1、1 2022 年度报告 健润科技 NEEQ:871618 广东健润科技股份有限公司 Guangdong Kingrun Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年公司迁入珠海市金湾区，实现了生产线的升级改造，增加了全自动清洗线、全自动浸渗线、气密性检测等设备，更新了废气处理、废水处理等环保设备，全工序自主加工，从设备的加工能力、加工精度、加工技术实现了升级换代，为公司快速发展奠定了坚实基础。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析
2、会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .108108 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
3、存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐东峰、主管会计工作负责人亢鹏及会计机构负责人（会计主管人员）亢鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事
4、无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业、客户过于依赖的风险 公司的主营业务为生产销售铝合金压铸件，且客户主要是汽车配件领域。公司业务发展与汽车市场的景气状况直接相关，对上述行业存在依赖。同时，公司上述业务客户非常集中，2022 年公司前五大客户收入占当期销售收入总额的 88.27%，对主要客户存在较大的依赖性
5、。对行业和客户的较大依赖，在行业不景气或主要客户需求下降时，可能导致公司经营困难的风险。针对存在的风险，公司开发国内外民用产品客户，实现国外国内双循环，以此降低对国外客户的依赖风险。同时积极展开技术含量更高、盈利能力更强的汽车其他配件的研发、生产和销售。应收账款减值风险 2022 年末应收账款净额为12,943,003.68 元，占期末资产总额的 16.58%。虽然应收账款余额账龄基本在一年以内，应收账款在各年度回收情况正常，但公司欠款客户较为集中，若相关债务人经营不善或现金情况恶化，将导致公司相关款项无法收回，对公司财务状况、经营成果、现金流量产生较大影响。针对上述风险，公司一方面严格执行销
6、售信用政策，继续加强5 应收账款的日常管理和到期催收工作，另一方面密切跟踪客户财务状况，在销售发货前充分预警。同时，公司计提了坏账准备，降低了应收账款减值风险。存货减值风险 公司 2022 年末存货余额为 15,657,053.09 元，占期末资产总额的 20.06%，金额较大，占比相对较高。虽然公司一般按订单进行生产和销售，但若相关客户经营不善或需求发生变化时，将导致相关存货无法找到替代客户而发生减值，从而对公司财务状况、经营成果等产生较大影响。针对上述风险，公司一方面严格执行按订单安排生产的生产、采购政策，并充分关注客户经营状况和需求变化；另一方面密切关注原材料尤其是铝合金锭的市场价格，并
7、针对价格变化作出灵活的采购安排，以降低原材料跌价的风险。原材料价格波动风险 公司产品主要原材料为铝合金锭，如果主要原材料价格出现大幅波动且公司未对产品销售价格及时进行调整，材料成本的波动将对公司经营业绩带来一定的不利影响。虽然公司产品的定价策略系成本加成的方式，铝价的波动通常能够较好地转移给下游客户，但若铝价短期内发生剧烈波动，公司产品价格未能及时调整，可能给公司的当期经营业绩带来不利影响。针对存在的风险，公司与原料供应商进行长单协议，减少原料价格波动，公司积极搜集原料市场价格信息，以尽早识别市场价格变化趋势，并针对价格变化作出灵活的采购安排，将市场价格变化对公司经营情况的不利影响降到最小。公
8、司治理的风险 有限公司阶段，公司治理结构和内部控制不完善。股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等治理制度，以及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。由于股份公司成立时间较短，治理制度的执行需要实践检验，内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善，而影响公司持续、稳定、健发展的风险。针对此问题，公司在未来将继续加强对董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的培训，保证股东能充分行使知情权、参与权、质询权及表决权；通过发挥监事会的作用，以督促股东、董事、高级管理人员严格按照公司法、公
9、司章程的相关规定，各尽其职，勤勉、忠诚的履行义务，进一步加强公司的规范化管理，保证公司股东的合法权益。公司所租赁的经营场所未取得房屋权属证书的风险 公司租赁的位于珠海市金湾区红旗镇顺达路 160 号,系向珠海海盈科技有限公司租赁取得。目前，租赁房屋仍未取得房屋权属证书，存在被拆除的风险。根据最高人民法院关于审理城镇房屋租赁合同纠纷案件具体应用法律若干问题的解释（法释200911 号），租赁合同存在被法院认定无效的风险。若公司经营场所租赁期满后或上述房产在合同有效期内出现土地被收回、房产被拆除等原因导致公司无法继续租用该房产用作生产经营，公司不能顺利续约或者租赁替代房产，且不能6 顺利购置房产，
10、可能对公司生产经营产生不利影响，公司存在搬迁风险。针对该租赁场所未取得权属证书所带来的风险，实际控制人徐东明已向公司出具 关于公司租赁场所的承诺函，承诺如在租赁期限内因租赁场所拆迁致使公司搬迁而遭受损失的，将由其本人以现金方式全额承担，保证公司不因此遭受损失。实际控制人不当控制的风险 金翊能源直接持有公司 650 万股股份，占总股本的52.85%，徐东明持有金翊能源 16.33%的股权，徐昕持有金翊能源 83.33%的股权；徐昕与徐东明于 2018 年 9 月 26 日签订表决权委托协议、于 2020 年 12 月 28 日再次签订表决权委托协议，两份协议中，徐昕将其在金翊能源持有的股权对应的
11、全部表决权委托给徐东明行使，协议有效期内双方不可单方面撤销该委托，最近一次协议有效期至 2023 年 12 月 31日止；协议签署后，徐东明先生拥有金翊能源 99.66%的股份表决权，对公司的经营决策有较强的影响力，为公司实际控制人。因此，徐东明在公司决策、监督、日常经营管理上均可对公司施予重大影响。公司存在实际控制人利用实际控制人在公司的决策地位对重大事项决策施加影响，从而使得公司决策存在偏离未来中小股东最佳利益目标的风险。针对存在的风险，通过公司股东议事制度来进一步增加决策的透明度，控股股东、实际控制人应严格按照公司章程、关联交易管理制度等制度安排，依法行使出资人的权利，不得利用利润分配、
12、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司的合法权益，不得利用其控制地位损害公司的利益。汇率波动的风险 公司有相当部分的产品对外出口，出口业务以外币进行结算，因此公司存在人民币汇率波动的风险。公司在出口业务中，获得采购方支付的外汇，并将外汇兑换成人民币，如果在产品定价至换汇期间出现大规模的汇率波动，将会给公司的经营带来一定的风险。针对存在的风险，公司一方面通过合理安排生产计划，加快产品生产及交付，通过缩短生产周期降低汇率波动导致的风险；另一方面公司在外销产品定价时采取审慎原则，保有一定的利润空间，尽量使用人民币计价结算起到与汇率风险基本隔绝的效果，降低公司因外汇波动造成的损失风险。市
13、场竞争加剧的风险 目前市场上压铸企业众多，其中已有一些大型压铸件生产制造基地，今后受产业政策和汽车行业的推动，在市场需求不断扩大的背景下会有更多资本进入铝合金精密压铸行业，各大型总装企业也可能通过兼并收购进入该行业，加剧行业内的竞争。针对这一风险，公司采取了相应的对策。一方面，公司在把握行业发展动态和趋势的同时，不断进行技术创新和设备更新，发挥自身的技术优势和客户资源优势，不断扩展产品的应用领域和经营规模，公司知名度和影响力不断提高，发展态势良好；另一方面，公司积极与具备实力的各投资方开展战略合作，通过引入投资方补充公司可用资金，进一步扩大公司的生7 产规模、提升设备技术水平。企业规模较小，抗
14、风险能力较弱 公司主营业务系铝合金精密压铸件的研发、生产和销售，行业内中小企业众多，普遍规模较小。虽然公司的经营规模增长稳定，技术水平突出，但和行业内规模较大企业相比，由于规模限制，获取资金、技术、人才等要素的能力仍显不足，市场竞争优势不够突出，因此对风险的抵抗能力较弱。若公司未能采取有效的措施进行风险管理，当未来市场和政策发生不利于公司的变化时，会给公司带来较大的经营压力。针对该风险，为提高公司抗风险能力，公司将通过健全公司治理结构，预防公司在发展过程中的风险，并努力提高市场份额，进一步扩大公司经营规模；同时，公司会积极在资本市场中寻求相应的资源支持，争取资金获取渠道灵活化，降低公司运营风险
15、。实际控制人控制或有重大影响的企业被吊销营业执照的风险 公司实际控制人徐东明控制或者有重大影响的太原市创新信用担保有限公司、太原东方铝业有限公司、山西通宝能源股份有限公司煤炭运销分公司、山西通宝能源股份有限公司租赁分公司等公司，已经被吊销营业执照。针对上述企业存在的吊销情况，徐东明作出关于实际控制或有重大影响影响的企业被吊销的承诺函，上述公司因公章及相关证件遗失，未能及时办理注销亦未能按时办理年检，被工商部门吊销，目前徐东明正在积极协调相关各方办理注销手续。徐东明承诺，若因上述公司给健润科技带来任何损失，本人将无偿以现金补足。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义
16、释义释义项目项目 释义释义 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司、股份公司、健润科技 指 广东健润科技股份有限公司 金翊能源 指 山西金翊能源投资有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次经股东大会通过的 广东健润科技股份有限公司章程 股东大会 指 广东健润科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东健润科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东健润科技股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三
17、会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 8 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东健润科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Kingrun Technology Co.,Ltd.证券简称 健润科技 证券代码 871618 法定代表人 徐东峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张王平 联
18、系地址 广东省珠海市金湾区红旗镇顺达路 160 号 电话 0756-6225526 传真 0756-6225526 电子邮箱 zhang_ 公司网址 http:/ 办公地址 广东省珠海市金湾区红旗镇顺达路 160 号 邮政编码 519090 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 14 日 挂牌时间 2017 年 6 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-有色金属冶炼和压延加工业（C32）-有色金属压延加工业（C326）-铝压延加
19、工（C3269 主要业务 铝合金精密压铸件的研发、生产及销售 主要产品与服务项目 铝合金精密压铸件的研发、生产及销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）12,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（山西金翊能源投资有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（徐东明），无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441900570161391N 否 注册地址 广东省珠海市金湾区红旗镇顺达路 160 号 是 注册资本 12,300,000 否 五、五、
20、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 温安林 黄群 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务
21、指标数据和财务指标(一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 46,641,008.17 35,025,972.23 33.16%毛利率%7.83%26.50%-归属于挂牌公司股东的净利润-11,004,908.38-3,293,592.57-234.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,399,018.51 -2,941,963.72 -219.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-142.61%-22.15%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1
22、21.80%-19.79%-基本每股收益-0.89-0.27-229.63%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 78,051,977.85 44,771,983.02 74.33%负债总计 75,837,510.97 31,552,607.76 140.35%归属于挂牌公司股东的净资产 2,214,466.88 13,219,375.26-83.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.18 1.07-83.18%资产负债率%（母公司）91.93%67.80%-资产负债率%（合并）97.16%70.47%-流动比率 0.71 0.
23、98-利息保障倍数-4.82-2.12-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-577,956.76-7,020,157.35 91.77%应收账款周转率 5.01 6.75-存货周转率 2.35 1.39-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%74.33%10.68%-营业收入增长率%33.16%-1.33%-净利润增长率%-234.13%-1,966.80%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,
24、300,000 12,300,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-28,921.31 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）73,042.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,650,011.37 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,605,88
25、9.87 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-1,605,889.87 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 重要会计政策变更重要会计政策变更 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了
26、企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释 15 号对本报告期财务报表无重大影响。2022 年 12 月 13 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释 16 号”），解释 16 号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年
27、度提前执行，本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初（即 2021 年 1 月 1 日）至解释施行日（2022 年 12 月 13 日）之间发生的适用解释 16 号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，本公司按照解释 16 号的规定进行处理。执行解释 16 号对本报告期财务报表无重大影响。2 会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计
28、估计未变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于铝合金精密压铸行业，秉承“为客户服务、细微通健，做品牌产品、精益物润”的经营理念，坚持技术支撑、严格管理规范操作、专业服务的原则为客户提供优质服务。公司凭借多年来的行业经验，一直专注于铝合金压铸件设计、制造服务，拥有富有经验的技术研发团队和精干的公司管理层。公司具体商业模式如下：（1）销售模式：公司采取直销模式进行销售，销售模式又分为外销模式和内销模式，销售对象为各大中型成品、半成品组装工厂，产品主要应用于汽车零部件领域
29、。公司产品定价以成本加成法为基础，与客户协商确定。内销模式中公司与众多客户长期合作，并通过大型压铸件展览会及业务员走访开拓潜在客户；外销模式中公司主要与二级供应商 ShenZhen HongTu Precision Technology 进行合作，通过委托外贸公司将产品销往欧洲和南美洲。（2）采购模式：公司采购主要是按需采购，采购的内容包括生产物料采购、模具采购和服务采购三个方面。公司建立了完善的采购管理制度并严格执行，营销部根据业务需要制定预算，按照成本最优、按需采购的原则进行统一采购。此外，公司在出口业务中需要委托第三方公司负责出口产品的报关、运输代理服务，公司已和市场上的正规服务机构建立
30、长期合作关系，服务采购规模较小，市场稳定，不影响公司核心业务的正常开展。（3）研发模式：公司研发实行项目制管理，由品质部负责完成，主要包括模具设计研发、夹具设计研发和生产工艺研发三个类别。模具设计系压铸技术中最核心的部分，公司研发部人员负责设计和制定模具工艺及结构，凭借先进的模具设计和开发能力，公司压铸件产品能够较好满足客户需要。加工夹具是决定铸件加工尺寸精度、加工质量的关键性工装，公司所用夹具全部由技品部负责设计制作，为产品精密加工提供了有力保障。在生产工艺研发方面，公司的相关负责技术人员具备多年生产工艺设计及开发经验，负责解决开发过程中的各种技术难题。（4）生产模式：公司主要采取“以销定产
31、”模式，需要生产的产品规模在接到客户的订单后已明确，营销部门将生产订单转化为内部可执行的生产计划。整个生产过程中，研发部门、质量部门、生产部门密切配合，实时对产品制造过程进行跟踪监督与反馈，确保为客户提供合格产品和满意的服务。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 本公司于 2022 年 12 月取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局颁发的编号 GR202244011527 的高新技术企业证书，有效期 2022 年 12 月 22 日至 20
32、25 年 12 月 22 日。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 15 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比
33、重%货币资金 414,290.92 0.53%323,882.00 0.72%27.91%应收票据 0 0%50,000.00 0.11%-100.00%应收账款 12,943,003.68 16.58%5,694,290.54 12.72%127.30%存货 15,657,053.09 20.06%20,904,540.50 46.69%-25.10%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 25,399,484.60 32.54%7,870,411.35 17.58%222.72%在建工程 4,420,301.16 5.66%411,504.42 0.92%974.18%无形资产-商誉-短期借
34、款 51,152.13 0.07%6,190,000.00 13.83%-99.17%长期借款 14,302,685.00 18.32%85,367.40 0.19%16654.27%使用权资产 14,154,028.71 18.13%5,932,494.48 13.25%138.58%应付账款 13,638,340.97 17.47%8,506,600.26 19.00%60.33%其他应付款 18,362,471.91 23.53%11,252,991.54 25.13%63.18%一年内到期的非流动负债 10,549,423.27 13.52%2,886,193.53 6.45%265.
35、51%租赁负债 12,643,624.74 16.20%683,982.45 1.53%1748.53%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末公司应收账款较期初增长了 127.30%，主要原因是因为疫情影响导致客户账期延长，公司应收账款回收速度较以前年度缓慢。2、报告期末公司固定资产较期初增长了 222.72%，主要原因是公司在报告期内进行了厂址搬迁，并进行了生产技术升级改造，购入了一批新的机器设备。3、报告期末公司长期借款较期初增长了 16654.27%，主要原因是公司搬迁至新厂区，投产所需资金需求较高，故增加了长期借款的金额。16 4、报告期末公司使用权资产较期初增
36、长了 138.58%，主要原因是报告期内公司进行搬迁，新的经营场所系租赁所得。5、报告期末公司应付账款较期初增长了 60.33%，主要原因是报告期内公司生产经营规模有所扩大，公司购买材料、商品或接受劳务等经营活动增加所致。6、报告期末公司其他应付款较期初增长了 63.18%，主要原因是报告期内公司厂址搬迁，生产经营规模有所扩大，投产所需资金需求较高，与控股股东山西金翊能源投资有限公司的拆借往来款有所增加。7、报告期末公司一年内到期的非流动负债较期初增长了 265.51%，主要原因是报告期末公司长期应付款、长期借款、租赁负债较上期均有所增加，故一年内到期的款项相应增加。8、报告期末公司租赁负债较
37、期初增长了 1748.53%，主要原因是报告期内公司进行搬迁，新的经营场所系租赁所得。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 46,641,008.17-35,025,972.23-33.16%营业成本 42,988,363.07 92.17%25,743,594.71 73.50%66.99%毛利率 7.83%-26.50%-销售费用 1,556,083.85 3.34%1,805,744.66 5.16%-
38、13.83%管理费用 6,036,112.16 12.94%4,725,257.00 13.49%27.74%研发费用 2,787,014.27 5.98%4,021,543.82 11.48%-30.70%财务费用 2,205,284.98 4.73%1,328,197.10 3.79%66.04%信用减值损失-485,439.48-1.04%-104,915.83-0.30%362.69%资产减值损失-其他收益 73,042.81 0.16%53,795.00 0.15%35.78%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-28,921.31-0.06%-390,759.40-1.12%9
39、2.60%汇兑收益-营业利润-9,427,712.93-20.21%-3,232,613.63-9.23%-191.64%营业外收入 13,183.28 0.03%2,662.39 0.01%395.17%营业外支出 1,663,194.65 3.57%79,378.70 0.23%1,995.27%净利润-11,004,908.38-23.59%-3,293,592.57-9.4%-234.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司营业收入较上年同期增加了 33.16%，主要原因是报告期内市场回暖，公司商品销售量较上年有所增长。2、报告期内公司营业成本较上年同期增加了 66.9
40、9%，主要原因是公司生产及经营场所从东莞搬迁至珠海，在综合考虑了搬迁存货所需的运输成本后，公司集中清理了部分无法销售存货，以较低的价格卖出了公司的库存商品，从而导致报告期内公司的营业成本较上年同期增幅较大。3、报告期末公司营17 业利润较上年同期下降了 191.64%，净利润较上年同期下降了 234.13%，主要原因是公司因搬迁集中低价处理了库存商品，搬迁费用的产生，搬迁新厂后设备的调整、磨合发生的费用，导致毛利率下降，同时报告期内除销售费用之外的各项费用较上年同期均有增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入
41、 42,985,756.09 33,259,520.36 29.24%其他业务收入 3,655,252.08 1,766,451.87 106.93%主营业务成本 39,540,575.70 23,807,307.83 66.09%其他业务成本 3,447,787.37 1,936,286.88 78.06%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 汽车配件 3,9
42、54,689.56 3,756,354.69 5.02%-78.23%-65.72%-34.65%五金压铸 39,031,066.53 35,784,221.01 8.32%131.49%142.03%-3.99%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入构成较上期未发生明显变动，由于汽车配件产品的海运费增加，报告期内公司调整减少了国外客户订单，同时开发增加了国内的客户。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 孝感华工高理电子有限公司
43、21,685,605.99 46.49%否 2 ShenZhen HongTu Precision Technology 8,119,231.39 17.41%否 3 TEXSTEEL CHINA LIMITED 4,290,475.07 9.20%否 4 广东博力威科技股份有限公司 3,849,648.02 8.25%否 5 东莞市海亿机械设备有限公司 3,224,331.47 6.91%否 合计合计 41,169,291.94 88.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关是否存在关联关18 比
44、比%系系 1 广东顺博铝合金有限公司 10,031,389.91 14.76%否 2 惠州帅翼驰铝合金新材料有限公司 4,977,656.40 7.32%否 3 安徽鑫泰铝业有限公司 4,495,880.10 6.61%否 4 深圳市创世纪机械有限公司 4,473,000.00 6.58%否 5 乔锋智能装备股份有限公司 3,610,000.00 5.31%否 合计合计 27,587,926.41 40.58%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-577,956.76-7,020,157.35
45、91.77%投资活动产生的现金流量净额-22,522,135.62-1,348,829.17-1,569.75%筹资活动产生的现金流量净额 23,487,539.46 8,033,771.79 192.36%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量净额本期为-57.80 万，较上年同期增长 91.77%，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金较上年显著增加。2、投资活动现金流量净额本期为-2252.21 万，较上年同期减少了 1569.75%，主要原因是报告期内公司购建一批新机器设备，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年显著增加。3、筹资活动现金流量净额本期为 2348.
46、75 万，较上年同期增长了 192.36%，主要原因是报告期内公司资金需求增加，故导致公司借款较上年同期增加。(三三)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 东莞淏通科技有限公司 控股子公司 五金产品制造 1,000,000.00 1,272,497.64 -3,369,346.07 4,045,857.33 -3,777,062.29 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适
47、用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 19 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用 不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务发展顺利，业务、资产、人员、财务、机构等保持独立，有着良好的独立性和自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重
48、大内部控制体系运行良好。近年来公司所在行业的宏观环境不理想，2019 年发生中美贸易战事件，2022 年新冠疫情蔓延，对公司正常生产经营产生了负面影响；但在管理团队和生产团队的共同努力下，2022 年下半年公司业务逐步恢复，盈利能力得到好转，主要财务、业务等经营指标仍显示正常。2022 年 6 月迁址到珠海金湾区，公司所在地疫情轻微，经营管理层对行业、疫情变化有一定的预期及准备，逐步开拓新业务及新客户，全年完成营业收入 4664.10 万元，同比增长 33.16%，实现净利润-1107.77 万元。本年度利润出现负增长是因为搬迁过程设备升级改造，费用较高所致，但对公司的发展有着积极作用。公司经
49、营管理层、业务骨干团队稳定，公司和全体员工没有发生违法违规行为，公司持续经营状况良好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业
50、合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的
