1、1 2022 唐山华熠 NEEQ:839796 唐山华熠实业股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 12 月，河北省工业和信息化厅发布了 关于公布 2022 年第二批河北省专精特新中小企业及复核通过等企业名单的通知，公司被认定为河北省专精特新中小企业。2022 年 5 月，全国中小企业股份转让系统发布了关于发布 2022 年第二次创新层进层决定的公告，公司被调入创新层。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管
2、理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第八节第八节 行业信息行业信息 .3939 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4848 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5252 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .126126 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控
3、制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苏永春、主管会计工作负责人齐雷及会计机构负责人（会计主管人员）张焱燊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真
4、实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 原材料价格波动风险 公司主要产品为染料中间体及酸酐等，主要原材料占成本70%以上。原材料价格剧烈波动可能导致公司营运资金占用、存货价值波动、收入波动和毛利率波动等风险。对策：公司正不断延伸产业链，提高产品附加值，使市场的变化对公司的盈利能力的影响幅度相对缩小，并根据原材
5、料库存情况、生产计划及市场价格波动趋势制定采购计划，随时了解市场动态，确定合理价格区间，采取灵活的购销策略降低原材料价格波动对公司的影响。市场竞争风险 近年来我国煤化工精细化加工行业总体形势是稳步向好发展，染料中间体等产品产量和销售量实现了快速增长，生产规模不断提高，一些技术水平较高的大型加工企业纷纷扩大产能，产业集中度有所提高，整体行业产能大于需求，一定程度上加剧了行业的竞争风险。同时，随着我国煤化工精细化加工企业技术水平的提高，并逐渐参与高端产品市场的竞争，一些国际知名企业也增加了对国内的投资，促使煤化工精细化加工市场的竞争更为激烈。若公司的生产工艺及研发水平不能满足日趋5 激烈的市场竞争
6、，公司市场竞争力存在下降的可能性。对策：公司专门设置了研发部门，同时建立了以市场为导向，以内部自主研发与外部合作研发相结合的研发模式。通过多年的发展，公司科技研发部门的相关人员积累了丰富的行业经验和理论基础,本年度公司加大了研发投入,完成了多项技术改造，提高了产品产量、质量、降低了生产成本，确保企业长期稳定发展。长期资产占比较高的风险 报告期末公司长期资产占总资产的比重为 60.78%，其中大部分为机器设备、办公楼、土地等基础设施，较大的长期资产占用了公司的资金，加大了公司的经营杠杆，延长了公司的投资回收期。对策：公司在加大生产规模的同时，将有计划地进行固定资产的购置，合理控制长期投资的数额，
7、减少长期资金占用。如有需要，公司拟进行股权融资用以解决公司长期投资资金来源，以降低因大额长期资产投资而给公司经营活动所需现金带来压力。短期偿债风险 公司 2022 年末资产负债率为 30.49%，流动比率为 1.36，短期偿债指标偏低，公司最近一期期末存在大额短期借款，公司将面临短期偿债风险。对策：公司将进一步加强内部管理，尤其是应收账款及存货的管理。公司将合理规划存货的余额，保持良好的存货周转状况，适当减少存货的资金占用，增收节支，提高短期偿债能力；同时，报告期内公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构。并与银行有着良好的合作关系，未出现不能及时归还借款的情况，无法从银行取
8、得借款的可能性较小。安全生产风险 公司产品生产过程存在较多的重大危险源。由于公司产品生产工艺和生产设备比较复杂，操作难度较大，如操作人员因疏忽、违规出现操作失误，或者生产厂区遭受雷电等意外事件，可能会发生生产安全事故，事故严重时公司会被列入安全生产失信联合惩戒“黑名单”，从而对公司生产经营和声誉产生不利影响。对策：建立健全安全生产风险管理体系，进一步完善安全生产责任体系、风险防控体系、教育培训体系和应急救援体系，加强安全风险评估、管控，健全隐患排查治理制度，不断完善预防工作机制。环境保护风险 公司属于化工行业，企业在生产过程中会产生废水、废气、固废。随着国家对环境保护重视程度以及节能减排要求的
9、不断提高，环境保护政策及环境保护标准日趋严格，公司未来为执行环境保护的新政策和新标准将承担更多的成本和资本性支出，从而给公司的经营业绩和财务状况带来一定影响。对策：公司将依据国家和地方的环保政策、环境污染治理标准持续不断改进生产工艺、加大环保方面的投入，以使得生产过程中产生的污染物均得到良好的控制和治理。6 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 公司作为一家化工生产企业，存在有毒有害、易燃易爆等行业共性风险。国家出台严苛的安全环保等法律法规，各级政府持续开展安全环保专项整治，监管及处罚力
10、度持续加大，化工行业将持续面临安全环保风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 唐山华熠、公司、母公司 指 唐山华熠实业股份有限公司 股东大会 指 唐山华熠实业股份有限公司股东大会 董事会 指 唐山华熠实业股份有限公司董事会 监事会 指 唐山华熠实业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 公司章程 指 唐山华熠实业股份有限公司章程 报告期 指 2022 年
11、 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 宝翔化工 指 唐山宝翔化工产品有限公司 宝顺化工 指 唐山宝顺化工有限公司 佳跃化工 指 唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司 晟春商贸 指 唐山市丰南区晟春商贸有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 唐山华熠实业股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 唐山华熠 证券代码 839796 法定代表人 苏永春 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 于小龙 联系地址 河北丰南临港经济开发区 电话 0315-5098833 传真 0315-5098833 电子邮箱 公
12、司网址 办公地址 河北丰南临港经济开发区 邮政编码 063300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 31 日 挂牌时间 2016 年 11 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-基础化学原料制造（C261）-有机化学原料制造（C2614）主要产品与服务项目 染料中间体、酸酐等化工产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）94,800,000 优先股总股本（股）0
13、做市商数量 0 控股股东 控股股东为（苏永春、苏铁恩、孟令金、赵明洲）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（苏永春、苏铁恩、孟令金、赵明洲），一致行动人为（苏永春、苏铁恩、孟令金、赵明洲）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130282693499018X 否 注册地址 河北省丰南临港经济开发区 否 注册资本 94,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告
14、披露日）方正承销保荐 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 滕培彬 符彦 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,093,393,762.07 1,206,748,134.99-9.39%毛利率%8.35%20.64%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,388,26
15、4.55 94,745,593.22-110.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,800,857.15 95,057,573.09-117.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.61%14.11%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.61%14.16%-基本每股收益-0.11 1.00-111.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 876,265,374.91 1,002,517,410.26-12.59%负债总计 26
16、7,132,749.47 311,668,360.91-14.29%归属于挂牌公司股东的净资产 609,132,625.44 690,849,049.35-11.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.43 7.29-11.80%资产负债率%（母公司）13.86%20.38%-资产负债率%（合并）30.49%31.09%-流动比率 1.36 1.42-利息保障倍数 0.34 18.69-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 91,347,666.95 116,069,556.53-21.30%应收账款周转率 23.49
17、27.44-存货周转率 6.16 7.76-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.59%11.00%-营业收入增长率%-9.39%15.16%-净利润增长率%-110.96%30.54%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 94,800,000 94,800,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披
18、露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 28,410.97 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,548,175.83 委托他人投资或管理资产的损益 343,918.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,461,170.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,887.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,390,563.84 所得税影响数 1,977,971.2
19、4 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 6,412,592.60 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事染料中间体、酸酐、硫酸等化工产品的生产、研发与销售业务。公司凭借多年的沉淀与积累，通过自主创新、良好的内部管理、稳定的销售与采购渠道以及不断的技术积累，满足了不同的客户需求。公司利用在行业及地区内积累的影响力和行业经验，以直销加代理商分
20、销相结合的方式为客户提供各类产品，并获得收入、利润和现金流。1、采购模式 公司及子公司的采购主要包括原材料、工程材料及能源与办公类、车间劳保用品等其他产品的采购。具体采购方式视产品种类的不同有所差异，原材料采购根据库存情况、生产计划及市场价格波动趋势制定采购计划，随时了解市场动态，确定合理价格区间，并据此制定采购计划。公司原辅材料采用竞价采购制度。公司在长期的生产经营过程中，根据对供应商的考核评分情况确定合格供应商，建立详细的供应商档案。同时，公司定期对供应商进行一定规模的考察和筛选，为确保供应，稳定生产，每年都会在比较价格、质量、供货稳定性等因素的基础上对供应商名录进行更新。工程材料的采购主
21、要通过招标的方式，在综合考虑投标企业的资质、加工周期、注册资本金等多种因素后确定中标企业。其他小额采购由相关采购人员进行跟踪，根据物价“货比三家”，择最优进行采购。能源、办公类，车间劳保用品按照价格、质量优先原则，执行采购。2、生产模式 公司按照市场需求和产能负荷进行生产。公司染料中间体、酸酐类产品生产走的精细加工之路，有效地保证了生产经营的稳定。由于产业链较长，生产产品较多，所以产品市场的变化对公司的盈利能力的影响幅度会相对缩小。同时，公司不断改进生产线，确保了公司各类产品的规模生产和稳定品质。3、销售模式 公司采取渠道销售为主、直销相配合，国内、国外相结合的业务方式，根据公司及子公司的产能
22、及市场情况，长期订单和短期订单相结合，灵活制定销售策略，促成了能够覆盖各区域市场的营销网络和客户服务体系。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2022 年 12 月，河北省工业和信息化厅发布了关于公布 2022年第二批河北省专精特新中小企业及复核通过等企业名单的通知（冀工信企业函2022
23、766 号），公司被认定为河北省专精特新中小企业，自公布之日起，有效期三年。该资格有助于提升公司的核心竞争力和品牌美誉度，并对公司经营发展和盈利情况产生积极影响。13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，受国内外经济形势影响，同时伴随着国际原油价格大幅上涨及国内
24、能耗双控政策的实施，煤炭及化工基础原料价格暴涨，下游开工率低迷，需求偏弱，染料中间体产品价格持续下行，压缩产品利润。公司积极分析市场形势，加大市场开拓力度，保持产品快进快出，严抓安全环保，注重风险防控，虽然毛利率有所下降，净利润出现亏损，但公司经营活动产生的现金持续流入，整体运营情况稳定。报告期内，公司实现营业收入 1,093,393,762.07 元，同比减少 9.39%；利润总额为-4,849,926.65元，同比减少 103.75%；归属于母公司股东的净利润为-10,388,264.55 元，同比减少 110.96%。截至 2022年 12 月 31 日，公司总资产为 876,265,3
25、74.91 元，所有者权益为 609,132,625.44 元。1、技术创新工作 2022 年公司继续对生产工艺的优化、创新和改进，取得了 10 项专利授权，其中发明专利 3 项，实用新型专利 7 项。2、市场营销工作 2022 年市场营销工作继续全面推进“经销+直销”双轮驱动战略，紧盯年度目标不放松，积极应对市场变化，不断调整策略，提升服务意识，分解目标，压实责任，基本完成了年度销售目标。继续发挥“三位一体”团队市场拓展功能，优化激励机制，不断提高新产品新客户的销售贡献值。3、质量管理工作 2022 年，质量管理工作继续深入贯彻质量管理方针，强化全员质量意识，完善制度建设，着力提升企业质量管
26、理水平和产品质量保证能力。4、安全、环保管理工作 2022 年，安全、环保工作始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”和“清洁生产、达标排放”的工作方针，依法合规经营。进一步健全和完善全员安全环保生产责任制，加强安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防工作机制建设。顺利实现了安全生产无事故、“未发生环保污染事故”和“三废达标排放”的目标。报告期内，公司业务、产品或服务均未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 1、染料中间体行业 14 我国是全球染料生产、出口和消费的第一大国，产能和需求都稳居世界第一位。2022 年，在世界纺织品需求持续疲软、产能过剩、开工率低、世界政治经济形势紧张、东南亚产能
27、增加等因素影响下，染料及染料中间体市场复苏较为缓慢，同时，大宗商品持续维持在高位，上游原材料价格居高不下，冲击着染料及染料中间体市场复苏，导致部分染料及染料中间体企业出现不同程度亏损。染料及染料中间体企业唯有正确分析当前国家产业政策取向和宏观经济形势，紧跟市场趋势，及时调整经营策略，优化产品结构，调整上下游产业布局，顺势而为，渡过行业寒冬，恢复全行业良性发展。公司一直对生产工艺进行技术优化升级，提升产品质量，实现降本增效，逐步恢复盈利能力。2、酸酐行业 2022 年，在地缘冲突升级、通胀上行等不利因素的冲击下，全球主要经济体经济增速下滑。化工行业面临能源价格上涨，行业成本显著抬升，产品价格剧烈
28、波动，行业景气度下降的不利形势。尽管复杂的国际环境带来诸多风险挑战，但中国经济稳中向好的基本面没有改变，国内石化化工行业仍处于重要战略机遇期。百万吨乙烯、千万吨炼油、西气东输等特大工程相继实施，大型炼化一体化项目陆续投产，高端新材料和精细化学品不断突破，行业转向高质量发展，产业优化升级迎来新的发展机遇。近年来，随着电子电气材料、涂料及复合材料等下游应用领域的快速发展，全球市场尤其是国内市场对酸酐及其衍生物的需求一直呈增长趋势。在碳中和背景下，我国智能电网、超/特高压输电线路投资力度的不断加大，受益于风电能源推广、新型复合材料的广泛应用、电子信息产业的快速发展，我国对酸酐及其衍生物的需求持续增长
29、。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 62,245,231.46 7.10%74,593,115.27 7.44%-16.55%交易性金融资产 0 0%20,000,000.00 1.99%-100.00%应收票据 应收账款 53,699,504.20 6.13%33,686,267.19 3.36%59.41%存货 147,534,573.11 16.84
30、%149,436,398.58 14.91%-1.27%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 440,768,767.72 50.30%485,014,810.08 48.38%-9.12%在建工程 8,860,805.17 1.01%6,585,726.83 0.66%34.55%无形资产 65,597,727.64 7.49%67,538,292.52 6.74%-2.87%商誉 短期借款 166,312,168.61 18.98%164,806,258.34 16.44%0.91%长期借款 应收款项融资 62,528,876.00 7.14%113,190,312.57 11.29%-4
31、4.76%15 预付款项 15,185,585.86 1.73%25,454,108.86 2.54%-40.34%其他应收款 116,713.36 0.01%1,089,841.73 0.11%-89.29%长期待摊费用 7,035,835.64 0.80%14,538,473.02 1.45%-51.61%其他非流动资产 1,641,510.00 0.19%1,005,769.59 0.10%63.21%应付票据 1,647,638.32 0.19%5,826,234.48 0.58%-71.72%合同负债 14,942,240.03 1.71%28,131,470.54 2.81%-46
32、.88%应付职工薪酬 7,428,974.16 0.85%12,948,170.23 1.29%-42.63%应交税费 6,595,245.87 0.75%16,923,786.95 1.69%-61.03%其他应付款 196,125.86 0.02%353,880.05 0.04%-44.58%资产总计 876,265,374.91-1,002,517,410.26-12.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：应收账款同比增加 59.41%，主要是由于公司期末形成应收账款的主要为染料中间体产品客户，公司染料中间体销售账期一般为三个月，受供需影响，上半年染料中间
33、体销售较为低迷，下半年染料中间体销售有所回暖。因此应收账款余额增长主要系染料中间体销售账期所影响；2、在建工程：在建工程同比增加 34.55%，主要是由于二三酸烟气改造工程、苯酐生产线技改、色酚色基生产线改造的持续投入，以及其他零星项目的技改投入所影响；3、应收款项融资：应收款项融资同比减少 44.76%，主要是由于报告期内，公司应收账款融资均为应收银行承兑汇票，本期公司现汇支付货款、股利等需求增加，从而使用应收票据进行贴现，最终导致应收票据余额减少；4、交易性金融资产：交易性金融资产期末减少至 0，主要原因受理财产品申赎周期影响，本期末理财产品已赎回，因此为 0；5、预付款项：预付款项同比减
34、少 40.34%，主要原因受染料中间体销售不景气和原材料市场价格波动影响，本期末对原料库存和采购订单较上年末大幅减少，进而导致预付款项减少；6、其他应收款：其他应收款同比减少 89.29%，主要系期末应收出口退税金额下降所致，出口退税金额下降受出口申报周期所影响；7、长期待摊费用：长期待摊费用同比减少 51.61%，系催化剂、热载体、净化剂等长期待摊费用按可使用周期摊销所致；8、其他非流动资产：其他非流动资产同比增加 63.21%，系预付长期资产款增加所致，主要系公司采购汽轮发电机期末未到货，预付 100.75 万采购款所影响；9、应付票据：应付票据同比减少 71.72%，系应付票据开立兑付周
35、期影响，本期开立的应付票据大部分均已到期兑付，期末尚未到期余额较小；10、合同负债：合同负债同比减少 46.88%，系因市场低迷，销售订单下降，预收合同货款减少。11、应付职工薪酬：应付职工薪酬同比减少 42.63%，系本期受市场等综合因素影响，公司经营业绩大幅下滑，部分产品开工率不足，导致员工人数较上年有所减少，同时平均工资及奖金也有下降共同影响所致；12、应交税费：应交税费同比减少 61.03%，主要系本期经营业绩大幅下滑，应交企业所得税大幅下降所致。13、其他应付款：其他应付款同比减少 44.58%，主要系押金保证金同比下降 14 万元所影响。16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)
36、(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,093,393,762.07-1,206,748,134.99-9.39%营业成本 1,002,082,119.57 91.65%957,672,458.06 79.36%4.64%毛利率 8.35%-20.64%-销售费用 1,403,030.55 0.13%1,715,506.05 0.14%-18.21%管理费用 46,084,737.58 4.21%64,263
37、,380.79 5.33%-28.29%研发费用 19,499,907.42 1.78%21,734,138.32 1.80%-10.28%财务费用 6,668,038.28 0.61%6,956,177.49 0.58%-4.14%信用减值损失-1,109,176.07 0.10%695,141.97 0.06%-259.56%资产减值损失-19,791,442.69 1.81%-14,473,597.02 1.20%36.74%其他收益 4,557,063.45 0.42%1,195,680.51 0.10%281.13%投资收益-137,958.65 0.01%257,145.24 0.
38、02%-153.65%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 156,641.71 0.01%2,114,928.66 0.18%-92.59%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 -8,182,866.52 0.75%132,989,800.81 11.02%-106.15%营业外收入 4,062,414.40 0.37%2,012,074.18 0.17%101.90%营业外支出 729,474.53 0.07%5,609,996.79 0.46%-87.00%净利润-10,388,264.55 0.95%94,745,593.22 7.85%-110.96%项目重大变动原因
39、项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本、毛利率变动分析：本期实现营业收入 10.93 亿元较上年同期减少 9.39%，主要系染料中间体产品销售收入较上年同期下降所致；营业成本较上年同期增长 4.64%，主要系 2022 年因国内外经济形势影响，同时伴随着国际原油价格大幅上涨及国内能耗双控政策的实施，煤炭及化工基础原料价格暴涨，企业运营成本大幅增加，最终导致综合毛利率较上年同期下降 12.29 个百分点。分产品看公司两大主要产品酸酐和染料中间体毛利率均有所下降，其中染料中间体下降最多，主要系世界经济下行、需求持续疲软、产能过剩、开工率低、世界政治经济形势紧张、东南亚产能增加等因素影响下，染料及
40、染料中间体市场复苏较为缓慢，同时，大宗商品持续维持在高位，上游原材料价格居高不下，进而导致染料中间体产品销量和价格均出现不同程度下跌，其中销量下滑幅度较大，进而导致染料中间体均摊成本进一步上升，最终导致染料中间体毛利率为负数。2、信用减值损失增长：系受销售周期影响，应收款项余额增加，导致计提的坏账损失增加所致。3、资产减值损失增长：系因受市场价格下行影响，公司部分产品销售价格倒挂，存货跌价准备计提增加所致。17 4、其他收益增长：主要系公司于本期内收到的职业技能提升专项资金补助等一次性计入当期损益的各类政府补贴较上期有所增加所影响，该类补贴因申请和到账周期影响，导致各期金额不同。5、投资收益下
41、降：投资收益主要核算票据贴现利息和理财产品投资收益，报告期内公司现汇支付货款、股利等需求增加，本期票据贴现利息增加，同时理财收益有所减少，最终导致投资收益下降。6、资产处置收益下降：系本期固定资产处置较少，相应处置收益减少。7、营业外收入增长：系本期部分设备因雷击等自然灾害或人为操作失误而造成的毁坏，收到保险公司支付的损失赔付影响。8、营业外支出下降：系本期固定资产报废情况减少，相应资产报废损失减少。9、营业利润、净利润下降：2022 年，因受市场影响，公司主要产品毛利率均出现不同程度下降，其中染料中间体下降最多，主要系因世界经济下行、需求持续疲软、产能过剩、开工率低、世界政治经济形势紧张、东
42、南亚产能增加等因素影响下，导致染料中间体产品销量和价格均出现不同程度下跌。同时伴随着国际原油价格大幅上涨及国内能耗双控政策的实施，煤炭及化工基础原料价格暴涨，企业运营成本大幅增加。尽管公司积极采取应对措施，但营业利润和净利润均出现大幅下滑。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,060,282,168.95 1,168,786,916.09-9.28%其他业务收入 33,111,593.12 37,961,218.90-12.78%主营业务成本 970,064,417.45 905,067,836.52 7.18
43、%其他业务成本 32,017,702.12 52,604,621.54-39.14%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 酸酐 575,452,153.36 480,602,548.05 16.48%2.70%9.41%-5.12%染 料 中 间体 420,602,605.15 431,567,563.08-2.61%-22.90%3.03%-25.83%硫酸
44、54,982,623.31 51,067,857.98 7.12%9.08%43.89%-22.47%其他 42,356,380.25 38,844,150.46 8.29%-16.11%-39.36%35.16%合计 1,093,393,762.07 1,002,082,119.57 8.35%-9.39%4.64%-12.29%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点
45、百分点 18 国内 1,061,807,436.16 975,469,818.12 8.13%-9.40%4.28%-12.05%国外 31,586,325.91 26,612,301.45 15.75%-9.18%19.90%-20.43%合计 1,093,393,762.07 1,002,082,119.57 8.35%-9.39%4.64%-12.29%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2022 年度，国际及国内经济环境下行，大宗商品价格波动剧烈，公司上下游产业均受到不同程度影响，使得公司产品销售价格和原材料成本均有大幅波动。公司收入构成受市场供需影响，产生了一定的变化。1、公司酸
46、酐类产品营业收入较上年同期增长 2.70%，主要系随着国际原油价格上涨，顺酐和苯酐作为大宗商品与原油价格均有一定相关性，顺酐和苯酐产品的售价也出现上涨，但同时因生产装置检修和催化剂更换导致 2022 年顺酐产销数量较上年有所下降，经综合计算本期酸酐收入较上年同期小幅增长2.7%；2、染料中间体收入较上年同期下降 22.90%，主要因世界经济下行、需求持续疲软、产能过剩、开工率低、世界政治经济形势紧张、东南亚产能增加等因素影响下，导致染料中间体产品销量和价格均出现不同程度下跌，价格和销量的下跌导致了本期染料中间体收入大幅下滑。其中销量下滑幅度较大，进而导致染料中间体均摊成本进一步上升，最终导致染
47、料中间体毛利率为负数；3、硫酸产品营业收入有所增加，但毛利率大幅下降，收入的增长主要系硫酸销售价格上涨所影响，本期与上年同期对比，硫酸单位售价增长 54.65%。但毛利率下降主要受原材料硫磺价格上涨及产销量下降共同导致的单位生产成本大幅上升所致；4、其他产品收入中主要系蒸汽和残萘收入，本期其他产品收入较上年同期有所下降，主要因为蒸汽销售量下降（2022 年销售 93476 吨、2021 年销售 131441 吨）所致；但本期其他产品毛利率较上年同期大幅上升，主要系蒸汽和残萘平均单位售格上涨所影响，其中蒸汽平均单价上涨 14.90%，残萘单价上涨 52.19%。(3)(3)主要客户情况主要客户情
48、况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁夏紫光川庆化工有限公司 119,312,831.84 10.91%否 2 天津澳佳永利国际贸易有限公司 100,608,492.73 9.20%否 3 唐山诺百科技有限公司 51,729,453.18 4.73%否 4 天津昌达科技发展有限责任公司 36,683,256.63 3.36%否 5 百合花集团股份有限公司 34,259,026.64 3.13%否 合计合计 342,593,061.02 31.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应
49、商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 唐山开滦炭素化工有限公司 79,670,779.98 8.65%否 2 河北永轩化工产品销售有限公司 59,428,540.42 6.45%否 3 迁安市九江煤炭储运有限公司 56,887,552.23 6.18%否 4 国网冀北电力有限公司唐山供电公司 54,824,515.55 5.95%否 5 祥峰科技有限公司 53,789,339.90 5.84%否 19 合计合计 304,600,728.08 33.07%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金
50、额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 91,347,666.95 116,069,556.53-21.30%投资活动产生的现金流量净额-21,810,526.14-79,036,834.15-72.40%筹资活动产生的现金流量净额-79,639,247.21-30,068,802.54 164.86%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额:本期经营活动产生的现金流量净额为 9,134.77 万元，上期为11,606.96 万元，同比减少 2,472.19 万元，主要系 2022 年因国内外经济形势影响，同时伴随着国际原油价格大幅上涨及国内能耗双控政策的实施，煤炭及
