1、1 2022 年度报告 特锐艺术 NEEQ:836005 上海特锐艺术展览服务股份有限公司 Trojans Art Services Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司入选业内十大文物艺术品运输企业 中标中国美术馆 2022 年度独家物流供应商 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节
2、第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .130130 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】董事对年度报告内容存在异议或无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对
3、此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的详细情况 姓名姓名 职务职务 董事会或监董事会或监事会投票情事会投票情况况 异议理由异议
4、理由 王芳 董事 弃权 拒绝在关于公司 2022 年半年度报告的书面确认意见和关于 2022 年半年度报告的声明与承诺上签字，也未发表意见。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 经营管理风险 从外部环境分析，2022 年文物艺术品市场竞争日趋激烈，主要体现在政府采购招标参标公司数量增加，各家之间技术和商务评分差距减少，中标则更多依赖价格以及投标公司和采购人之间的长期合作关系。由此导致项目的平均毛利率不断下降，个别有影响的或者规模大的招标项目几乎没有利润。同时，各省市博物馆的年度预算规模都因为疫情，比 2021 年预算
5、大幅减少，导致展览运输项目数量减少，平均单价不断走低。从内部管理分析，各分公司拥有独立的业务决策权和属地员工派工5 权，操作旺季，一个分公司的巡展项目需要各地分公司配合，否则不仅会大幅增加操作成本，而且严重时会因人手不足导致项目无法操作。这需要公司建立一个合理的利润分配机制和便捷的结算制度，兼顾每个分公司个体利益，经济手段和行政命令并行，方可完成跨地区大型项目的操作，稍有不慎就会出现客户投诉，甚至现场 事故。人力资源风险 公司核心技术人员，包括项目经理和现场操作人员的稳定是保持行业竞争优势的重要条件。同时，也是持续吸引和留住优秀人才的前提，关系到公司能否持续稳定健康的发展。如果不能吸引或留住核
6、心技术人员，操作质量就无法保证，从而会逐步丧失客户的信任度。公司治理 2015 年 6 月 8 日，整体变更设立为股份有限公司后，公司建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应 的议事规则，制定了对外投资决策制度、对外担保管理 制度、关联交易决策制度等各项管理制度。但由于股份公司成立时间较短，公司管理层和员工尚需学习和贯彻新制定的各项管理制度。此外，随着公司经营规模扩大、员工数量增加，公司的组织结构也愈加复杂，这对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，可能存在因公司治理不足而影响公司持续成长的风险。新业务开发风险 2018 年开始公司介入藏品保护邻域，包括
7、藏品库的设计、建设和日常运营等。新业务具有很大的市场潜力，且为国家产业政策所支持。但是，新业务的产业链较长，外协公司多，专业性更强。目前新业务已渐成气候，规模化则必须建立完整团队，从研发、市场、品控到售后各环节全方位的投入。现阶段投入如果无法带来足够的项目，可能会影响新业务的利润率，甚至拖累公司整体的业绩。仓库未取得房产证，且未办理消防备案的风险本期重大风险是否发生重大变化 公司目前租赁的部分仓库物业为农村集体土地，故无法取得房产证，导致公司无法办理消防备案，2022 年度该地块已经批准改为文旅用地，产权可以交易，目前公司正在和开发商一起着手解决园区的消防备案。应收账款收回风险 报告期末公司应
8、收账款净额为 2067562.05 元，较 2021年同期 4458638.32 元减少了 53.6%。主要原因是 2022年度加强了应收账款催收力度，2021 年度的逾期工程项目款也已全部到账。但目前的应收账款比例仍然偏高，需要注意风险。新冠疫情对整个艺术展览行业带来的重大影响 2020 年初爆发疫情对博物馆行业造成了极其巨大的影响。参观人数比疫情之前降低了 7 成左右。同时，由于国内的新冠疫情持续爆发，无法与国际上进行交流展览.因此，作为展览辅助服务的 展品物流和保险，2020年以来，随着展览数量和藏品交流需求的双重减少，其6 业务总量大幅下滑。而且可以预计，在最近几年，国际展览交流将维持
9、低位且恢复增长速度缓慢，对于公司经营造成不利影响。应对措施 对于以上不利因素的影响，我司采取的对策是：1，稳固传统客户，越是在疫情影响下，越要保证重要的老客户不丢失。2，谨慎开拓新客户，有的放矢，控制市场销售费用，提高新客户开拓的成功率。3，加大成本控制，在销售额减少的情况下，通过压缩固定成本，优化变动成本等方式，尽量维持主营业务毛利润率。4，实行分公司负责人定期汇报交流机制，从总体上协调各地资源，集中力量完成大型项目。5，加大内部培训和质量内控，减少破损，出现操作质量问题和投诉，应在整个公司内部进行总结和教育，避免同样情况再次发生。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释
10、义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、特锐股份、特锐艺术 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司 平阁文化 指 上海平阁文化民展有限公司 臻趵供应链 指 上海臻趵供应链管理有限公司 韩瑞投资 指 上海韩瑞投资中心(有限合伙)普丰行 指 北京普丰行投资顾问有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日 到 12 月 31 日 董事会 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司董事会 监事会 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司监事会 股东会 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司股东会 杭州分公司 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司杭州分公司 北京分公司 指 上海特锐艺术展览服务股份有限
11、公司北京分公司 广州分公司 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司广州分公司 武汉分公司 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司武汉分公司 西安公司 指 西安特锐艺术展览服务有限公司 深圳子公司 指 深圳特锐典藏科技有限公司 三会一层 指 特锐艺术股东大会、董事会、监事会以及高级管理层(包括总经理、副总经理、财务总监、7 董事会秘书)公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份有限公司 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海特锐艺术展览服务股份有限公司 英文名称及缩写 Trojans Art Services Co
12、.,Ltd 证券简称 特锐艺术 证券代码 836005 法定代表人 张润 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张润 联系地址 上海市普陀区中山北路 3671 弄 622 号 2003 室 电话 021-65686169 传真 021-65686121 电子邮箱 Hrtrojans- 公司网址 www.trojans-art.cim 办公地址 上海市嘉定区马陆镇大治路 18 号 邮政编码 201801 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 24 日 挂牌时间 2016
13、年 3 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）展览运输代理业-搬运-仓储-包装 主要业务 公司是专业提供艺术品展览配套服务和艺术品保管服务的综合服务运营商 主要产品与服务项目 艺术品展览运输 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）8,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张润）9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张润），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100007970859957 否 注册地址 上海市普陀区梅岭北路
14、400弄29 号 215室 否 注册资本 8,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都门之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 金建海 刘圣晶 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经
15、营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 39,383,649.97 30,317,008.52 29.91%毛利率%8.51%16.53%-归属于挂牌公司股东的净利润-899,539.84 457,461.61-296.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,030,460.64 250,286.61-511.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.94%5.82%-加权平均净资产收益率%
16、（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.68%3.18%-基本每股收益-0.11 0.05-320%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 27,624,333.27 23,627,502.46 14.78%负债总计 20,539,944.87 15,643,574.22 28.28%归属于挂牌公司股东的净资产 7,084,388.38 7,983,928.24-11.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.83 0.94-11.70%资产负债率%（母公司）73.14%66.12%-资产负债率%（合并）73
17、.99%66.21%-流动比率 1.28 1.36-利息保障倍数 0.72 2.45-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,132,201.58 2,053,763.80 393.35%11 应收账款周转率 12.07 6.16-存货周转率 32.94 23.13-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.78%-13.42%-营业收入增长率%29.91%34.71%-净利润增长率%-303.49%350.34%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末
18、本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 8,500,000 8,500,000 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 170,000 委托他人投资或管理资产的损益 18,273.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,71
19、2.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 174,561.07 所得税影响数 43,640.27 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 130,920.80 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 企业会计准则解释第 15
20、号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号(财会202135号，以下简称“解释第 15 号”)，其中就“企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”，以及“亏损合同的判断”作出规定，自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释第 15 号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了企业会计准则解释第 16 号(财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”)，其中就“发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计
21、处理”，以及“企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”作出规定，自公布之日起施行。执行解释第 16 号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主要客户包括：博物馆、美术馆、艺术家和其他各类艺术机构。博物馆和美术馆以国有单位为主，虽然各地民营场馆近年增长迅速，但其数量和对展览经费的投入仍和国 有场馆有较大差距。艺术家群体主要以国内一线知名艺术家为主，包括国内八大美术学院 教授、中国美协和书协会员和部分旅
22、居海外的当代艺术家。知名艺术家个展展品一般会委托专业公司包装和运输布展。其他各类艺术机构有收藏机构（基金或个人）、拍卖公司、海外运输代理、独立策展人、文化展览策划公司等。以下从公司的服务产品、营销渠道和采购成本三方面详细讨论。一、服务产品 主要经营范围，包括专业艺术品运输、保管、保险（代理）等。2015 年公司依托传统业务积累的大量艺术家资源和藏品资源，收购了平阁文化，进军艺术活动、展览策划和推广领域。经过长期的业务经营、开发和创新，公司形成了有自身特色的服务模式，主要包括如下方面：1.文物艺术展览配套服务 艺术品展览综合配套服务提供包括艺术品包装、布撤展和运输的一站式服务。客户通过微信平台或
23、电话下单，项目部确认订单后，由运输部安排车辆、包装材料，现场操作人员到客户处进行运输和包装。公司可针对整个展览服务过程进行收费，也可仅针对展览配套服务中的单项服务收费。2.藏品保管服务 在北京和上海设有恒温恒湿专业艺术品仓库，可以提供短期周转和长期租赁服务。短期周转一般按照体积或件数收费，长期租赁可以为客户提供定制空间，并配备不同类型的货柜货架，按照实际使用面积收费。公司拥有国内先进的艺术藏品管理系统，可以为客户提供多种类型的藏品保管服务，包括藏品保存环境评估、藏品包装更换、藏品定期盘点等。3.藏品养护服务 主要包括对文物保存环境的综合改造，文物消毒和文物养护等内容。作为国内为数不多的自建并运
24、营恒温恒湿艺术品仓库的公司，积累了完整的高级别藏品库的设计规划、施工建设和运营维护的宝贵经验。近年来公司加强了和上海文物保护研究机构的合作，通过共同课题的方式将实验室成果转化为可以推广应用的工艺参数和实施标准。自 2018 年以来，先后完成了多家艺术机构藏品库的改建和环境提升，获得了良好的市场口碑。4艺术展览和活动策划 平阁文化借助公司多年积累的藏品资源、艺术家资源和场馆资源，独立策划和销售各 类艺术展览。随着国内越来越多的博物馆和美术馆新馆投入运营，迫切需要大量优质的展览，催生了展览中介业务的旺盛需求。平阁文化已着手为上述新馆引进成熟展览，包括附带的各项 展览服务，不仅获得了展览中介费的收入
25、，同时也有力带动了公司的包装运输服务，从“展品搬运”提升到“展览搬运”的更高层次。二、营销渠道 1.市场部 公司市场部以开拓新客户为主。根据公开媒体信息（场馆官网、行业协会、微信公众号、微14 博、抖音等）定期搜集、更新和整理市场情报，通过上门拜访，电话营销和参加组织行业会议等渠道发展新客户，开拓新市场。同时，市场部通过公司微信公众号，发布公司新闻和课题成果，利用社交网络进行业务推广，形成线上和线下互动的营销格局。2.公开招标 设立招标工作小组，除配备招标专员外，分公司负责人也是工作小组成员，方便统一协调各地公开招标项目。由于公司的核心客户是国有场馆，因此以公开招标为主要方式的政府采购已经成为
26、公司的重要业务来源。招标工作小组需要定期更新优化标书内容，以保持技术标得分的领先地位。同时，需要每日跟踪各地招标信息，负责报名和整理资质文件，向招标代理提出质疑等。招标结束后，无论中标与否，都需要统计开标现场的各项数据，并提出标书进一步修改意见。3.口碑营销 文物艺术品的包装运输服务是一种近距离服务，服务过程中需要和客户面对面沟通，容易打造和客户的亲密合作关系，形成口碑营销。当然，如果没有达到客户要求，也容易在行业里产生不利的影响。为了强化口碑营销，现场操作团队都会配备一名经验丰富，并具备一定沟通能力的督导，作为和客户沟通的主要窗口，增强客户对公司的连接度和信任度。重大项目，公司要求分公司经理
27、必须到现场，配合督导共同完成操作,并推广公司业务。4.开放课题研究 积极参与博物馆的开放课题项目，不仅可以加强课题博物馆的关系，还可以通过课题成果的推广，认识更多场馆，打造业内专家的公司品牌形象。结合公司业务特点，参与的开放课题主要针对藏品保护，重点在于如何将先进理论与实践结合，通过大量应用推广来完善工艺参数，同时降低成本，最终形成新的成熟产品线。三、采购和成本 主要固定成本为操作人员工资、仓库物业租金、自有车辆设备折旧和市场营销费等。变动成本主要包括第三方运输服务采购、包装材料费、保险费等。其中第三方运输服务主要为国内长途陆路运输、国际海空运输、国外当地代理服务等三项服务采购。一般情况下，国
28、际运输项目中，第三方运输服务采购占比高达 50%左右。如果是珍贵文物，则保险费几乎和第三方运输服务采购差不多。因此，如何严格挑选供应商是控制成本，稳定服务质量的关键。所有合作的供应商都经过公司认证，录入供应商库。公司合作的海外代理供应商基本固定，每个国家一般都会有 1-2 个代理，其中以 1 个为 主，只有当主要合作代理无法提供服务或价格超过预算，才会和另一家代理合作。每个国家的主要海外代理不仅是供应商，也是公司的重要客户。如公司委托其负责当地操作事宜，海外代理也会委托公司负责中国境内的项目操作任务。国际海空运服务采购则基本通过比价完成，根据不同航线选择优势承运人。国内长途陆路运输服务通过第三
29、方平台采购，如“运满满”等，确保较高的综合性价比。项目经理对项目成本负责，可以独立选择公司认证的供应商。特殊业务而需要选择尚未在库的供应商，则需要获得分公司负责人的书面批准，同时对新的供应商做资格预审。超过一定金额的项目都需要做预算，并报分公司领导审核，项目结束后，项目经理需要提供项目决算，交财务部进行复核。成本费用超出预算 10%的需要项目经理做出解释。项目发生亏损的，按比例扣除项目经理当月或年度绩效。因玩忽职守而导致亏损的，按照公司规章制度进行处罚。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 15 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情
30、况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 13,659,118.8 50.37%4,663,917.88 19.74%192.87%应收
31、票据 应收账款 2,067,562.05 7.62%4,458,638.32 18.87%-53.63%存货 1,094,008.57 4.03%1,094,008.57 4.63%0.00%投资性房地产 长期股权投资 0.00 0.00 固定资产 722,352.86 2.66%1,002,984.06 4.24%-27.98%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 5,000,000.00 18.44%5,000,000.00 21.16%0.00%长期借款 0.00 预付款项 3,204,982.18 11.82%6,782,392.74 28.71%-52.75%应付账款 4,403,01
32、8.46 16.24%689,437.57 2.92%456.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金期末金额与上年期末相较增加 192.87%原因为：反映公司现金较上年度充沛，主要原因在于公司销售收入的大幅增加，应收账款周转率提高、以及对逾期应收账款的催讨16 成效显著。2.应收账款期末余额与上年期末相较减少了-53.63%原因为：在销售收入增加的前提下应收账款减少，因为（1）加大逾期应收账款催讨力度；（2）报告期新增应收账款减少；（3）主动放弃了部分回款较慢的客户，提高了应收账款周转率。3.预付款项期末余额与上年期末相较减少了-52.75%，主要因为报告期跨年长
33、期项目结项，相关预付款项收到发票后结转成本。4.应付账款期末余额与上年期末相较增加了 538.64%，年末收到武汉双年展 650 万项目回款，因 12 月疫情放开大量工厂停摆导致无法在报告期完成供应商支付。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 39,383,649.97-30,317,008.52-29.91%营业成本 36,032,782.90 91.49%25,306,049.46 83.47%42.39
34、%毛利率 8.51%-16.53%-销售费用 0.00 0.00 0.00 0.00%管理费用 4,266,610.99 10.83%4,274,676.64 14.10%-0.19%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%财务费用 205,701.06 0.52%300,451.93 0.99%-31.54%信用减值损失 6,901.40 0.02%-335,813.99-1.11%资产减值损失 0.00 0%0 0%其他收益 291,305.60 0.74%351,639.19 1.16%-17.16%投资收益 18,273.58 0.05%13,043.32 0.04%公允价值
35、变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-887,636.21-2.25%387,340.43 1.28%-329.16%营业外收入 10,806.44 0.03%7.15 0.00%150,948.95%营业外支出 24,518.95 0.06%6,817.14 0.02%259.67%净利润-899,539.84-2.36%457,461.61 1.51%-303.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入期末金额与上年期末相较增加 29.91%，原因为：传统
36、运输仓储业务略有增加，17 新兴业务销售增加迅速，特别是展览总包和藏品库建设业务比 2021 年度有显著增长。2.营业成本期末金额与上年期末相较增加 42.39%原因为：销售收入增加带动的成本增加，以及因疫情防控导致的成本增加。3.财务费用期末金额与上年期末相较减少-31.54%，原因为：加强公司内部管理，减少支出。4.营业利润期末金额与上年期末相较减少-329.16%，原因为：疫情导致项目操作成本剧增，营业收入无法覆盖营业成本。5.营业外收入期末金额与上年期末相较增加 151,039.02%，原因为：2022 年度上海市政府文创资金补助。6.净利润期末金额与上年期末相较减少-296.64%，
37、原因为：疫情期导致上海封城长达三月，给公司业务造成重大不利影响，虽然大型展览总包业务增加了销售收入，但是总包业务毛利较低，无法有效覆盖因疫情产生的超额经营成本。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 39,383,649.97 30,317,008.52 29.91%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 36,032,782.90 25,306,049.46 42.39%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业
38、成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分点点 艺术品展览配套服务 35,834,857.56 33,271,192.33 7.15%35.66%43.01%-39.99%艺术品保管服务 2,251,224.47 2,048,718.16 9.00%48.65%64.18%-48.90%艺术展览和活动策划 1,297,567.94 712,872.41 45.06%-45.65%-10.05%-32.55%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项
39、目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 营业成本营业成本比上年同比上年同期期 毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分18 增减增减%增减增减%点点 国内 39,383,649.97 36,032,782.9 8.51%29.21%42.39%-48.52%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：疫情期间成本增加 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 武汉美术馆 9,090,690.25 23.08%否 2 中国美术学院
40、2,248,930.19 5.71%否 3 北京画院 1,663,535.38 4.22%否 4 苏州博物馆 1,389,567.92 3.53%否 5 景德镇陶瓷大学 1,385,516.42 3.52%否 合计合计 15,778,240.16 40.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 广州博衍珍品国际货运代理有限公司 2,939,205.46 8.16%否 2 泰康在线财产保险股份有限公司 1,218,838.54 3.38%否 3 北京天丽装饰工程有限公司 1
41、,053,472.91 2.92%否 4 安盛天平财产保险股份有限公司上海分公司 760,380.85 2.11%否 5 上海弘韬建设发展有限公司 771,704.85 2.14%否 合计合计 6,743,602.61 18.72%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,132,201.58 2,053,763.80 393.35%投资活动产生的现金流量净额 405,341.37-200,363.60 302.30%筹资活动产生的现金流量净额-1,603,800.40-717,747.57-
42、123.45%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额期末金额与上年期末相较增加 393.35%，原因为：报告期末19 收到展览总包项目款项 650 万元，但因疫情放开工厂停摆而无法支付；同时报告期收回了两笔大额逾期应收账款，总额达 180 万元。2.筹资活动产生的现金流量净额末金额与上年期末相较减少-123.45%，原因为：疫情期间减少筹资活动，尽量使用自有资金减少杠杆，减低经营风险。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册注册资本资本
43、 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海平阁文化发展有限公司 控股子公司 文化艺术交流策划,电子商务 500 万 2,729,041.48 1,250,794.34 792,478.81 151,588.54 上海臻趵供应链管理有限公司 控股子公司 道路货物运输,装卸服务,搬运服务 500 万 7,564,627.42 5,206,849.47 2,821,526.76 204,061.81 西安特锐艺术展览服务有限公司 参股公司 展览展示,包 装设计,包装服 务 100万 951,893 21,932.53 985,815.08 42,873.8 深圳特锐典藏科技有
44、限公司 控股子公司 电子商务,展 览展示,包装设 500 万 357,121.03 355,417.06 266,339.60 47,894.14 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 西安特锐艺术展览服务有限展览展示,包装设计,包装服拓展区域经营 20 公司 务 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理
45、财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要 财务、业务等经营指标保持稳定；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。公司经营稳定,销售收入增长,资产负债结构合理,具备持续经营能力。报告期内,不存在影响公司持续经营能力的不利因素。21 第四节第四节 重大事件重大
46、事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押
47、、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金
48、、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类承诺类型型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行履行情况情况 其他 2016 年 3月 2 日 2026年3月 2 日 其他 一致行动承诺 因房屋产权瑕疵导致公司搬迁所产生的费用及耗损等一正在履行中 22 切责任由其个人承担。其他 2016 年 3月 2 日 2026年3月 2 日 其他 一致行动承诺 同业竞争承诺 正在履行中 其他 2016 年 3月 2 日 2026年3月 2 日 其他 一致行动承诺 关于规范资金占用及关联交易
49、的承诺 正在履行中 其他 2016 年 3月 2 日 2026年3月 2 日 其他 一致行动承诺 关于减少和规范关联交易的 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整是否完成整改改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 否 否 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 否
50、 履行中 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变本期变动动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 3,225,962 37.95%0 3,225,962 37.95%其中：控股股东、实际控制人 874,225 10.29%0 874,225 10.28%董事、监事、高管 157,887 1.85%0 1,032,112 12.14%核心员工 0 有限售条件股份 有限售股份总数 5,274,038 62.05
