1、仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 2023-009 1 股票代码：838518 股票简称：仁通档案 主办券商：申万宏源承销保荐 2022 仁通档案 NEEQ:838518 仁通档案管理咨询服务股份有限公司 Renton Archives Management and Service Co.,LTD.年度报告 仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 2023-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司全资子公司江苏仁顺信息科技有限公司于2022 年 7 月 5 日中标黄浦区人民法院档案寄存项 目，中标金额 4,286,400.00 元。公司全资子公司江苏仁顺信息科技有限公司于2
2、022 年 7 月 28 日中标浦东新区人民法院业务档 案寄存服务项目，中标金额 6,482,775.00 元。公司与上海市档案局共同发起设立的关于 非档案馆建筑改建档案库的规范性研究课题于2022 年5 月通过了国家档案局组织的专家组评审。公司全资子公司江苏仁顺信息科技有限公司 于 2022 年 6 月 8 日中标上海市第一中级人民法院档案库房租赁项目，中标金额 1,863,000.00 元。公司全资子公司江苏仁顺信息科技有限公司 于2022年8月22日中标上海市静安区人民法院档案管理项目，中标金额 2,698,000.00 元。公司作为档案服务企业代表，于 2022 年 10 月参与上海市
3、档案局 2022 年-2025 年档案行政检查，依照上海市档案馆设置管理办法，公司库房管理及设施设备符合档案局监督指导工作规定。仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 2023-009 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情
4、况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4444 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .14141 1 仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 2023-009 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司
5、负责人邓明、主管会计工作负责人叶彩云及会计机构负责人（会计主管人员）叶彩云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董
6、事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1.公司治理风险 股份公司设立前，公司存在三会一层制度不健全，股东和公司资金往来不规范情形。股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，但仍可能发生不按制度执行的情况。随着公司快速发展。业务经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续、稳定经营的风险。2.公司快速发展带来的管理风险 股份公司设立后，公司已经
7、建立了规范的法人治理结构，严格按照股东大会、董事会、监事会和经理层的职权分工进行运作，同时通过一系列内部控制制度的实施完善，有效地提高了公司的管理水平。但是，随着公司经营规模的快速扩张，存在公司的管理能力在未来跟不上业务发展的可能性。如果公司不能在组织架构、管理决策、执行、监督以及运作效率、团队建设等方面及时调整和完善，将对公司发展带来不利影响。3.未能持续取得相关经营资质的风险 截至目前，公司拥有质量管理体系认证证书、信息安全管理体系认证证书等相关资质，可以开展公司经营范围内仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 2023-009 5 的各项业务。公司全资子公司江苏仁顺信息科技有限公司(
8、原江苏仁通档案管理咨询服务有限公司)于报告期内通过江苏省保密 局关于国家秘密载体印刷资质认证，拥有涉密档案数字化加工的资质。另外，公司曾获得国家档案局档案寄存托管类定点生产企业证书，但该证书并非法律法规要求的开展业务所必须具备的资质证书，评审采取自愿参加原则，被确认的企业由中国档案学会向有关单位推荐使用。目前国家档案局已停办该项证书认定，已发出的证书也停止年检续期。该证书的持有与否，不会对公司业务开展造成任何实质性影响。虽然依照目前行业资质标准，公司在可预见的未来会持续符合相关资质标准，但是如果资质标准发生变化或者有关部门颁布新的资质标准，公司存在不能持续取得相关经营资质的风险。4.法律政策变
9、更风险 公司所处的文档服务外包行业在国内属于新兴行业，国家产业政策对服务外包行业的发展起到了积极的引导作用。中央及地方政府出台的各项产业扶持政策推动国内服务外包行业的快速发展。新修订的 档案法 定于 2021 年 1 月 1 日正式实施，其中对档案外包服务方面的工作作了相关立法明确，对从事档案外包行业的企业形成了一定的法律保障。但是如果国家或有关政府部门未来调整了服务外包行业特别是文档服务外包行业的产业政策，可能对公司经营造成较大影响。5.短期偿债风险 报 告 期 内，公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 净 流 量 为28,421,291.72 元；投资活动净流量 8,755,819.
10、64 元，筹资活动 净 流 量-38,875,055.17元，期 末 现 金 净 增 加 额 为-1,697,943.81 元。公司经营活动产生的现金流能够满足于扩大生产性投资需求和偿还债务等筹资活动的资金需求。报告期内公司流动比率为 0.89，上年同期为 1.34，从指标分析短期偿债能力有所降低，降低主要原因系银行短期借款增加所致。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 2023-009 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 仁通档案/公司/股份公司 指 仁通档案管
11、理咨询服务股份有限公司 江苏仁顺 指 原江苏仁通档案管理咨询服务有限公司，仁通档案的全资子公司 昆山仁通 指 昆山仁通政泰档案信息管理公司，仁通档案的全资子公司 成都锦通 指 成都锦通档案管理服务有限公司 湖南楚通 指 湖南楚通档案管理服务有限公司 报告期 指 2022 年度 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 公司律师、国瓴事务所 指 上海国瓴律师事务所 会计师、众华会计 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 仁通档案管理咨询服务股份有限公司股东大会 董事会 指 仁通档案管理咨询服务股份有限公司董事会 监事会 指
12、仁通档案管理咨询服务股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 保密资质 指 国家秘密载体印制资质认证 公司法 指 中华人民共和国公司法 档案法 指 中华人民共和国档案法,2021 年 1 月 1 日实施 公司章程 指 仁通档案管理咨询服务股份有限公司章程 管理规范 指 档案保管外包服务管理规范“九防”标准 指 档案建筑防火、防潮、防高温、防霉、防盗、防光、防有害生物、防有害气体、防尘标准 国家档案局 指 中华人民共和国国家档案局 仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 20
13、23-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 仁通档案管理咨询服务股份有限公司 英文名称及缩写 Renton Archives Management and Service Co.,LTD.Renton 证券简称 仁通档案 证券代码 838518 法定代表人 邓明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 朱忆平 联系地址 上海市普陀区大渡河路 168 弄 31 号北岸长风 E 栋 802 室 电话 021-50808875 传真 021-50808883 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市普陀区大渡河路 168 弄 31 号北岸长风 E 栋 80
14、2 室 邮政编码 200062 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 21 日 挂牌时间 2016 年 8 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L729 其他商务服务业-L7299 其他未列明商务服务业 主要产品与服务项目 档案寄存管理和信息化档案平台搭建 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）55,200,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 无控股股东 实际控制人
15、及其一致行动人 无实际控制人 仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 2023-009 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100006942411740 否 注册地址 江苏省苏州市昆山市花桥镇商务大道 99 号 9 号楼 103 室 否 注册资本 55,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市长乐路 989 号世纪商贸广场 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）
16、签字注册会计师姓名及连续签字年限 王庆香 潘浩 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市中山南路 100 号金外滩国际广场 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 2023-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 50,829,579.85 53,245,511.79-4.54%毛利率%56.08%59.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,597,803.2
17、4 11,590,293.17-25.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,508,702.08 12,046,274.84-21.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.94%10.35%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.78%10.76%-基本每股收益 0.16 0.21-23.81%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 154,935,020.43 158,057,437.37-1.98%负债总计 49,274,964.52
18、47,195,184.70 4.41%归属于挂牌公司股东的净资产 105,660,055.91 110,862,252.67-4.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.91 2.01-4.69%资产负债率%（母公司）3.86%6.13%-资产负债率%（合并）31.80%29.86%-流动比率 0.8944 1.3443-利息保障倍数 7.93 11.29-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 28,421,291.72 20,522,652.69 38.49%应收账款周转率 23.13 24.29-存货周转率 132.
19、95 240.44-仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 2023-009 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.98%5.88%-营业收入增长率%-4.54%5.71%-净利润增长率%-25.74%-32.00%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 55,200,000.00 55,200,000.00 0.00 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用
20、七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 33,884.21 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 395,867.08 委托他人投资或管理资产的损益 127,908.83 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
21、投资收益-1,778,999.41 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出-641.48 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,221,980.77 所得税影响数-311,081.93 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -910,898.84 仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 2023-009 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 2023-009 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨
22、论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是处于商务服务业的服务提供商。公司的主营业务是为客户提供文档寄存管理和信息化档案平台搭建。公司致力于建立文档管理的一站式全流程服务，业务涵盖档案管理咨询、档案寄存托管、档案整理、档案数字化、电子标签、档案的技术处理与修复、档案智能化管理软件开发制作、专业物流、异地灾备、档案利用和销毁等一系列的服务，是行业内知名的档案管理服务整体解决方案提供商。公司的客户类型为政府机关、事业单位、金融机构及大中型企业单位，公司依托自主产权的甲级档案馆和非自主物业的乙级档案库，广泛为客户提供专业的档案寄存托管服务。公司档案馆是国内目前为止唯一一家拥有达
23、到国家档案局档案馆建筑设计规范甲级建造标准用于档案外包托管的专业档案存储库房，档案存储环境、可用库容、档案存放安全和存放效率等多方面都处于国内一流水平。公司业务以档案寄存为主，直接面向客户拓展业务或参与项目竞标的销售模式，为中高端客户群提供档案一体化管理及灾备服务。公司的营业收入主要来自档案寄存业务，依托档案寄存业务，同时为客户提供档案咨询、档案整理、档案处理修复、档案数字化等多类综合性服务。报告期内，公司继续贯彻执行以档案寄存业务为主导的销售策略，同时积极拓展除档案寄存业务以外的档案整理、咨询、数字化等各项销售渠道。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化
24、情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司的财务状况 报告期内，公司资产总额为 154,935,020.43 元，较上年末 158,057,437.37 元减少 3,122,416.94元，降幅 1.98%。资产变动主要原因有：（1）货币资金较上年末减少 169.79 万元，降幅
25、16.49%；（2）应收账款较上年末减少 252.78 万元，降幅 78.21%，系资金及时回笼所致；（3）其他应收款较上年末减少 141.68 万元，降幅 54.21%，系上海社保及招标保证金减少所致；（4）预付款项较上年末增加 17.94万元，增幅 159.68%，系预付租赁费用等增加所致；（5）存货较上年末增加 15.32 万元，增幅 167.77%，仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 2023-009 13 系采购增加所致；（6）在建工程较上年末减少 1,301.85 万元，降幅 97.65%，系结转固定资产及长期待摊费用所致；（7）使用权资产较上年末减少 220.19 万元，
26、系折旧摊销所致；（8）长期待摊费用较上年末增加 1283.97 万元，增幅 505.92%，系在建工程结转所致；（9）递延所得税资产较上年末增加 248.9万元，增幅 579.11%，系租赁负债账面价值与计税基础差异所致。报告期内，公司负债总额为 49,274,964.52 元，较上年末 47,195,184.70 元增加 207.98 万元，增幅 4.41%。负债变动的主要原因有：（1）短期借款较上年末增加 798.95 万元，增幅 79.65%，系银行借款增加所致；（2）应付账款较上年末增加 72.43 万元，增幅 68.59%，系采购增加所致；（3）合同负债较上年末增加 341.83 万
27、元；增幅 62.50%，系寄存服务费预收增加所致；（4）应付职工薪酬较上年末增加54.54 万元，增幅 47.71%，系计提奖金增加所致；（5）其他应付款较上年末增加 10.64 万元，增幅12,898.10%，系医疗保险缓交所致；（6）长期借款较上年末减少 900 万元，降幅 100%，系结转至一年内到期的非流动负债所致；（7）租赁负债较上年末减少 246.89 万元，降幅 44.20%，系一年内的租赁付款额结转至一年内到期的非流动负债所致；（8）递延所得税负债较上年末增加 134.42 万元，增幅 474.83%，系使用权资产账面价值与计税基础差异所致。报告期内，公司净资产总额为 105,
28、660,055.91 元，较上年末 110,862,252.67 元减少 520.22 万元，降幅 4.69%；变动的主要原因是因股利分派减少未分配利润 1,380.00 万元，本期增加净利润 859.78 万元所致。2、公司经营成果 报告期内，公司营业总收入 50,829,579.85 元，较上年 53,245,511.79 元减少 2,415,931.94 元,降幅 4.54%，主要是受疫情影响非寄存收入减少 210.83 万元所致。报告期内，营业成本及费用总支出 38,188,110.41 元，较上年 36,961,751.19 元增加 1,226,359.22 元，增幅 3.32%，变
29、动的主要原因：（1）营业成本较上年增加 85.59 万元，增幅 3.99%，主要是由于乙级库改建完成转费用摊销所致；（2）销售费用较上年增加 74.92 万元，增幅 35.85%，增长的原因主要是人工成本及销售人员房租的增加；（3）管理费用较上年增加 50.14 万元，增幅 7.53%，主要为人员工资及奖金增加所致；（4）研发费用较上年减少 99.41 万元，降幅 23.14%，主要原因为委外研发减少所致；（5）财务费用较上年增加 9.35 万元，增幅 6.25%，增长原因主要是银行贷款增加所致。报告期内，其他收益较上年减少 17.94 万元，降幅 23.93%，主要是政府奖励费减少。报告期内
30、，投资收益较上年增加 259.88 万元，增幅 678.16%，主要是本期处置交易性金融资产公允价值变动损益结转投资收益所致。报告期内，公允价值变动收益较上年减少 280.26 万元，降幅 263.38%，系基金投资受市场价值波动的影响所致。报告期内，资产处置收益较上年减少 37.03 万元，降幅 91.62%，系上年两辆报废车辆牌照拍卖所得所致。报告期内，净利润为 8,597,803.24 元，较上年 11,577,597.61 元减少 2,979,794.37 元降幅 25.74%，总收入比上年减少 241.59 万元降幅 4.54%，总成本比上年增加 122.64 万元增幅 3.32%。
31、3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为 28,421,291.72 元，较上年 20,522,652.69 元增加7,898,639.03 元，增幅 38.49%，系销售商品、提供劳务收到的现金同比增加 753.45 万元是经营活动产生的现金净流量增加的主要原因。投资活动产生的现金净流量为 8,755,819.64 元，较上年-4,198,341.63 元，增加 12,954,161.27 元，增幅 308.55%，收回股利 1,801.35 万元及投资同比增长 504.65 万元是投资活动产生的现金净流量增加的主要原因。筹资活动产生的现金净流量-38,875,055.17
32、 元，较上年-16,769,485.20 元，减少 22,105,569.97仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 2023-009 14 元，降幅 131.82%，本期银行借款较上年减少 1,201.91 万、归还银行借款较上年减少 190.30 万、股利分派及利息支出较上年增加 1,198.96 万，以上是筹资活动产生的现金净流量减少的主要原因。期末现金净增加额为-1,697,943.81元，较上年-445,174.14元减少1,252,769.67元，降幅281.41%。4、盈利销售模式 公司采取直面接洽客户和参与项目竞标两种销售模式。公司拥有一支高素质的销售团队，积极向客户展示公
33、司形象，宣传公司优秀的档案管理模式及高质量的文档托管寄存条件。以客户的实际情况为出发点，设计提供符合客户需求的档案管理解决方案。通过为客户提供合理优质的服务，档案管理模式得到客户的认同。近几年来公司销售团队积极主动开拓市场，通过互联网筛选招投标信息等方法寻找潜在客户群体，积极响应招投标采购活动或制定有针对性的档案管理方案主动上门拜访推介。另外，公司积极扩大在行业中的影响力，使潜在客户通过互联网等渠道获得公司信息以及老客户推荐等方式获取与潜在客户接触联系的机会，并向潜在客户展示公司可提供的产品和服务。参与项目竞标是公司重要的销售模式，标的的来源主要分政府采购招标与企业采购招标两类：政府采购由相关
34、单位在上海政府采购网发布招标信息，通过公开竞标方式经专家组全面评审，筛选评定最终中标单位；企业采购招标信息由企业在其自有的公开信息平台上自行发布，通过公开竞标方式经企业自有或自行组织的专家组全面评审，并最终确定中标单位。鉴于招投标活动具有公开、公平、透明的特点，以及单位财务预算使用的要求，越来越多的客户选择通过招投标来确定档案外包服务的供应商。报告期内公司积极参与市场招投标活动，并加强了对招投标工作的统筹安排，由公司副总经理直接督导招投标工作，设市场部副经理专职分管招投标工作小组，并加强人员配置，在对标技术分析、标书制作水平等能力获得提高，多次中标重大档案服务项目。报告期内多次通过参与政府采购
35、招投标中标多个档案寄存服务项目，如：公司全资子公司江苏仁顺信息科技有限公司于 2022 年 6 月 8 日中标上海市第一中级人民法院档案库房租赁项目，中标金额 1,863,000.00元；公司全资子公司江苏仁顺信息科技有限公司于 2022 年 7 月 5 日中标黄浦区人民法院档案寄存项目，中标金额 4,286,400.00 元；公司全资子公司江苏仁顺信息科技有限公司于 2022 年 7 月 28 日中标浦东新区人民法院业务档案寄存服务项目，中标金额 6,482,775.00 元等。报告期内由于上半年度上海存在疫情封控，政府采购招投标活动相应减少，下半年度逐步恢复正常工作秩序。相同因素导致公司新
36、增客户存量档案及老客户增量档案入库都受到不同影响。(二二)行业情况行业情况 报告期由于受疫情管控影响，公司所属长三角地区的档案外包服务行业发展态势受到一定影响，从事档案寄存、整理、咨询、数字化服务的企业的业务开展受制于疫情封控，上海地区的业务一度停滞。疫情对经济影响深远，财政预算及企业管理预算投入随之减少，档案外包行业受到明显冲击，行业内卷无法避免。目前上海地区从事档案托管的企业有 40 多家，公司在该行业起步早、投入大、技术力量雄厚，一直处在行业的制高点位置。随着业务的不断推广发展，公司也正积极调整更新对库房的建设和功能需求，开发增加库容，直面行业竞争。随着国家改革的深入进行，政府职能进一步
37、转换，就档案行政管理部门而言，其工作重心日益转向宏观调控，如加强执法检查、推进档案资源整合、建立健全档案规章制度等，却将诸如档案整理、技术咨询、教育培训、评估鉴定等微观管理职能逐步放开，转而交由档案管理机构来完成相应职能。这无疑将打破计划经济体制下档案行政管理的束缚，为档案管理行业的发展提供了先决条件。报告期内，公司积极参与上海市档案局、江苏省档案局等政府职能部门关于档案外包管理方面的的各项研讨及活动，公司与上海市档案局（馆）共同设立非档案馆建筑改造档案库房的规范性研究课题已由国家档案局组织网络视频会议并通过专家论证。仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 2023-009 15 (三三)
38、财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,597,707.54 5.55%10,295,651.35 6.51%-16.49%应收票据-应收账款 704,233.79 0.45%3,232,041.85 2.04%-78.21%存货 244,482.87 0.16%91,304.39 0.06%167.77%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 88,995,136.
39、38 57.44%88,432,954.00 55.95%0.64%在建工程 312,852.95 0.20%13,331,354.03 8.43%-97.65%无形资产 993,692.46 0.64%1,158,882.55 0.73%-14.25%商誉-短期借款 18,020,611.11 11.63%10,031,138.89 6.35%79.65%长期借款 9,000,000.00 5.69%-100.00%交易性金融资产 28,790,433.77 18.58%27,107,146.13 17.15%6.21%预付款项 291,728.21 0.19%112,342.81 0.07
40、%159.68%其他应收款 1,196,586.39 0.77%2,613,370.18 1.65%-54.21%使用权资产 6,509,377.65 4.20%8,711,288.17 5.51%-25.28%长期待摊费用 15,377,613.20 9.93%2,537,887.80 1.61%505.92%递延所得税资产 2,918,795.22 1.88%429,794.11 0.27%579.11%应付账款 1,780,393.50 1.15%1,056,064.97 0.67%68.59%合同负债 8,887,968.14 5.74%5,469,671.39 3.46%62.50%
41、应付职工薪酬 1,665,017.80 1.07%1,119,630.69 0.71%48.71%其他应付款 107,234.35 0.07%825.00 0.00%12,898.10%一年内到期的非流动负债 11,928,644.14 7.70%12,531,299.86 7.93%-4.81%租赁负债 3,116,766.45 2.01%5,585,660.45 3.53%-44.20%递延所得税负债 1,627,344.41 1.05%283,099.47 0.18%474.83%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金余额 8,597,707.54 元，较
42、上年 10,295,651.35 元减少 1,697,943.81 元，降幅为 16.49%。2、报告期末交易性金融资产余额 28,790,433.77 元，较上年 27,107,146.13 元增加 1,683,287.64元，增幅 6.21%，系银行理财增加所致。仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 2023-009 16 3、报告期末应收账款余额 704,233.79 元，较上年 3,232,041.85 元减少 2,527,808.06 元，降幅为78.21%，系资金按时回笼所致。4、报告期末其他应收款余额 1,196,586.39 元，较上年 2,613,370.18 元减少
43、1,416,783.79 元，降幅为 54.21%，主要为上海社保保证金减少所致。5、报告期末预付款项余额 291,728.21 元，较上年 112,342.81 元增加 179,385.40 元，增幅 159.68%，主要为员工住房租赁费增加所致。6、报告期末存货余额 244,482.87 元，较上年 91,304.39 元增加 153,178.48 元，增幅 167.77%，系年末采购增加所致。7、报告期末短期借款余额 18,020,611.11 元，较上年 10,031,138.89 元增加 7,989,472.22 元，增幅 79.65%，系 2022 年 6 月份向光大银行借款 80
44、0 万元所致。8、报告期末应付账款余额 1,780,393.50 元，较上年 1,056,064.97 元增加 724,328.53 元，增幅68.59%，年末采购增加所致。9、报告期末其他应付款余额 107,234.35 元，较上年 825.00 元增加 106,409.35 元，增幅 12,898.10%，系社保医疗保险费缓交所致。10、报告期末应付职工薪酬余额 1,665,017.80 元，较上年 1,119,630.69 元增加 545,387.11 元，增幅 48.71%，系工资调整及奖金增加所致。11、报告期末在建工程余额 312,852.95 元，较上年 13,331,354.0
45、3 元减少 13,018,501.08 元，降幅 97.65%，在建工程乙级库改建项目结转固定资产及长期待摊费用所致。12、报告期末无形资产余额993,692.46元，较上年1,158,882.55元减少165,190.09元，降幅14.25%，系正常摊销所致。13、报告期末长期借款余额为 0，较上年末 9,000,000.00 元减少 9,000,000.00 元，系结转至一年内到期的非流动负债所致。14、报告期末使用权资产 6,509,377.65 元，较上年 8,711,288.17 元减少 2,201,910.52 元，降幅25.28%，系正常摊销所致。15、报告期末长期待摊费用余额
46、15,377,613.20 元，较上年 2,537,887.80 元增加 12,839,725.40元，增幅 505.92%，系按档案存放“九防”标准改建的蓬朗库房综合改建工程完工全面投入使用，在建工程结转所致。16、报告期末递延所得税资产余额 2,918,795.22 元，较上年 429,794.11 元增加 2,489,001.11 元，增幅 579.11%，主要系租赁负债账面价值与计税基础差异所致。17、报告期末合同负债余额 8,887,968.14 元，较上年 5,469,671.39 元增加 3,418,296.75 元，增幅 62.50%，系跨期收入提前开票所致。18、报告期末租赁
47、负债余额 3,116,766.45 元，较上年余额 5,585,660.45 元，减少 2,468,894.00元，降幅 44.20%，系一年内租赁付款额结转至一年内到期的非流动负债所致。19、报告期末递延所得税负债余额 1,627,344.41 元，较上年 283,099.47 元增加 1,344,244.94 元，增幅 474.83%，主要系使用权资产账面价值与计税基础差异所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金
48、额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 50,829,579.85-53,245,511.79-4.54%仁通档案管理咨询服务股份有限公司 公告编号 2023-009 17 营业成本 22,321,979.04 43.92%21,466,100.96 40.32%3.99%毛利率 56.08%-59.68%-销售费用 2,838,936.14 5.59%2,089,757.94 4.11%35.85%管理费用 7,162,251.20 14.09%6,660,848.21 12.51%7.53%研发费用 3,301,660.46 6.50%4,295,771.25 8.07%-23.1
49、4%财务费用 1,589,984.74 3.13%1,496,476.96 2.81%6.25%信用减值损失-154,072.92-0.30%-92,070.00-0.17%67.34%资产减值损失-其他收益 570,250.57 1.12%749,604.83 1.41%-23.93%投资收益 2,215,621.78 4.36%-383,217.00-0.72%678.16%公允价值变动收益-3,866,712.36-7.61%-1,064,096.05-2.00%-263.38%资产处置收益 33,884.21 0.07%404,233.40 0.76%-91.62%汇兑收益-营业利润
50、11,440,440.72 22.51%15,898,215.78 29.86%-28.04%营业外收入-6,800.28 0.01%-100.00%营业外支出 641.48 0.00%75,952.44 0.14%-99.16%净利润 8,597,803.24 16.91%11,577,597.61 21.74%-25.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期投资收益 2,215,621.78 元，较上年-383,217.00 元增加 2,598,838.78 元，增幅 678.16%，原因主要是交易性金融资产处置公允价值变动损益转入所致。2、本期公允价值变动收益-3,866,712
