对应付账款的支付力度，因此应付账款较上年同期大幅减少。6.其他流动负债较上年同期减少 100.00%，主要原因是 2022 年无待转销项税额，因此其他流动负债较上年同期大幅减少。7.预计负债较上年同期减少 100.00%，主要原因是相关诉讼在 2022 年已处理完结，2021 年预提的预计负债需在 2022
32、 年冲回，因此预计负债较上年同期大幅减少。8.合同负债较上年同期增加 100.00%，主要原因是根据新的金融准则，原预收账款改计合同负债，因此合同负债较上年同期大幅增加。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 367,570,583.96-292,703,776.86-25.58%营业成本 308,201,830.99 83.85%247,974,962.81 84.7
33、2%24.29%毛利率 16.15%-15.28%-销售费用 5,651,539.38 1.54%5,174,090.78 1.77%9.23%管理费用 5,646,652.24 1.54%4,442,250.67 1.52%27.11%研发费用 -财务费用 1,845,779.58 0.50%459,800.03 0.16%301.43%信用减值损失-999,516.74-0.27%-1,938,880.65-0.66%-48.45%资产减值损失-其他收益 44,157.28 0.01%21,792.76 0.01%102.62%投资收益 35,554.16 0.01%8,994,806.6
34、1 3.07%-99.60%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 44,998,873.24 12.24%41,350,578.41 14.13%8.82%营业外收入 3,872,640.66 1.05%304.61 0.10%1,271,243.90%营业外支出 808,270.20 0.22%3,124,148.83 1.07%-74.13%净利润 34,901,343.78 9.50%29,129,774.58 9.95%19.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.财务费用较上年同期增加301.43%，主要原因是香港和新加坡子公司交易币种为美金、港币、新加坡元，收外币
35、汇率波动印象，汇兑损益较上年增加143万，因此财务费用较上年同期大幅增加。2.信用减值较上年同期减少48.45%，主要原因是2021年计提信用减值损失的应收账款和其他应收款在2022年收回，故2022年冲回2021年计提的信用减值损失，因此信用减值损失较上年同期大幅减少。3.其他收益较上年同期增加102.62%，主要原因是2022年公司收到的与收益相关的政府补贴较上年同期增加2.22万元，因此其他收益较上年同期大幅增加。4.投资收益较上年同期减少99.60%，主要原因是较上年同期相比，本年投资收益只有理财产品收入3.56万元，因此投资收益较上年同期大幅减少。16 5.营业外收入较上年同期增加1
36、,271,243.90%，主要原因是诉讼案件清账溢余387.20万元，因此营业外收入较上年同期大幅增加。6.营业外支出较上年同期减少74.13%，主要原因是较上年同期减少未决诉讼预提赔偿额311.93万元，因此营业外支出较上年同期大幅减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 367,501,262.42 292,615,281.28 25.59%其他业务收入 69,321.54 88,495.58-21.67%主营业务成本 308,187,247.66 247,949,962.81 24.29%其他业务成本 14
37、,583.33 25,000.00-41.67%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 境内 325,068,846.73 271,077,332.25 16.61%18.45%17.03%1.02%境外 42,432,415.69 37,124,498.74 12.51%133.26%127.45%2.24%收入构成变
38、动的原因：收入构成变动的原因：1.境外营业收入较上年同期增加 133.26%，主要原因受境内主体经营范围和经营资质影响，部分客户所需商品只能经过境外主体采购，因此境外营业收入较上年同期大幅增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 进杰发展有限公司 309,855,417.97 84.30%否 2 ERON PTE LTD 29,254,809.47 7.96%否 3 欣兴环球有限公司 19,080,963.51 5.19%否 4 RITENG(HONG KONG)CO LIMITE
39、D 8,941,382.35 2.43%否 5 广东华创石油化工储运有限公司 368,689.12 0.10%否 合计合计 367,501,262.42 99.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 17 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽嘉葆电气有限公司 49,106,035.10 15.93%否 2 河北诚兆合商贸有限公司 21,616,132.65 7.01%否 3 山东辰奥石油设备有限公司 19,686,451.18 6.39%否 4 烟台谦益机械设备有限公司 15,092,835.57 4
40、.90%否 5 天津德华石油装备制造有限公司 11,685,803.67 3.79%否 合计合计 117,187,258.17 38.02%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-39,753,062.42-72,349,521.74 45.05%投资活动产生的现金流量净额 35,174,518.73 89,844,032.71-60.85%筹资活动产生的现金流量净额-232,276.59-250,280.27 7.19%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加45.
41、05%，主要原因是受益于2022年国际油价持续处于高位，客户采购需求大幅度增加，公司用投资活动收回的现金投入到经营活动中，公司大部分采购款在2022年已经通过预付款的方式支付给供应商备货、发货，但销售对应的应收账款按照合同收款时间是在2023年，存在滞后性，因此截至2022年底经营活动产生的现金流出大于经营活动产生的现金流入，造成经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大，但2022年现金流量净额小于2021年现金流量净额，因此经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增加。2.投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少60.85%，主要原因是2022年收回投资收到的现金较上年同期减少7,220.
42、00万元，投资支付的现金较上年同期减少1,032.39万元，因此投资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅减少。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广州通灿石油 化工有限公司 控股子公司 批发业 3,000,000.00 94,896,890.84 35,387,196.36 22,657,241.31-1,152,925.06 宏辉石油化工（香港）有限公司 控股子公司 燃料油、
43、五金用品、油服物资进出1,000,000.00 62,017,912.58 45,121,955.32 28,370,837.35 2,556,427.94 18 口 宏辉石油化工（新加坡）有限公司 控股子公司 油服物资，化工品批发 1,000,000.00 19,997,072.43 10,475,387.99 14,061,578.34 1,385,650.67 注：宏辉石油化工（香港）有限公司和宏辉石油化工（新加坡）有限公司注册资本单位为：美元。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况
44、理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0.00%0.00%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人
45、数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0.00%0.00%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：公司截止至年报公布日暂无研发人员及研发支出。19 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 收入确认 相关信息披露详见财务报表附注四、19“收
46、入”、五、24“营业收入和营业成本”。宏辉公司的营业收入主要来自于油服物资出口业务。2022年度，宏辉公司营业收入金额为人民币 367,570,583.96 元，其中油服物资出口业务的营业收入为人民币 367,121,624.42 元，占营业收入的 99.88%。油服物资出口业务属于在某一时点履行的履约义务，在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。由于营业收入是宏辉公司关键业绩指标之一，可能存在宏辉石油公司管理层（以下简称“管理层”）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。(1)了
47、解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；(3)对营业收入及毛利率按月度、业务等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；(4)对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；(5)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；(6)对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；(7)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
48、预付款项确认 相关信息披露详见财务报表附注五、3“预付款项”。截至 2022 年 12 月 31 日，宏辉公司预付供应商货物采购款余额为人民币(1)了解和评价了公司管理层在对采购相关的控制活动，获取合同，检查合同中的付款条款；20 141,720,367.70 元，占期末资产总额 49.05%，较上年预付款项期末余额人民币 39,701,033.42 元上升了 256.97%。鉴于宏辉公司预付款项较上年期末余额大幅上涨，占用了宏辉石油大量流动资金，可能存在关联方资金占用情况，因此我们将预付款项确认确定为关键审计事项。(2)对主要供应商的工商信息进行查询，确认与公司是否存在关联关系(3)对预付账
49、款余额实施函证程序，并将函证结果与公司记录的金额进行核对，以确定正确的预付账款余额；(4)选取金额重大或高风险的预付账款，检查相关的支持性证据，包括核实期后是否已收到实物和供应商的信用评估。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，应收款项坏账准备的计提、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见财务附注四、9“金融资产减值”、四、10“存货”、四、12“固定资产”、四、13“使用权资产”、四、19“收入”各项描述
50、。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、人员、财务、机构等完全独立，资产独立
