1、西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 20202222 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20232023-010010 1 证券证券代码代码：871582871582 证券简称：证券简称：石大能源石大能源 主办券商主办券商：恒泰：恒泰长财长财证券证券 2022 石大能源 NEEQ:871582 西安石大能源股份有限公司 XIAN SHIDA ENERGY Co.,Ltd.年度报告 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 20202222 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20232023-010010 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，获得发明
2、专利 1项。2022 年 7 月 12 日，西安市工业和信息化局发布 关于转发西安市获得 2022 年度陕西省“专精特新”中小企业名单的通知（市工信发2022165 号），公司被认定为“专精特新”中小企业。报告期内，控股子公司富平石大能源有限公司与陕西陕焦化工有限公司合作的余气和余热回收发电项目已投运。西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 20202222 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20232023-010010 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计
3、数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .123123 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公
4、司 20202222 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20232023-010010 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张翔、主管会计工作负责人周超及会计机构负责人（会计主管人员）周超保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人
5、士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、控股股东不当控制的风险 公司控股股东张翔持有公司 66.09%股份，公司控股股东对
6、公司经营管理有较大影响力，若控股股东利用控股地位，通过行使表决权对公司经营、人事、财务等方面的决策进行不当控制，可能给公司的正常运营带来风险，并最终损害中小股东的利益。2、公司客户高度集中的风险 报告期内，客户集中度高的风险有所缓解，但公司核心客户依赖度较高，主要是陕西陕化煤化工集团有限公司，依赖核心客户可能对公司经营业绩产生一定风险。3、项目资金不能回收的风险 目前公司与客户合作的合同能源管理项目均为效益分享模式，项目所需设备先由公司采购投入，在客户没有前期资金投入的前提下为客户提供综合性的节能服务，通过与客户分享节能效益来获取报酬。在该模式下，公司业务需要占用大量资金，公司存在资金不能回收
7、的风险。4、公司项目业务骨干人才流失的风险 公司经过多年的业务积累，建立了一支熟悉合同能源管理业务的项目团队，项目团队业务骨干具有较高的技术水平和较丰富的业务经验，是公司核心竞争力的重要组成部分。但公司西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 20202222 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20232023-010010 5 所处行业对技术人才争夺日趋激烈，公司存在项目业务骨干人才流失的风险，将对公司人才队伍建设产生不利影响。5、应收账款余额占营业收入比例较大的风险 一般来说，公司与客户签署的合同能源管理项目合同，约定公司在实施节能项目验收运行后将进入项目收益分享期，在分享
8、期内每月公司与项目业主方对项目的节能效益进行确认，按照合同约定的比例进行分享，项目业主方按时支付公司服务收入。报告期末，应收账款余额为 17,279,156.32 元。从应收账款账龄分析来看，1 年以内欠款占比 98.03%。6、内部控制风险 随着公司主营业务不断拓展，公司总体经营规模将进一步扩大，这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、营运管理、财务管理等方面提出更高要求。7、税收优惠政策发生变化的风险 公司报告期内享受以下税收优惠政策：根据财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知（财税201337 号）规定，自 2013 年 8 月起
9、本公司取得的符合规定的合同能源管理收入免征增值税。根据财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税201636 号)规定，自 2016年 5 月起本公司取得的符合规定的合同能源管理收入免征增值税。根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110 号）规定，本公司从事的合同能源管理业务自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。故公司不再向税务机关申请高新技术企业税收优惠备案。如国家相关税收政策发生变动或公司不再符合税收的相关优惠条件
10、，公司存在无法继续享受税收优惠影响公司盈利能力的风险。8、上游行业政策变动风险 节能服务行业上游多为周期性、国家重点宏观调控的行业，近年来，国家强调经济转型，加快淘汰落后产能，并严格控制部分工业行业的盲目扩张和重复建设，导致部分高耗能企业被关停或被缩小产能，给本行业内节能服务企业的业务开展带来一定风险。同时，整体经济下行加剧了本行业的市场竞争，从而对行业内企业的经营状况和未来发展空间带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 20202222 年年度报告年
11、年度报告 公告编号：公告编号：20232023-010010 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 石大能源公司、西安石大能源公司 指 西安石大能源股份有限公司 西安石大能源技术有限公司 指 西安石大能源工程技术有限公司 信永中和、审计机构 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 西安石大能源股份有限公司公司章程 三会 指 董事会、监事会、股东大会 董事会 指 西安石大能源股份有限公司董事会 监事会 指 西安石大能源股份有限公司监事会 股东会 指
12、 西安石大能源股份有限公司股东会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 公司高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 EMC 指 合同能源管理 宁夏顺泰项目 指 宁夏顺泰硅钙矿热炉烟气余热发电项目 陕化项目 指 陕西陕化煤化工集团有限公司发电机组资源综合利用技术改造项目 陕焦饱和蒸汽项目 指 陕西陕焦化工有限公司中压饱和蒸汽余压利用项目 陕焦焦炉煤气项目 指 控股子公司富平石大能源有限公司与陕西陕
13、焦化工有限公司合作的余气和余热回收发电项目 东鑫垣项目 指 陕西东鑫垣化工有限责任公司合作的蒸汽余热利用节能合作项目 元、万元 人民币元、人民币万元 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 20202222 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20232023-010010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安石大能源股份有限公司 英文名称及缩写 Xian ShiDa Energy Co.,Ltd.证券简称 石大能源 证券代码 871582 法定代表人 张翔 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张莹 联系地址 西安市雁塔区雁南二
14、路西京三号 1 幢 10704 室 电话 029-88647098 传真 029-88647128 电子邮箱 公司网址 办公地址 西安市雁塔区雁南二路西京三号 1 幢 10704 室 邮政编码 710065 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 18 日 挂牌时间 2017 年 6 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科技研究和应用服务业（M）-科技推广和应用服务业（M75）-科技推广服务（M751）-节能技术推广服务（M7514）主要产品与服
15、务项目 以合同能源管理模式开展余热余压再利用项目的投资、技术改造以及运营管理服务等业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,048,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张翔）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张翔），无一致行动人 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 20202222 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20232023-010010 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916101137916750971 否 注册地址 陕西
16、省西安市雁塔区电子二路61A群力大厦 A01-5001 号 否 注册资本 33,048,000.00 是 注：2022 年 5 月 9 日召开的 2021 年年度股东大会审议通过 2021 年年度权益分派方案，以公司现有总股本 27,540,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，本次权益分派权益登记日为：2022 年7 月 7 日，除权除息日为：2022 年 7 月 8 日，报告期内，已完成上述权益分派。因此，注册资本变更为33,048,000.00 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C
17、座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李亚望 赵亮亮 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 20202222 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20232023-010010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单
18、位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 55,131,361.46 38,326,514.09 43.85%毛利率%55.05%55.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,499,675.29 15,462,068.11 6.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,354,558.23 15,263,145.00 7.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.56%13.11%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.45%12.94%-基本每股收益 0.50 0.47
19、6.38%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 287,217,399.17 152,853,950.55 87.90%负债总计 130,744,674.81 29,775,698.66 339.10%归属于挂牌公司股东的净资产 139,577,927.18 123,078,251.89 13.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.22 4.47-5.5%资产负债率%（母公司）32.90%16.78%-资产负债率%（合并）45.52%19.48%-流动比率 0.42 2.36-利息保障倍数 7.72 30.92-三、三、营运情况
20、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,197,568.01 25,963,018.26-6.80%应收账款周转率 2.85 1.17-存货周转率 796.58 39.41-西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 20202222 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20232023-010010 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%87.90%17.81%-营业收入增长率%43.85%15.48%-净利润增长率%31.10%40.94%-五、五、股本情况股本情况
21、 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,048,000 27,540,000 20.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）263,669.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-
22、78,162.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 185,507.48185,507.48 所得税影响数 40,390.42 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 145,117.06145,117.06 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 20202222 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20232023-010010 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同
23、期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 17,469,728.64 19,790,000.00-应收款项融资 0.00 2,139,728.64-预付账款 13,857,635.17 13,115,029.97 2,902,315.02 2,159,709.82 其他流动资产 794,139.07 1,204,886.69 404,783.26 815,530.88 固定资产 40,059,356.80 51,067,640.28 48,673,863.07 62,434,217.29
24、使用权资产 0.00 1,365,128.51 无形资产 9,332,642.82 89,811.25 10,610,380.74 106,526.89 应付账款 6,874,587.77 10,444,932.44 5,092,334.12 8,662,678.79 应交税费 990,869.45 967,273.03 1,766,236.79 1,787,571.57 一年内到期的非流动负债 5,194.44 4,250,618.29-其他流动负债 2,620,000.00 7,080,000.00-长期借款 4,000,000.00 0.00-租赁负债 0.00 1,090,528.53
25、-盈余公积 8,406,507.50 8,198,109.73 6,700,586.06 6,633,882.40 未分配利润 58,078,468.02 56,202,888.00 46,210,180.22 45,609,847.22 营业成本 14,422,156.95 17,174,227.69 13,001,844.82 15,753,915.56 管理费用 4,424,309.08 3,134,110.67 3,884,058.85 2,623,036.57 所得税费用 1,304,012.76 1,259,081.56 1,401,011.27 1,390,986.34 净利润
26、16,879,009.24 15,462,068.11 12,451,384.87 10,970,361.34 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 20202222 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20232023-010010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司主营能源深度绿色开发，是以合同能源管理模式，为客户提供专业节能技术服务，通过分享节能效益来获得收入。结算模式为依据合同约定，每月按双方认定能源价格（电价等）和节能量（实际供电量等）与用能单位结算，以此作为项目的收入。该模式的特点是项目建设阶
27、段公司没有现金流入，在项目建成运行后，每月能够取得稳定的收入。该模式的优点公司能够取得长期稳定的现金流，一般毛利率较高；缺点是前期项目资金投入压力大，公司承担较大的投资风险。公司拥有余热余压回收利用诊断、服务的专业技术和人员，拥有专业的研发团队，可以为高耗能客户提供专业的余热余压回收利用解决方案，其方案可以有效降低能耗水平，为客户带来可观的经济效益。公司一直致力于新能源领域技术研发，新技术的产业化及推广应用即将成为公司新的业务增长点，在拥有自身核心技术的前提下,强力推进企业的发展壮大，使得公司成为科技研究和应用服务行业的一流企业。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况
28、与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 陕西省中小企业创新研发中心-陕西省中小企业促进局 详细情况 1、2022 年 7 月 12 日，依据关于支持“专精特新”中小企业高质量发展的通知（财建20212 号），西安市工业和信息化局发布关于转发西安市获得 2022 年度陕西省“专精特新”中小企业名单的通知（市工信发2022165 号），公司被认定为“专精特新”中小企业。2、2020 年 12 月 1 日，陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局认定公司为国家高新技术企业，证书编号：GR20
29、2061002164，有效期：三年。3、2018 年 9 月 7 日，陕西省中小企业促进局下发的 关于认定 2018年陕西省中小企业创新研发中心的通知（陕中企技发201891号）文件，认定公司为“陕西省中小企业创新研发中心”。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 20202222 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20232023-
30、010010 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司稳健运营，积极开拓主营业务，增加收入来源，稳步推进现有项目实施的同时，新开发了陕西陕化 10MW 分布式光伏电源项目、陕西陕化蒸汽余热利用节能项目。市场开发成绩显著，开发并建设的陕焦余气和余热回收发电项目以及陕西东鑫垣余热余压利用项目成功投运并产生了一定的经济效益，预计陕西陕化 10MW 分布式光伏电源项目和陕化蒸汽余热利用节能项目 2023 年 5 月均能达到投运状态，公司的发展将步入快车道。报告期内已完成经营指标如下：1、财务状况 报告期内
31、，公司资产总额 287,217,399.17 元，较期初增加 87.90%；负债总额 130,744,674.81 元，较期初增加 339.10%；资产负债率 45.52%，较期初增幅大，整体上公司财务状况良好。2、经营成果 报告期内，公司营业收入 55,131,361.46 元，同比增长 43.85%；营业成本 24,780,943.71 元，同比增长 44.29%；净利润 20,270,014.47 元，同比增长 31.10%。3、现金流量状况 报告期内，公司经营活动现金流量净额为 24,197,568.01 元，同比减少 6.80%。(二二)行业情况行业情况 EMC 节能管理服务模式引进
32、中国已多年，现已积累了大量节能成功经验。从实施单项节能技术改造项目扩展到实施较为复杂的系统节能改造项目，如工业锅炉节能改造、热电联产、蒸汽热力系统节能改造、工业余热余压回收综合利用、供配电系统节能改造和电机拖动系统改造等。随着国内 EMC 产业的发展，跨国公司纷纷进入我国节能服务市场。跨国公司的进入，带来了新的理念、新的技术和新的投资，提高了我国 EMC 产业的总体水平。中国节能投资公司、国家电网公司等国有大型企业也开始涉足节能服务领域，改变了国内节能服务企业以民营为主的局面，壮大了节能服务产业的整体实力。节能设备制造商也纷纷进入节能服务行业，这些公司在销售产品的基础上，进一步创新服务模式、扩
33、展业务范畴、提升服务价值，以全面满足耗能企业的需求，具有很强的专项技术实力，他们的加入对提升行业技术能力起到积极作用。由国家发展改革委、科技部、工业和信息化部、生态环境部、银保监会、全国工商联发布的关于营造更好发展环境支持民营节能环保企业健康发展的实施意见（发改环资【2020】790 号）中，为统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，在石油、化工、电力、天然气等重点行业和领域，进一步引入市场竞争机制，放开节能环保竞争性业务，积极推行合同能源管理和环境污染第三方治理，鼓励国有企业与民营节能环保企业成立混合所有制公司，发挥各自优势，合作开展相关业务，并在税收、金融等方面为企业创造了良好的经营环境。在保
34、护生态环境、建设美丽中国中，民营节能环保企业发挥着重要作用，民营节能环保企业是打赢污染防治攻坚战的重要力量，未来将保持旺盛的增长力。西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 20202222 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20232023-010010 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 13,200,524.87 4.60%10,
35、768,273.20 7.04%22.59%应收票据 3,156,665.80 1.10%19,790,000.00 12.95%-84.05%应收账款 16,091,106.01 5.60%20,089,238.05 13.14%-19.90%应收款项融资 341,386.51 0.12%2,139,728.64 1.40%-84.05%预付款项 3,364,715.15 1.17%13,115,029.97 8.58%-74.34%其他应收款 1,772,590.27 0.62%482,050.00 0.32%267.72%存货 62,218.40 0.02%0.00 0.00%100.0
36、0%其他流动资产 3,542,721.42 1.23%1,204,886.69 0.79%194.03%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%826,048.85 0.54%-100.00%固定资产 205,396,553.41 71.51%51,067,640.28 33.41%302.20%在建工程 38,100,640.04 13.27%30,756,032.81 20.12%23.88%无形资产 81,207.67 0.03%89,811.25 0.06%-9.58%长期待摊费用 35,085.74 0.01%6,833.71
37、 0.00%413.42%递延所得税资产 344,765.01 0.12%174,434.36 0.11%97.65%其他非流动资产 635,116.06 0.22%978,814.23 0.64%-35.11%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 21,053,100.03 7.33%5,006,187.50 3.28%320.54%应付账款 34,254,490.47 11.93%10,444,932.44 6.83%227.95%应付职工薪酬 1,732,221.95 0.60%919,598.87 0.60%88.37%应交税费 2,813,230.71 0
38、.98%967,273.03 0.63%190.84%其他应付款 18,129,324.17 6.31%16,560.00 0.01%109,376.60%一年内到期的非流动负债 18,385,391.85 6.40%4,250,618.29 2.78%332.53%其他流动负债 2,766,665.80 0.96%7,080,000.00 4.63%-60.92%长期借款 3,145,756.47 1.10%0.00 0.00%100.00%长期应付款 27,629,819.20 9.62%0.00 0.00%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司
39、货币资金较期初增加 22.59%、应收账款较期初减少 19.90%，均为公司当期收回营业款所致；2、报告期末，公司应收票据较期初减少 84.05%，主要是公司期末银行承兑汇票到期已解付，应收票据背书结算量增加所致；3、报告期末，公司应收款项融资较期初减少 84.05%，主要是公司期末持有的信用等级较高的银行西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 20202222 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20232023-010010 15 承兑汇票减少所致；4、报告期末，公司预付账款较期初减少 74.34%，主要是公司期末采购设备、材料、土建施工支付的款项达到结算时点，收回结算发票
40、所致；5、报告期末，公司其他应收款较期初增加 267.72%，主要是公司办理的融资租赁售后回租业务支付陕西有色融资租赁公司的保证金；6、报告期末，公司存货较期初增加 100%，主要为公司购买的周转材料；7、报告期末，公司其他流动资产较期初增加 194.03%，主要是公司期末增值税留抵税额增加重分类为其他流动资产所致；8、报告期末，公司长期股权投资较期初减少 100%，主要是公司当期处置了对参股企业陕西金石荣凯新能源有限公司的股权所致；9、报告期末，公司固定资产较期初增加 302.20%，主要是公司陕焦余气和余热回收发电项目及陕西东鑫垣余热余压利用项目竣工新增资产所致；10、报告期末，公司在建工
41、程较期初增加 23.88%，主要是公司陕化 10MW 分布式光伏电源项目及陕化蒸汽余热利用节能项目未完工所致；11、报告期末，公司长期待摊费用较期初增加 413.42%，主要是公司新购置了工程结算软件 3 年的系统服务所致；12、报告期末，公司递延所得税资产较期初增加 97.65%，主要是公司可抵扣暂时性差异增加所致；13、报告期末，公司其他非流动资产较期初减少 35.11%，主要是公司陕化项目正常摊销所致；14、报告期末，公司短期借款较期初增加 320.54%，为公司新增银行流动资金贷款所致；15、报告期末，公司应付账款较期初增加 227.95%，主要是公司投建合同能源管理项目应付的设备质保
42、金、材料质保金以及新增应付工程款、应付设备款所致；16、报告期末，公司应付职工薪酬较期初增加 88.37%，主要是公司为新投运的合同能源管理项目招聘管理及维运人员，职工人数增加所致；17、报告期末，公司应交税费较期初增加 190.84%，主要是公司为明晰母子公司产权，向子公司转让固定资产的过程中产生了应交增值税所致；18、报告期末，公司其他应付款较期初增加 109,376.60%，主要是公司当期收到借款所致；19、报告期末，公司一年内到期的非流动负债较期初增加 332.53%，主要是公司的长期银行借款、融资租赁售后回租、租赁办公室形成的租赁负债在未来一年内到期的金额增加所致；20、报告期末，公
43、司其他流动负债较期初减少 60.92%，主要是公司当期持有已背书期末未终止的银行承兑减少所致；21、报告期末，公司长期借款较期初增加 100%，主要是公司新增了长期银行借款所致；22、报告期末，公司长期应付款较期初增加 100%，主要是公司当期新增售后回租融资租赁业务所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 55,131,361.46-38,326,514.09-43.8
44、5%营业成本 24,780,943.71 44.95%17,174,227.69 44.81%44.29%毛利率 55.05%-55.19%-销售费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 20202222 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20232023-010010 16 管理费用 4,147,594.72 7.52%3,134,110.67 8.18%32.34%研发费用 2,706,208.44 4.91%2,409,745.00 6.29%12.30%财务费用 3,617,968.02 6.56%683,095.
45、64 1.78%429.64%信用减值损失 105,665.63 0.19%1,671,571.85 4.36%-93.68%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 1,214,484.00 2.20%446,655.61 1.17%171.91%投资收益 173,951.15 0.32%-173,951.15-0.45%200.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 21,198,964.76
46、 38.45%16,738,171.64 43.67%26.65%营业外收入 5,600.00 0.01%0.00 0.00%100.00%营业外支出 83,762.02 0.15%17,021.97 0.04%392.08%净利润 20,270,014.47 36.77%15,462,068.11 40.34%31.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入 55,131,361.46 元，较上期 38,326,514.09 元增长 43.85%，公司营业成本 24,780,943.71 元，较上期增长 44.29%，公司营业利润 21,198,964.76 元，较上
47、期增长 26.65%，净利润 20,270,014.47 元，较上期增长 31.10%。主要原因是陕化项目、顺泰项目等运行稳定，其次是公司陕焦余气和余热回收发电项目和陕西东鑫垣余热利用项目成功投运，公司收入规模、营业成本、利润均有所增长。2、报告期内，公司管理费用 4,147,594.72 元，较上期增长 32.34%，主要是公司管理部门人员薪资提高，另外是公司当期发生的业务招待费增加所致；3、报告期内，公司财务费用 3,617,968.02 元，较上期增长 429.64%，主要是公司融资力度提高，融资量增加导致利息支出增加所致；4、报告期内，公司信用减值损失 105,665.63 元，较上期
48、减少 93.68%，主要是期末应收账款余额减少，转回以前年度的坏账准备所致；5、报告期内，公司其他收益 1,214,484.00 元，较上期增长 171.91%，主要是公司本期税收政策增值税加计抵减额增加，且收到了陕西省专精特新中小企业认定的补助款；6、报告期内，公司投资收益 173,951.15 元，较上期增长 200%，主要是公司处置了对参股企业陕西金石荣凯新能源有限公司的股权，收到收益所致；7、报告期内，公司营业外收入 5,600.00 元，较上期增长 100%，主要是公司处置项目部废旧物资所得；8、报告期内，公司营业外支出 83,762.02 元，较上期增长 392.08%，主要是公司
49、本期发生的企业所得税滞纳金增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 55,087,726.06 38,217,855.66 44.14%其他业务收入 43,635.40 108,658.43-59.84%主营业务成本 24,754,803.46 17,065,569.26 45.06%西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 20202222 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20232023-010010 17 其他业务成本 26,140.25 108,658.43-75.94%按产品分类分
50、析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 节能推广技术服务 55,087,726.06 24,754,803.46 55.06%49.68%50.31%-0.21%材料销售 43,635.40 26,140.25 40.09%-59.84%-75.94%40.09%合计合计 55,131,361.4655,131,361.46 24,780,943.7124,780,943.7
