1、1 2022 年度报告 易付金服 NEEQ:870175 北京易付通金服技术股份有限公司 Beijing Chinaepay Financial Services Technology Co.LTD 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级董事、监事、高级管理人员及核心员工情况管理
2、人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .118118 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张彬、主管会计工作负责人赵弘及会计机构负责人（会计主管人员）赵弘保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特
3、殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表
4、】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、业务资质及行业风险 公司目前持有的北京市增值电信业务经营许可证有效期自 2022 年 7 月 29 日至 2027 年 7 月 29 日；持有支付业务许可证有效期至 2027 年 6 月 26 日；持有保险兼业务代理许可证有效期至 2023 年 6 月 27 日。由于所持行业的特殊性，行业监管部门制定了较为严格的行业监管措施。报告期内，本公司已取得相关业务资质证书及许可证，但若公司在相关业务经营资质到期后无法及时续期，或监管部门出台了新的政策、变更业务资质许可或要求时未取得相应资质，则对公司未来的经营产生重大
5、不利影响。应对措施：公司将按照长期发展战略和全年经营计划开展 和落实公司业务，稳定公司业绩增长，同时将持续密切关注国家相关政策，制定与政策相匹配的公司发展制度。2、税收优惠变化风险 公司于 2021 年 10 月 25 日由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业，有效期为 3 年。公司报告期内执行 15%的企业所得税率。根据财税200025 号 关于鼓励软件产业和集成电路4 产业发展有关税收政策问题的通知，以及财税2011100 号关于软件产品增值税政策的通知，增值税一般纳税人销售 其自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过 3%的部分实
6、行即征即退政策，公司享受该项优惠政策。如果公司未来不能继续获得高新技术企业认证或软件企业的税收优惠政策发生变化，将对公司未来盈利能力产生重大影响。因此，公司存在因税收优惠及财政补贴政策变化导致公司盈利能力下降的风险。应对措施：公司每年保持研发投入力度，增强公司研发实力。同时，公司严格按照高新技术企业认定管理办法要求规范自身，并已在高新资质有效期截止前做好复审申报准备工作，确保公司具有高新技术企业资格。3、人才流失及技术泄密风险 公司属于知识密集型企业，产品研发和技术创新依赖于核心技术人员和关键管理人员，随着行业的迅速发展和业内人才需求的增大，人才竞争日益激烈。维持技术人员队伍的稳定并不断吸引优
7、秀人才的加盟是公司保持现有市场地位的关键。公司一方面需要不断开发和积累技术成果以保持企业的技术优势，另一方面需要保护已拥有的知识产权，利用其为自身带来经济效益。虽然公司已采取多种措施以确保核心技术人员稳定及核心技术不会失密，但基于公司的行业特点以及其他因素，公司仍然存在技术泄密或被他人盗用的风险。一旦核心技术失密，将会对本公司的业务发展造成不利影响。应对措施：公司将完善业务人员的薪酬激励政策、完善技术人员的考核方案，设计更加合理的员工发展规划。并且增加和丰富各种培训、团队建设，以增加企业凝聚力，提升员工归属感。公司已经对研发产品进行了软件著作权保护，并在开展相关产品的专利申请工作，通过法律的途
8、径最大化保护核心技术。4、市场竞争风险 我国支付行业发展迅速，创新模式不断出现，支付宝与财付通作为支付行业领先机构占有非常大的市场份额，其他支付机构占据细分的线上支付市场与线下收单市场，行业竞争相当激烈，公司面临已取得第三方支付牌照的支付企业与收单机构的竞争压力。随着支付行业的商机不断涌现，将导致现有竞争者或潜在竞争者直接或者间接进入本公司所在的细分市场，与展开激烈的竞争，使公司面临较大的市场竞争风险。应对措施：公司需要不断进行新技术、新产品的研发和升级,积蓄力量、增强市场竞争力，并密切关注行业竞争所带来的整合机遇。5、管理控制风险 公司未来业务的快速增长对公司组织架构和管理团队提出了全新的挑
9、战，如果公司管理层不能根据发展环境和竞争态势的变化，制定前瞻性战略目标和细分竞争策略，提升自身管控水平和执行力，有效解决好公司发展过程中所面临的相关问题，则很难保持持续的竞争力和市场主导地位。因此，公司未来将面临一定的管理控制风险。5 应对措施：公司会根据发展战略进行组织文化建设，根据市场环境的变化不断完善企业管理制度和系统，不断地提升企业管理水平和质量，发挥团队的整体协同作战能力。6、客户集中度较高风险 公司主营业务是为行业客户提供系统开发技术服务、公缴、收单服务等。因行业原因，客户集中度较高。若未来公司主要结算客户发生重大不利变化，或者主要结算客户未来不再与公司续签新的合作合同，或在合作过
10、程中主要结算客户调整业务开展方式、结算方式或结算比例、延迟与公司进行结算、降低向服务客户收取的资费标准、降低公司在相关合作业务中的份额，均将对公司经营业绩造成重大影响。应对措施：公司将采用灵活的市场策略、产品策略、销售策略继续保持与前五大客户稳定的业务合作关系，同时通过开拓多方渠道获取更广阔的客户资源。同时充分利用资本市场优势，寻找兼并重组机会，优化管理，降本增效。7、备付金不当管理风险 在 2013 年 6 月，央行发布了支付机构客户备付金存管办法，2017 年 1 月，央行建立支付机构客户备付金集中存管制度，要求到 2019 年 1 月，备付金集中存管全部完成。2021年 1 月，央行发布
11、非银行支付机构客户备付金存管办法并于当年 3 月开始施行,对备付金管理提出了更严格的要求。应对措施：公司严格按照监管要求，进行客户备付金管理，自 2018 年 11 月起，公司已全部完成断直连业务切量工作、及客户备付金集中交存工作。在人行建立了客户备付金集中存管账户，客户备付金全部进入在人行开立的 ACS 账户，所有出入金均通过该账户进行。已按要求与清算机构中国银联股份有限公司签订商户资金结算业务协议，通过中国银联为我公司提供商户资金结算服务，以保障客户备付金安全。按照要求及时向公司所在地人行备案客户备付金协议签订、备付金银行变更，及备付金账户开立、变更、撤销等事项。严格按照规定划转备付金，办
12、理客户委托的支付业务，备付金集中存管后，资金均按时归集至集中存管账户，备付金出金均是通过集中存管账户办理。备付金中产生的手续费均严格按照规定划转至特定自有资金账户，备付金划转产生的手续费均从公司收取的手续费中抵扣，未占用客户备付金。不存在未按规定从备付金集中存管账户转出或向备付金集中存管账户归集特定业务待结算资金的情形。已与银联建立备付金核验机制，并按照要求与银联进行备付金核对校验，逐日核对备付金的存放、使用、划转等信息。按照要求与人民银行相关监管系统实现了对接，并按照要求及时、准确报送备付金、季度业务数据等监管报表及报告，并及时更新机构信息，下载最新通知文件等。按相关规定缴纳行业保障基金，用
13、于弥补客户备付金特定损失以及中国人民银行规定的其他用途。8、交易对手真实性风险 恒信通所从事的银行卡收单业务，在日常交易过程中面临交易对手方真实性的风险，虽然报告期内没有发生过相应风险事件，但如果在有效客户身份识别工作或特约商户核查工作方 6 面核查力度不足，可能会出现伪卡或通过虚假交易套现的情形，给公司利益造成损失。若公司未能有效落实特约商户实名制、商户风险交易监测不到位或风险事件处置不力等，如发生风险事件，可能面临客户投诉或诉讼，导致公司若存在明显过错需要赔付客户资金损失，或中国人民银行对公司进行处罚，从而对公司日常经营产生不利的影响。应对措施：公司针对客户的可疑交易行为设定监测标准，制定
14、可疑交易监测规则，对可疑交易进行分析、审核和判断，如果确定交易与洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动有关，或者不能排除交易涉及洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动的，公司将及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告，并配合中国人民银行的反洗钱行政调查工作。9、公司治理风险 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。未来随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理提出更高的要求。公司未来经营可能存在因公司治理不适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康发展的情况。应对措施：公司将进一步完善公司治理结构，建立健全现代企业制度，充分发挥董事会和监事会的有
15、效职能，规范企业运营，增强对公司控股股东和实际控制人的约束，保护公司和中小投资者的利益。10、违规担保风险 2022 年 6 月 29 日，公司子公司恒信通与中国银行股份有限公司北京朝阳支行签订了最高额保证合同，分别为北京吉云信网科技有限公司和北京信安爱农驿站农产品服务有限公司向中国银行贷款提供连带责任保证担保，担保金额合计1950 万元。贷款期限为：2022 年 6 月 29 日-2023 年 6 月 29日。保证期间为该笔债务履行期限届满之日起三年。上述对外担保事项未事前履行相关决策程序，亦未及时履行信息披露义务，构成违规担保。公司实际控制人张彬同时以房产为该担保项下的借款向银行提供了抵押
16、担保,上述两家公司已于 2023 年 4 月 25 日归还贷款，因此上述担保预计不会为公司带来重大财务风险。应对措施：2023 年 4 月 25 日，公司第三届董事会第六次会议对上述对外担保事项进行了补充审议，尚需提交股东大会进行审议。公司后续将严格按照全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则和公司章程的规定及时履行审议程序，并根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则等相关规定及时履行信息披露义务。本期重大风险是否发生重大变化：报告期新增违规担保风险 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司或易付金服、易付通 指 北京易付通金服技术股份有限公司 主办券商、方正承销保荐 指
17、 方正证券承销保荐有限责任公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转公司、全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 现行有效的北京易付通金服技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 北京易付通金服技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京易付通金服技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京易付通金服技术股份有限公司监事会 恒信通 指 北京
18、恒信通电信服务有限公司 银行卡收单 指 签约银行向商户提供的本外币资金结算服务。最终持卡人与银行签约商户刷卡消费，收单银行从商户处得到交易单据和交易数据，扣除按费率计算出的费用后打款给商户的业务 特约商户 指 与收单机构签订银行卡受理协议，按约定受理银行卡并委托收单机构为其完成交易资金结算的企事业单位、个体工商户或其他组织，以及按照国家工商行政管理机关有关规定，开展网络商品交易等经营活动的自然人。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京易付通金服技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Chinaepay Financial Services T
19、echnology Co.,LTD-证券简称 易付金服 证券代码 870175 法定代表人 张彬 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吕学英 联系地址 北京市东城区夕照寺街 2 号北京电信工程局三楼 电话 010-64090508 传真 010-88877223 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市东城区夕照寺街 2 号北京电信工程局三楼 邮政编码 100010 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1994 年 11 月 26 日 挂牌时间 2016 年 12 月 22 日 分层情况
20、 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）金融业 J-其他金融业 J69-非金融机构支付服务 J693-非金融机构支付服务 J6930 主要业务 收单服务、公缴、系统开发技术服务、商品销售 主要产品与服务项目 收单业务、便民支付，B2B 对公企业支付、系统开发与服务、商品销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）76,330,860 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（张彬）控股股东为（张彬）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张彬），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码
21、 91110108600023206E 否 注册地址 北京市顺义区仁和镇林河南大街 9 号院 1 号楼1 至 11 层 01 内 1 层 102 室 否 注册资本 76,330,860 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 司文召 张兰芳 5 年 5 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、
22、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%营业收入 35,563,415.15 32,214,816.34 10.39%毛利率%46.67%53.77%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,871,153.90-1,549,256.45 -归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,477,716.60 150,546.35
23、2,874.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.25%-2.37%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.67%0.23%-基本每股收益 0.06-0.02 -(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 103,481,290.10 92,074,728.18 12.39%负债总计 33,887,213.60 27,877,924.47 21.56%归属于挂牌公司股东的净资产 69,583,266.85 64,712,112.95 7.53%归属于挂牌公司股东
24、的每股净资产 0.91 0.85 7.06%资产负债率%（母公司）3.00%3.87%-资产负债率%（合并）32.75%30.28%-流动比率 2.87 3.12-利息保障倍数 52.17-6.23-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,979,275.51 12,821,810.92-6.57%应收账款周转率 13.80 7.38-存货周转率 18.61 249.61-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.39%14.10%-营业收入增长率%10.39%-
25、3.05%-净利润增长率%359.63%-72.10%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 76,330,860 76,330,860-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-370,358.91 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）587,973.25 除上述各项之外的其
26、他营业外收入和支出 206,200.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 423,814.34 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）30,377.04 非经常性非经常性损益净额损益净额 393,437.30 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适
27、用 12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务概要业务概要 商业模式商业模式 公司拥有银行卡收单支付业务许可证、北京市高新技术企业资质、增值电信业务经营资质、PCI DSS安全认证资质及55个软件著作权，主要业务是为公共服务、电子商务、保险、物流、房地产、教育培训等行业客户提供收单服务，便民支付服务及B2B对公支付及为行业客户提供定制化的支付技术解决方案。公司主要业务内容包括：1、收单业务 为行业客户和小微商户提供便利安全的主流线下支付及结算服务，针对不同场景，提供综合支付解决方案。在传统的便民公共代收费业务
28、核心的基础上，致力于为线下小微商户提供多样化的收款渠道，打造高效、安全、标准的支付业务。2、便民支付及B2B对公支付业务 便民支付：公司在北京地区拥有众多的商户网点及线下终端设备，通过易付通微信公众号、多功能智能缴费终端、易付通官方网站及易付通APP 向用户提供电费、电话费、燃气费等公共事业代缴费服务、售电网点开发维护服务以及充值卡等代理销售方面的服务，在为客户创造价值的同时实现自身的盈利。公共事业缴费综合解决方案，最大限度地满足了公共服务行业的需求，提高经济效益和社会效益。易付通针对电力行业开发的企业电费代收平台，是国内首家支持企业对公账户线上支付电费的代收平台。B2B对公支付业务：公司致力
29、于为行业客户解决企业应收/付账款实时收付、资金自动对账、现金流管理等问题，利用央企和国企对行业客户的影响力，扩展延伸企业的对公支付业务，公共事业费的支付解决方案，最大限度地满足了公共服务行业的影响，提高了经济效益和社会效益。易付通针对电力行业开发的企业电费代收平台，是国内首家支持企业对公账户线上支付电费的代收平台。3、系统开发与服务 公司依托第三方支付渠道资源从服务自有客户并拓展利用多年从业经验及强大的技术开发团队，依托企业良好运营多年的系统软件及运营支撑服务经验，于2018年开始针对市场需求和产品发展方向，先后设计、完善开发了多套应用软件及系统管理软件，为应对支付业务场景需求的行业客户提供必
30、要的技术软件服务。从服务自有客户模式延伸展开技术输出型企业，增加企业动力，扩展服务方向。4、商品销售收入 为配合收单业务的推广，满足客户对市场的POS机管理功能的需求，公司为特约商户提供POS多功能终端，主要用于特约商户受理客户结算消费，实现电子资金自动转账，使用起来安全、快捷、可靠，能灵活开展收单服务。为满足企业数据采集和集成需要，帮助企业降低获客成本，实现经营者对本企业内经营数据的掌握，公司为具有营销需求的中小型服务企业提供自产软件的销售。报告期内，报告期末至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详
31、细情况 2021 年 10 月 25 日公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的 高新技术企业14 证书，有效期为三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本
32、期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 36,931,842.75 35.69%20,375,333.76 22.13%81.26%应收票据-应收账款 2,154,969.55 2.08%2,997,870.42 3.26%-28.12%存货 1,985,403.73 1.92%53,135.43 0.06%3,636.50%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,438,616.61 1.39%1,517,544.06 1.65%-5.20%在建工程-无形资产 4,860,920.35 4
33、.70%987,024.06 1.07%392.48%商誉 -短期借款 5,840,000.00 5.64%-长期借款 0-186,666.70 0.81%-其他应收款 1,801,690.43 1.74%1,803,927.77 1.96%-0.12%预付款项 1,233,345.20 1.19%1,364,389.01 1.48%-9.60%其他流动资产 53,053,159.48 51.27%59,754,200.00 64.90%-11.21%开发支出 3,200,000.00 3.48%-15 应付账款 2,782,530.79 2.69%1,505,385.74 1.63%84.8
34、4%预收账款 3,336,211.97 3.22%6,965,402.91 7.56%-52.10%应付职工薪酬 94,277.22 0.09%1,359,642.40 1.48%-93.07%应交税费 373,485.83 0.36%1,516,430.55 1.65%-75.37%其他应付款 18,089,456.22 17.48%15,703,526.17 17.06%15.19%一 年 内 到期的非流动负债 186,666.78 0.18%560,000.00 0.61%-66.67%合同负债 3,011,534.25 2.91%76,292.45 0.08%3,847.36%资产负债
35、项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1.报告期末货币资金为 36,931,842.75 元，比上年期末增加了 81.26%，变动原因主要为报告期收到银行借款 584 万未到还款期；其次是公司调整员工及薪酬结构，人工成本降低；第三，便民支付业务比去年同期有所下降，需要购买电卡的支出也相应的减少。2.报告期末应收账款为 2,154,969.55 元，比上年期末减少了 28.12%，变动原因为报告期便民支付业务收入有所下降，应收国网北京市电力公司账款减少所致。3.报告期末存货为 1,985,403.73 元，比上年期末增加了 3,636.50%，变动原因为本期采购 POS 机25000 台导
36、致存货增加。4.报告期末无形资产为 4,860,920.35 元，比上年期末增加了 392.48%，主要原因是报告期综合服务平台软件系统开发完成转入无形资产。5.报告期末应付账款为 2,782,530.79 元，比上年期末增加了 84.84%，主要原因是报告期增加应付福建魔方电子科技有限公司的 POS 采购款。6.报告期末预收账款为 3,336,211.97 元，比上年期末减少了 52.10%，变动原因为上年期末未结算的代收费业务款，报告期结算了一部分。2 2、营业情况分析营业情况分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营
37、业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 35,563,415.15-32,214,816.34-10.39%营业成本 18,964,716.87 53.33%14,893,835.18 46.23%27.33%毛利率 46.67%-53.77%-销售费用 6,120,029.82 17.21%9,248,235.85 28.71%-33.82%管理费用 4,417,188.69 12.42%4,736,989.54 14.70%-6.75%研发费用 1,466,534.51 4.12%2,364,618.09 7.37%-37.98%财务费用 38,
38、087.54 0.11%260,457.77 0.81%-85.38%信用减值损失 90,499.48 0.25%-768,079.40-2.38%-111.78%资产减值损失-0 0%-其他收益 1,053,006.36 2.96%422,528.04 1.31%149.22%16 投资收益 0-1 0.00%-公允价值变动收益 0-0-资产处置收益-370,358.91-1.04%0-汇兑收益 0-0 0%-营业利润 5,191,034.46 14.60%245,054.44 0.76%2,018.32%营业外收入 206,200.00 0.58%852,064.87 2.64%-75.8
39、0%营业外支出 0-3,172,214.03 9.85%-净利润 5,397,272.79 15.18%-2,078,841.05-6.45%359.63%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、报告期公司实现营业收入 35,563,415.15 元，与上年相比增长 10.39%，营业成本为18,964,716.87 元，比上年同期增长了 27.33%，实现营业利润 5,191,034.46 元，较上年有较大幅度增长。主要原因是报告期公司开展新的服务模式，收单业务商户增加、交易量上升，收入增加；另一方面公司调整了员工薪酬体系，减少了部分人工成本。2、报告期销售费用为 6,120,029.82
40、元，比上年同期减少了 33.82%，变动原因为：薪酬结构调整，人工成本降低；另外 2021 年公司为了拓展业务渠道，发展客户，开展了买赠的活动，2022 年该活动结束，该推广费用减少所致。3、报告期研发费用为 1,466,534.51 元，比上年同期减少了 37.98%，变动原因为：报告期技术人员调整,研发部门的人工费用减少所致。4、报告期其他收益为 1,053,006.36 元，比上年同期增加了 149.22%，变动原因为：(1)报告期收到聘用应届毕业生的福利补贴；（2）报告期收到的税费返还较多；（3）增值税进项税额加计抵减额增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本
41、期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 35,563,415.15 32,214,816.34 10.39%其他业务收入 0 0 主营业务成本 18,964,716.87 14,893,835.18 27.33%其他业务成本 0 0 按产品分类分析：按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比上年同期毛利率比上年同期增减百分点增减百分点 系统开发与技术服务收入 2,993,117.37 1,775,407.9
42、3 40.68%-77.20%-8.31%-44.57%收单业务21,115,861.60 11,554,088.13 45.28%127.21%75.78%16.01%17 收入 便民支付收入 8,345,033.38 4,874,345.46 41.59%-5.78%-11.57%3.83%商品销售收入 3,109,402.80 760,875.35 75.53%265.19%-9.43%74.20%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期系统开发与技术服务收入为 2,993,117.37 元，比上年同期减少了 77.20%，成本减少
43、了 8.31%，变动原因为：报告期未签订新的技术开发合同，上年签订的开发合同已完成，报告期主要是依托收单平台开发接口接入、信息验证等服务。2、报告期收单业务收入为 21,115,861.60 元，比上年同期增加了 127.21%，成本增加了 75.78%，变动原因为：报告期收单业务调整客户发展方向，从中小微商户向平台型商户、SAAS 型行业类商户发展，为商户提供更多支付产品和解决方案，拓展了收费方式及形态，商户数量增加，收入也较上年同期收入有所增加。公司开展网联条码业务，新增 4 条专线，由于业务交易的增加，相应代理商分润增加 200 万元。3、报告期便民支付收入为 8,345,033.38
44、元，比上年同期降低了 5.78%，成本下降了 11.57%，变动原因为：报告期便民支付收入变动金额不大，但由于报告期公司调整了员工的工资，人工成本降低。4、报告期商品销售收入为 3,109,402.80 元，比上年同期增加了 265.19%，变动原因为报告期除销售 POS 机外，增加了软件销售收入 300 多万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 国网北京市电力公司 7,259,198.83 20.41%否 2 唯艺（杭州）数字技术有限公司 5,160,302.12 14.51%
45、否 3 北京维睿聚点科技有限公司 1,856,637.26 5.22%否 4 上海光予万创信息科技有限公司 1,735,632.32 4.88%否 5 上海千缦网络科技有限公司 1,496,103.56 4.21%否 合计合计 17,507,874.09 49.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 福建魔方电子科技有限公司 1,967,256.31 10.37%否 2 焦作市立天技术服务有限责任公司 1,723,233.18 9.09%否 3 浙江丁小二网络科技有限公
46、司 1,265,032.31 6.67%否 4 北京缤谷纷讯科技有限公司 943,396.20 4.97%否 5 恒富创新（北京）科技有限公司 700,000.00 3.69%否 合计合计 6,598,918.00 34.80%-18 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 11,979,275.51 12,821,810.92-6.57%投资活动产生的现金流量净额-643,970.00-123,265.00-筹资活动产生的现金流量净额 5,221,185.27 459,736.36 1,035.6
47、9%现金使用分析：现金使用分析：1、报告期经营活动产生的现金流量净额与上期相比变化不大，经营活动现金流入较上年有所减少。2、报告期投资活动产生的现金流量净额为-643,970.00 元，比上年同期减少了 520,705.00 元，变动原因为：报告期子公司采购设备及购买汽车一辆。3、报告期筹资活动产生的现金流量净额为 5,221,185.27 元比上年同期增加了 1,035.69%，变动原因为：报告期增加银行贷款 584 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业主要
48、业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京恒信通电信服务有限公司 控股子公司 银行卡收单；销售 POS 机、便民支付、技术服务 32,000,000.00 101,648,217.11 1,282,292.29 31,774,728.70 5,608,943.35 北京控股文旅及数字经济平50,000,000.00 101,003.29 0 0-87.72 19 益博商贸有限公司 子公司 台服务、开发、销售 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资
49、情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作或合并范围内包含私募基金管理人的情况与私募基金管理人共同投资合作或合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司对报告期持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在
50、提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(五)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否
