1、 2022 裕峰环境 NEEQ:872014 浙江裕峰环境服务股份有限公司 Zhejiang YuFeng Environment Service Incorporated Company 年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 1 月 29 日我司被中国循环经济协会评为企业标准“领跑者”。2022 年 2 月 20 日，中国循环经济协会授予裕峰环境全国循环经济技术中心。2022 年 4 月 25 日完成裕峰环境与屠甸镇智慧环卫的交付。2022 年 4 月我司被桐乡市人力资源和社会保障局、桐乡市总工会、桐乡市工商业联合评为桐乡市劳动关系和谐企业“五星”。目录 公司年度大事记公司年
2、度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .3030 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3838 第八节第八节 行业信息行业信息 .4242 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4
3、949 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5353 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .133133 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人薄一峰、主管会计工作负责人盛学平及会计机构负责人（会计主管人员）张新凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实
4、质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 社会保险费及住房公积金补缴及处罚风险 公司未为部分员工缴纳城镇社
5、会保险费和住房公积金，面临被有关主管部门要求补缴社会保险费和住房公积金的风险，同时公司有可能因此受到有关主管部门的处罚。雇员因第三人侵权损害要求公司承担赔偿责任的风险 公司已向中国人民财务保险股份有限公司购买了团体意外伤害保险、意外费用补偿团队医疗保险、意外住院定额给付团体医疗保险及向天安财产保险股份有限公司购买了团体人身保险、雇主责任保险，上述报告期内发生的雇员因第三人侵权损害要求公司承担赔偿责任，公司均可向保险公司理赔。但仍不能排除未来保险公司不愿意继续与公司签订该类保险合同，继续提供该类保险服务时，公司需自行承担雇员因第三人侵权损害要求公司承担赔偿责任的风险。劳动力短缺的风险 从行业发展
6、现状来看，无论是国有体制内的环卫部门，还是市场化作业的民营企业都存在一线环卫工人年龄偏大、主体人员来自农村的问题。而新生代的农村人员从事环卫工作意愿较低，目前从事环卫工作的这批人退出工作后，可能造成从业人员后继乏人、劳动力短缺的风险。经营资质到期不能续期的风险 公司现在拥有城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务许可证、建筑业企业资质证书、劳务派遣经营许可证、中华人民共和国道路运输经营许可证、食品经营许可证、保安服务许可证、民办学校办学许可证等证书，环境管理体系认证证书、质量管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书等认证证书。经营资质是公司得到许可开展相关业务的必备条件，认证证书是公司开展
7、相关业务的优势。如果公司违反相关规定被暂扣或吊销已有的经营资质或业务许可，或因行政许可条件发生变化导致相关经营资质或业务许可到期后不能续期，将会直接影响公司未来业务经营活动的开展。实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为薄一峰。实际控制人为薄一峰、陈小敏，薄一峰直接持有公司 53.7298%的股份并通过凯西投资控制公司3.9474%的股份,陈小敏直接持有公司 10.7237%的股份,二人为夫妻关系。同时，自有限公司成立以来，薄一峰一直实际持有公司 50%以上的股份，在公司历任经理、执行董事、董事长兼总经理，对公司的经营决策等事项具有决定权。若薄一峰利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事
8、、财务等进行不当控制，可能损害公司利益。内部控制的风险 有限公司在公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕疵，例如：有限公司章程未明确规定股东会、执行董事、总经理等在关联交易决策上的权限范围，造成有限公司时期部分关联交易未履行相应决策程序；部分执行董事决定存在记录届次不清的情况。股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、防止控股股东、实际控制人及关联方占用公司资金管理制度等治理制度，但由于相关治理机制建立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一个过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、
9、相关内部控制制度不能有效执行的风险。市场竞争加剧的风险 由于城市环境卫生清洁服务系传统意义上的公共服务业，主要由政府提供服务，国家财政提供资金支持，在国有体制内由事业单位负责监管和作业。市场化运营的投资主体进入城市卫生管理行业虽是发展趋势，但目前仍处于市场化发展的初期。随着市场的逐步开放，大批资金涌入，专业化公司的崛起、优秀民营企业的加入，推动了行业的发展，行业需要企业自律与规范、良性竞争与健康发展，但行业鱼龙混杂、良莠不齐，可能在一定区域内或一定程度上存在缺乏自律的不良企业，行业企业无序竞争、缺乏自律、低价中标的发生，将影响公司营业收入的持续增长和盈利能力的稳步提升。政策变动及政府采购风险
10、公司目前的主要客户为政府市政环卫相关部门，尽管市政环卫服务是城市发展运营中不可或缺的一环，受经济周期波动影响较小，若未来宏观财政政策趋于紧缩，各级政府削减或延缓非刚性的财政支出项目，将对公司的城市环境卫生清扫保洁服务的进一步开展造成不利影响。项目收益波动风险 市政环卫项目的中标价格受到业主单位所在地区政府财情况、城市区位及项目标段性质等的影响。通常情况下，财政情况较好的城市项目中标价格也较高。同时，不同地区的人力成本差异也会对项目收益造成一定影响，因此公司存在项目收益波动从而导致整体利润率波动的风险。对前五名客户依赖的风险 公司与前五大客户浙江景顺环保能源有限公司、桐乡市综合行政执法局、桐乡市
11、人民政府高桥街道办事处、巨石集团有限公司、中国移动通信集团浙江有限公司嘉兴分公司之间的合作协议对于公司的可持续发展的影响较为重大，如果桐乡市政财政预算缩减、或协议出现变更，将对公司的经营业绩产生较大的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、裕峰环境 指 浙江裕峰环境服务股份有限公司 有限公司 指 桐乡裕峰物业服务有限公司、嘉兴裕峰物业服务有限公司、浙江裕峰物业服务有限公司 天罡保安 指 嘉兴天罡保安服务有限公司 上海茹
12、妤 指 上海茹妤医院管理有限公司 裕峰明方 指 杭州裕峰明方环境服务有限公司 凯西投资 指 嘉兴凯西投资管理合伙企业（有限合伙）裕群投资 指 嘉兴裕群股权投资管理有限公司 安易国贸 指 上海安易国际贸易有限公司 信息科技 指 嘉兴裕峰信息科技有限公司 安易投资 指 桐乡安易投资有限公司 景顺环保 指 浙江景顺环保能源有限公司 众程投资 指 桐乡众程股权投资合伙企业（有限合伙）循环科技 指 浙江景顺循环科技有限公司 捷诚智能 指 桐乡捷诚智能科技有限公司 环境治理 指 桐乡裕峰环境治理有限公司 易天安全公司 指 桐乡易天安全技术有限公司 海盐裕峰 指 海盐裕峰环境服务有限公司 裕峰研究院 指 浙
13、江裕峰环境研究院有限公司 人力资源 指 桐乡裕峰人力资源服务有限公司 天健所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）金道律所 指 杭州金道律师事务所 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 2013 年 2 月 8 日起施行、2013 年 12 月 30 日修改的 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 股份公司章程 指 2022 年 6 月 30 日由股份公司股东大会通过的
14、最新 浙江裕峰环境服务股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江裕峰环境服务股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang YuFeng Environment Service Incorporated Company-证券简称 裕峰环境 证券代码 872014 法定代表人 薄一峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 盛学平 联系地址 浙江省嘉兴市桐乡市梧桐街道景雅路 765 号金凤凰大厦 8 楼 电话 0573-88551818 传
15、真 0573-88551818 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省嘉兴市桐乡市梧桐街道景雅路 765 号金凤凰大厦 8 楼 邮政编码 314500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省嘉兴市桐乡市梧桐街道景雅路 765 号金凤凰大厦 8 楼 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 8 月 14 日 挂牌时间 2017 年 8 月 25 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N7820 水利、环境和公共设施管理业-公共设施管理业-环境卫生管理-环境卫生管理 主要产品与服务项目 许可项目：城市生活垃圾经营性服务；道
16、路货物运输（不含危险货物）；劳务派遣服务；营利性民办职业技能培训机构；林木种子生产经营；餐饮服务；城市建筑垃圾处置（清运）；住宅室内装饰装修(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。一般项目：环保咨询服务；机械设备租赁；小微型客车租赁经营服务；单位后勤管理服务；专业保洁、清洗、消毒服务；农村生活垃圾经营性服务；打捞服务；水污染治理；非常规水源利用技术研发；固体废物治理；室内空气污染治理；护理机构服务（不含医疗服务）；母婴生活护理（不含医疗服务）；家政服务；装卸搬运；会议及展览服务；办公服务；餐饮管理；企业管理；物业管理；商业综合体管理服务；日用百货销
17、售；环境保护专用设备销售；普通机械设备安装服务；代驾服务；城乡市容管理；花卉绿植租借与代管理；园林绿化工程施工；城市绿化管理；市政设施管理；工程管理服务；安全技术防范系统设计施工服务；建筑物清洁服务；生产性废旧金属回收；再生资源回收（除生产性废旧金属）；再生资源销售；计算机系统服务；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；停车场服务；承接档案服务外包；项目策划与公关服务；组织文化艺术交流活动；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；病媒生物防制服务；林业有害生物防治服务；卫生用杀虫剂销售；养老服务；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；劳务服务（不含劳务派遣）(除依法
18、须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）39,520,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为薄一峰 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为薄一峰、陈小敏，一致行动人为嘉兴凯西投资管理合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330483678443489X 否 注册地址 浙江省嘉兴市桐乡市梧桐街道景雅路 765 号金凤凰大厦 8 楼 否 注册资本 39,520,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内
19、）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周立新 梁毓洁 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 272,332,567.9
20、6 210,007,911.84 29.68%毛利率%16.50%20.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,599,923.31 14,086,120.20-46.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,337,882.24 13,204,578.19-52.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.72%20.93%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.11%19.62%-基本每股收益 0.19 0.36-47.22%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比
21、例增减比例%资产总计 156,976,810.21 133,119,747.01 17.92%负债总计 70,750,788.49 53,372,488.75 32.56%归属于挂牌公司股东的净资产 81,954,069.75 74,354,146.44 10.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.07 1.88 10.22%资产负债率%（母公司）42.99%37.02%-资产负债率%（合并）45.07%40.09%-流动比率 1.34 1.28-利息保障倍数 20.68 66.28-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净
22、额-3,008,244.49 7,200,365.68-141.78%应收账款周转率 4.45 4.78-存货周转率 206.20 306.03-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.92%26.22%-营业收入增长率%29.68%33.91%-净利润增长率%-56.49%10.90%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,520,000 39,520,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境
23、内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-400,868.36 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,132,051.25 委托他人投资或管理资产的损益 26,099.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 70,695.74 其他符合非经常性损益定义的损益项目 735,588.22 非经常
24、性损益合计非经常性损益合计 1,563,566.54 所得税影响数 231,681.65 少数股东权益影响额（税后）69,843.82 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,262,041.07 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业属于环境卫生管理行业，具体而言，公司主要从事市政环卫服务、物业清洁服务、河道清洁服务等综合环境服务。公司通过与客户洽谈或参与政府环卫主管部门投
25、标获得业务合同。公司主要客户为政府部门、各类国有企业、事业单位、民营企业，客户对公司提供的服务评价良好，公司持续获得客户认可，经过长期的合作建立了稳定的服务关系。（一）采购模式 公司的采购模式为多供应商优选采购模式。公司采购分两大类：1、生产物资，包括材料、专业作业车辆；备品、备件；作业工具、清洗、清洁耗材；水；油料；工作服装等。2、办公用品类，包括电脑、打印机、复印机、软件、信息化系统、办公用品、耗材等。公司的采购流程如下：1、各部门根据实际需求在 OA 系统进行发起采购申请单，经项目负责人、业态总监、采购分管副总审核，总经理审批，之后知会至采购人员。2、采购人员根据采购申请单，在合格供应商
26、库中寻找供应商并进行询价、比较、议价，确定合适的供应商后编制采购订单，由采购人员录入 ERP 系统编制采购订单。3、经采购分管副总经理审核和总经理审批后，采购人员与确定的供应商签订相关的采购合同，之后安排付款。4、货物到货之后，仓库管理员对货物进行检验，合格后对货物进行清点入库，录入 ERP 系统，入库单经仓库主管审核。5、采购人员与供应商索要发票，收到发票后根据合同、入库单匹配，之后填写资金审批单或报销单并提交至财务部门。6、采购人员提交资金审批单需经采购分管副总、财务部门负责人审核通过，财务部门负责人审核无误提交总经理审批，审批通过后知会至财务部门出纳安排付款。付款完成后，公司财务将银行回
27、单附在审批单后进行记账工作。（二）销售模式 公司的服务主要是清洁服务，其销售模式按情况分为两种：1、洽谈型，其具体流程是：对于不需要招标的物业清洁服务客户，公司业务部门与客户沟通合作意向，派专业团队对需要服务的工作场地进行现场勘查，根据现场勘查确定物业清洁所需的物资、人员与客户进行初步洽谈并确定服务方案，双方就服务方案、价格进行最终洽谈达成一致意见后，双方签署服务合同。然后公司依据合同对相应的住宅小区、写字楼等建筑物开展清洁工作并获取相应的收入利润。2、招投标型，其具体流程是：公司的业务部门通过与环卫管理部门沟通、浏览政府投标网站或现有客户推荐等方式获取采购信息。公司为规范招投标活动，由具体负
28、责业务部门和市场开发专职人员组成投标项目组，根据客户需求和实际情况，并进行实际调研，制作出投标方案。公司投标成功后，与相关部门签订合同，然后按照合同的规定履行市政环卫服务。公司会根据不同的客户来组成相关的项目组，实现“一站式”服务。根据客户需求及实际情况，公司对客户的服务区域进行实地调研，并制作环境卫生一体化解决方案，从而能更好的服务于客户。报告期内，公司商业模式较之前年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服
29、务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 详细情况 浙江裕峰环境服务股份有限公司和嘉兴裕峰信息科技有限公司、嘉兴天罡保安服务有限公司 2020 年认定为浙江省科技型中小企业；浙江裕峰服务股份有限公司 2021 年度评为全国循环经济二等奖；浙江裕峰环境服务股份有限公司 2021 年度评为全国循环技术中心；嘉兴裕峰信息科技有限公司 2021 年度认定为高新技术企业。桐乡捷诚智能科技有限公司 2022 年认定为浙江省科技型中小企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型
30、是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内财务状况、经营成果实现如下：1、截至 2022 年 12 月 31 日，公司总资产 156,976,810.21 元，比上年末增加 17.92%，增加原因是公司在本年度新增应收账款 2,240 万；2、报告期内实现营业务收入为 272,332,567.96 元,比上年度增长 29.68%；营业成本为227,405,173.37 元，比上年度增长 35.67%；营业成本增加大于营业收入增加的
31、原因是本期公司的全资子公司循环科技公司经营的一般污泥与工业固体废弃物资源综合利用项目尚属调试期，本年度亏损；3、归属于母公司所有者的净利润为 7,599,923.31 元，比上年度减少 46.05%。主要变化的原因是本期公司的全资子公司循环科技公司经营的一般污泥与工业固体废弃物资源综合利用项目尚属调试期，本年度亏损；2022 年度计划营业收入 355,860,000.00 元，全年实现营业收入 272,332,567.96 元，完成收入目标的 76.53%，实现净利润 6,478,763.46 元，完成利润目标的 37.98%，本年度因全资子公司循环科技公司经营的一般污泥与工业固体废弃物资源综
32、合利用项目尚属调试期，亏损 10,347,324.06 元，导致公司未完成利润目标。后期公司一方面进行业务拓展，推行标准化管理,提高项目经营利润；另一方面努力完成一般污泥与工业固体废弃物资源综合利用项目的调试，进入正常的商业试运行期,实现该项目的利润目标。(二二)行业情况行业情况 按照证监会发布的上市公司行业分类指引(2012 年修订)及国家质量监督检验检疫总局、国家标准化管理委员会 2017 年发布的国民经济行业分类(GB/T4754-2017)的分类标准，公司主营业务主要为城乡道路清扫保洁、社区道路清扫保洁、物业保洁、水域保洁；生活垃圾分类、垃圾经营性运输（含餐厨垃圾）；园林绿化施工、管护
33、；公共物业管理、管道疏浚清掏等业务，所属行业为“N 水利、环境和公共设施管理业-78 公共设施管理业。随着国内生活垃圾分类及垃圾焚烧发电的逐步推广，有关城市垃圾处理和环卫行业逐步成为了市场关注的焦点，环卫产业链位于固废处理的中间环节，前端是环卫装备制造，后端是固废和最终处理环节，环卫行业的工作内容包括垃圾清运、道路清扫和保洁、市容景观养护、设施建设维护。随着垃圾分类政策已经在全国主要大型城市基本落地，未来中国垃圾分类政策将长期维持，并将从大城市逐步细化渗透到全国各地，全国固废处理产业链上下游将迎来投资机会。国内环卫行业的主要源动力来自政策引导，政府的环卫项目招标情况直接影响行业景气度。2020
34、 年4 月 29 日第十三届全国人民代表大会常务委员会通过了中华人民共和国固体废物污染环境防治法，对医疗、工业、建筑、生活等各领域的固体废物管理处理工作进行规定。除此之外，国务院不断推进清理拖欠民营企业与中小企业的账款工作，环保企业现金流量大幅改善，未来以垃圾焚烧为中心的环卫服务行业将迎来重大机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期初金本期期初金额变动比例额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,260,546.4
35、4 7.17%6,041,227.56 4.54%86.40%交易性金融资产 240,000.00 0.15%5,000,000.00 3.76%-95.20%应收账款 72,370,441.76 46.10%49,910,925.02 37.49%45.00%应收款项融资 1,567,319.48 1.00%656,884.00 0.49%138.60%预付款项 3,016,624.68 1.92%2,702,531.54 2.03%11.62%其他应收款 3,380,236.25 2.15%2,876,380.60 2.16%17.52%存货 1,537,096.46 0.98%668,5
36、51.93 0.50%129.91%长期股权投资 36,294,606.63 23.12%39,958,367.96 30.02%-9.17%固定资产 20,601,385.91 13.12%21,614,083.35 16.24%-4.69%使用权资产 1,350,929.41 0.86%545,082.94 0.41%147.84%无形资产 0.00 0.00%0.00 0.00%0%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0%长期待摊费用 173,320.08 0.11%0.00 0.00%-递延所得税资产 2,935,943.11 1.87%2,616,321.22 1.97%1
37、2.22%其他非流动资产 1,769,710.18 1.13%19,250.00 0.01%9,093.30%短期借款 16,000,000.00 10.19%8,000,000.00 6.01%100.00%应付账款 8,537,554.75 5.44%6,886,029.78 5.17%23.98%预收款项 27,344.00 0.02%0.00%100.00%合同负债 457,550.48 0.29%206,778.89 0.16%121.28%应付职工薪酬 24,161,477.15 15.39%18,244,581.88 13.71%32.43%应交税费 5,608,388.01 3
38、.57%4,480,873.17 3.37%25.16%其他应付款 14,772,345.52 9.41%15,050,099.75 11.31%-1.85%一年内到期的非流动负债 654,771.52 0.42%326,106.11 0.24%100.78%其他流动负债 22,877.52 0.01%16,936.62 0.01%35.08%租赁负债 508,479.54 0.32%161,082.55 0.12%215.66%盈余公积 7,452,066.76 4.75%5,809,407.54 4.36%28.28%未分配利润 12,967,599.05 8.26%7,010,334.9
39、6 5.27%84.88%少数股东权益 4,271,951.97 2.72%5,393,111.82 4.05%-20.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司在报告期末的货币资金为 11,260,546.44 元，比上年度末增加 5,219,318.88 元，变动比例为86.40%，主要原因为公司新增信用贷款 400 万元，抵押贷款 400 万元，11 月 29 日刚提抵押贷款 400万元。2、公司在报告期末的交易性金融资产为 240,000.00 元，比上年度末减少 4,760,000.00 元，变动比例为-95.20%，主要原因为公司 2022 年度应收账款回款慢
40、，账户闲置流动资金不多，本年度购买理财在年度审核额度内。3、公司在报告期末的应收账款为 72,370,441.76 元，比上年度末增加 22,459,516.74 元，变动比例为45.00%，主要原因为循环科技新增应收账款 1600 万，已于 2023 年 1 月收回。其他增加的 600 多万应收帐属于主营业务增加，应收账款相应增加。4、公司在报告期末的应收款项融资为 1,567,319.48 元，比上年度末增加 910,435.48 元，变动比例为138.60%，主要原因是公司到年末应收票据还未支付，依据票据法之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。5、公司在报告期末的预付款项 3,016,6
41、24.68 元，比上年度末增加 314,093.14 元，变动比例为 11.62%，变动主要原因为循环科技年底计划 1 号炉改造，预付的改造材料款。6、公司在报告期末的其他应收款为 3,380,236.25 元，比上年度末增加 503,855.65 元，变动比例为17.52%，主要原因为承兑保证金账期两年以上的本年度比上年同期减少 538,386.80 元，计提的坏账准备本年度比上年度减少 10.98%。主要原因是本年度对营销中心进行保证金到期催收考核。7、公司在报告期末的存货为 1,537,096.461 元，比上年度末增加 868,544.53 元，变动比例为 129.91%，主要原因为循
42、环污泥固废项目准备两条生产性正常运行，增加库存以备急需使用。8、公司在报告期末的长期股权投资 36,294,606.63 元，比上年度末减少 3,663,761.33 元，变动比例为-9.17%，主要原因为公司本年度安易投资对景顺环保投资权益法下确认的投资损益-3,304,203.37元。9、公司在报告期末的固定资产为 20,601,385.91 元，比上年度末减少 1,012,697.44 元，变动比例为-4.69%，主要原因是本年度处置 ZJT 桐乡市区河道保洁服务 10 艘电动保洁船；ZJT 桐乡濮院镇垃圾压缩及转运服务浙 FG9802-25 吨勾臂车。10、公司在报告期末的使用权资产为
43、 1,350,929.41 元，比上年度末增加 805,846.47 元，变动比例为147.84%，主要原因是捷诚智能本年度租入浙江金兰汽车零部件有限公司的厂房租金 478,592.29 元符合使用权资产的认定，捷诚智能 22 年租入景顺环保车辆租金 116,000.00 元符合使用权资产的认定。11、公司在报告期末的长期待摊费用 173,320.08 元，比上年度末增加 173,320.08 元，变动比例为100.00%，主要原因为公司本年度捷诚智能租入浙江金兰汽车零部件有限公司的厂房装修费计提摊销。12、公司在报告期末的递延所得税资产为 2,935,943.11 元，比上年度末增加 319
44、,621.89 元，变动比例为 12.22%，主要原因是循环科技可抵扣暂时性差异计提递延所得税资产 156,277.26 元。13、公司在报告期末的其他非流动资产 1,769,710.18 元，比上年度末增加 1,750,460.18 元，变动比例为 9093.30%，主要原因为公司本年度新购入车辆设备有部分需要支付预付款，其中福建榕工环保机械股份有限公司预付 650,000.00 元，长沙中联重科环境产业有限公司预付 658,460.18 元，浙江瑞源物业管理有限公司预付 380,000.00 元。14、公司在报告期末的短期借款为 16,000,000 元，比上年度末增加 8,000,000
45、.00 元，变动比例为100.00%，本年度比上年度增加信用贷款 400 万，抵押贷款 400 万，主要原因是本年度政府采购业务项目应收账款回款慢，导致公司流动资金紧张。15、公司在报告期末的应付账款8,537,554.75元，比上年度末增加1,651,524.97元，变动比例为23.98%，主要原因为公司本年度新增项目和循环科技的污泥固废项目，采购的设备和检修材料增多。16、公司在报告期末的合同负债 457,550.48 元，比上年度末增加 250,771.59 元，变动比例为 121.28%，主要原因为公司本年度物业项目桐乡市妇保院预付款 457,550.48 确认为合同负债。17、公司在
46、报告期末的应付职工薪酬 24,161,477.15 元，比上年度末增加 5,916,895.27 元，变动比例为 32.43%，主要原因为公司本年度职工人数增加,相应职工薪酬也增加。18、公司在报告期末的应交税费5,608,388.01元，比上年度末增加1,127,514.84元，变动比例为25.16%，主要原因为公司本年度税收政策有所改变，增值税加计抵减由 15%减少到 10%，相应税金也增加。19、公司在报告期末的其他应付款为 14,772,345.52 元，比上年度末减少 277,754.23 元，变动比例为-1.85%，主要原因是本年度冲回结转职工事故理赔款较多。20、公司在报告期末的
47、一年内到期的非流动负债为 654,771.52 元，比上年度末增加 328,665.41 元，变动比例为 100.78%，主要原因是本年度兴安路 188 号房租、华隆广场办公室租赁确认一年内到期非流动负债。21、公司在报告期末的其他流动负债为 22,877.52 元，比上年度末增加 5,940.90 元，变动比例为 35.08%，主要原因是本年度物业项目桐乡市妇保院预付款 22,877.52 元确认为其他流动负债。22、公司在报告期末的租赁负债为 508,479.54 元，比上年度末增加 347,396.99 元，变动比例为 215.66%，主要原因是本年度兴安路 188 号房租、华隆广场办公
48、室租赁尚未支付的租赁付款额确认为租赁负债。23、公司在报告期末的盈余公积为 7,452,066.76 元，比上年度末增加 1,642,659.22 元，变动比例为28.04%，主要原因是本年度按照母公司净利润 16,426,592.17 元的 10%计提所致。24、公司在报告期末的未分配利润为 12,967,599.05 元，比上年度增加 5,957,264.09 元，变动比例为84.98%，主要原因为公司在本年度销售增加 62,324,656.12 元，利润总额 12,361,227.88 元。25、公司在报告期末的少数股东权益为 4,271,951.97 元，比上年度末减少 1,121,1
49、59.85 元，变动比例为-20.79%，主要原因是本年度公司控股子公司安易投资对景顺环保的投资收益-3,304,203.37 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 272,332,567.96-210,007,911.84-29.68%营业成本 227,405,173.37 83.50%167,609,683.16 79.81%35.68%毛利率 16.50%-20.
50、19%-销售费用 1,982,774.74 0.73%1,376,489.03 0.66%44.05%管理费用 24,582,634.65 9.03%20,314,528.13 9.67%21.01%研发费用 1,809,122.18 0.66%4,056,654.32 1.93%-55.40%财务费用 645,709.02 0.24%361,726.89 0.17%78.51%信用减值损失-607,501.31-0.22%1,164,563.10 0.55%-152.17%资产减值损失-245,000.00-0.09%0.00%100.00%其他收益 1,867,639.47 0.69%96
