1、公告编号：2023-010 1 2022 年度报告 宝辰股份 NEEQ:871760 北京宝辰工程管理股份有限公司 Beijing Baochen Engineering Management Co.,Ltd 公告编号：2023-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年年 11 月月，北京宝辰工程北京宝辰工程管理股份有限公司管理股份有限公司自主自主研发的研发的宝辰宝辰股份股份项项目全过程管理系统目全过程管理系统 V1.0、宝辰、宝辰股份股份质量质量审核审核管理管理系统系统 V1.0等等 15 项项软件成软件成功功取得国家取得国家版权局计算机软件著作权版权局计算机软件著作权登记证书
2、登记证书。公告编号：2023-010 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .
3、3 33 3 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .111111 公告编号：2023-010 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙凯峰、主管会计工作负责人张保春及会计机构负责人（会计主管人员）张耀允保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及
4、相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、实际控制人不当控制风险 截至本报告期末
5、，股东孙凯峰持有公司股份为 11,648,539股，持股比例为 72.9082%，为公司的控股股东、实际控制人，孙凯峰同时担任公司董事长、总经理。孙凯峰凭借控制的股份以及在公司的任职有能力通过股东大会和董事会对公司的经营、财务和人事决策产生重大影响。如公司的内部控制制度不能有效执行，实际控制人则可能利用其控股地位对公司的经营、财务、人事决策等进行不当控制，可能会损害公司、其他股东和债权人的正当利益。应对措施：建立健全公司治理制度。公司已按现代企业管理制度的要求并针对自身特点建立了一套规范合理的内部控制制度,包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、信息披露管理制度、
6、财务管理制度、投资者关系管理制度等，涵盖了公司战略决策、专业技术服务、人力资源管理、财务会计等公司营运活动的所有环节,并在公司各个层面得到了有效执行。上述公司治公告编号：2023-010 5 理制度的设立一定程度上限制了控股股东及实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，有效减少其对公司和其他少数权益股东带来的风险。2、业务区域性集中风险 本报告期内公司来自华北地区委托方的业务区域集中度较高。近年来公司也在逐步将业务推向华北地区外的市场,但由于本行业特有的区域性市场分割特点，和跨区域拓展业务将会使公司参与目标地区造价咨询业务的直接竞争，对公司的管理水平和执业
7、经验提出更高的要求，存在一定的不确定性。应对措施：一方面，公司在积极拓展业务市场，在巩固原有客户的基础上，积极拓展新区域的客户资源；另一方面，公司将利用行业相关资源，实现不同地区的企业间技术合作，发掘新的客户资源。其次，为满足业务的发展需求，公司在积极建立科学、高效、高质的管理体系，推动人才建设机制，加强专业技术人员执业质量，建立健全企业人员专业服务执业标准，为业务的拓展提供充足的后备力量。3、专业技术人才流失风险 工程造价咨询行业是一个知识、技术密集型行业，包括注册造价工程师、注册招标师、工程师、高级工程师等各类专业人才是公司保证可持续发展的核心因素，目前该行业内区域性造价咨询企业数量众多、
8、进入门槛较低，各类专业人才面临较多的执业选择和创业空间，人才流动性较强。因此，公司面临一定的人才流失风险。应对措施：健全人才建设机制，公司将推进实行外部引进和内部培养相结合的人才建设机制，并注重人才的培养，建设合理的企业人才梯队，通过灵活、多样的激励机制，有效提高专业技术人员的积极性、主动性和创造性，不断提升各岗位人员的专业技能水平，提高公司在人力资源方面的整体竞争能力，从而建成一支具有较强专业技术能力和创新能力的团队，可以以专业、优秀的服务水平培养出具有领先水平且符合市场需求的专业技能及成果。4、咨询成果质量控制风险 咨询成果文件是展示公司专业技术实力和执业经验的集中体现，也反应了公司的质量
9、控制能力，公司一直非常重视质量管理工作。报告期内，公司虽未出现重大服务质量纠纷，亦未出现客户投诉，但不排除未来可能因公司造价咨询服务质量下降，引起质量纠纷和客户投诉，面临一定的质量控制风险。应对措施：首先，报告期内公司充分利用企业计算机管理系统，对于业务整个服务流程各阶段事件审核、审批、实施及成果均实现系统科学管理；其次，公司建立健全了相关业务管理制度，实施岗位责任制，保证成果的高质有效；另外，公司还推进实行外部引进和内部培养相结合的人才建设机制，增加专业技术人才的比例，提高整个业务团队的专业服务技能。通过一系列的标准制定、实施，公司已经形成了一套科学、高效、高质的专业服务体系。5、应收账款发
10、生坏账的风险 截至本报告期末，公司应收账款余额 15,246,747.57 元，虽公告编号：2023-010 6 然绝大部分应收款项账龄在 1 年以内，但是由于前五名客户集中度高，一旦某个主要客户经营情况不良，则可能产生较大比例的应收款项无法收回的风险。应对措施：建立专门的信用治理部分。对客户信用调查，企业应对自己的客户信用状况调查分析。对老客户，要建立健全信用档案，制定一套完整的信用记录。对新客户的信用管理应包括：进行信用调查、信用评估和制定公道的信用政策。加强企业人员专业技术能力和服务质量。企业除了信用治理外，应在所提供的服务质量上多下工夫。在专业技术能力上，不断鼓励和提升人员的专业素质，
11、提升专业技能，为提供专业的服务打下良好基础。同时，在专业技术服务上，企业应加强合同的管理，形成售前、售中、售后一整套服务体系。建立应收账款催款机制，加大应收账款的催收力度。应收账款发生后，企业应采取各种措施，按照应收账款催款机制由专人负责，项目责任人配合，尽量争取定期收回合同款项。6、公司治理风险 公司已制定了完备的公司章程、三会议事规则等决策制度，基本能按照非上市公众公司的治理要求规范公司经营。为实现公司长期稳定的科学、严谨、规范的治理机制，公司管理层规范运作的意识仍需进一步提高。因此，在未来的一段时间内，公司的治理和内部控制仍为一项重要工作，提升企业的整体治理水平，逐步形成一个具有科学、完
12、整、高效治理水平的公众公司。应对措施：股份公司成立以来，公司已按现代企业管理制度的要求并针对自身特点制定了较为完备的公司章程、三会议事规则，建立了一套规范合理的内部控制制度，包括关联交易管理办法、对外投融资管理制度、对外担保管理制度、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、信息披露管理制度、财务管理制度、投资者关系管理制度 等。在今后企业的运营管理中，将不断加强企业的内部治理，完善各项制度，提升企业的整体治理水平，逐步形成一个具有科学、完整、高效治理水平的公众公司。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2023-010 7 释义释义 释义
13、释义项目项目 释义释义 公司、本公司、北京宝辰、宝辰股份、股份公司 指 北京宝辰工程管理股份有限公司 股东大会 指 北京宝辰工程管理股份有限公司股东大会 董事会 指 北京宝辰工程管理股份有限公司董事会 监事会 指 北京宝辰工程管理股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算北京分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
14、日 报告期期末 指 2022 年 12 月 31 日 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 工程造价咨询 指 工程造价咨询是指面向社会接受委托、承担建设项目的全过程、动态的造价管理，包括可行性研究、投资估算、项目经济评价、工程概算、预算、工程结算、工程竣工结算、工程招标标底、投标报价的编制和审核、对工程造价进行监控以及提供有关工程造价信息资料等服务(包括接受司法机关或仲裁机构委托的工程造价咨询司法鉴定服务)。招标代理 指 招标代理是向客户提供供招标采购的法律和政策咨询、策划招标方案,编制招标过程相关文件，组织和实施招标、开标、评标、定标，组织和协助客户签订采购合同等
15、方面的服务。元、万元 指 人民币元、人民币万元。公告编号：2023-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京宝辰工程管理股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Baochen Engineering Management Co.,Ltd Baochen 证券简称 宝辰股份 证券代码 871760 法定代表人 孙凯峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张佳杰 联系地址 北京市丰台区南四环西路 188 号总部基地六区 16 号楼 6 层 电话 010-53105708 传真 010-53105708 电子邮箱 公司网址 http:/www.
16、bj- 办公地址 北京市丰台区南四环西路 188 号总部基地六区 16 号楼 6 层 邮政编码 100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 7 月 27 日 挂牌时间 2017 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科技研究和技术服务业 M-专业技术服务业 M74-工程技术服务业 M748-工程管理服务 M7481 主要业务 工程造价咨询和招标代理业务 主要产品与服务项目 工程造价咨询和招标代理业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交
17、易 普通股总股本（股）15,976,999.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为孙凯峰 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为孙凯峰，无一致行动人 公告编号：2023-010 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110111802433377X 否 注册地址 北京市房山区良乡凯旋大街建设路 18 号-593 否 注册资本 15,976,999 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 北京市西城区太平桥大街 19 号恒奥中心 B 座 3 层，投资者沟通电
18、话：010-88013609 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张力 冯海英（姓名 3）（姓名 4）3 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-010 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能
19、力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 26,638,746.29 26,408,140.03 0.87%毛利率%18.82%18.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 535,195.19 457,792.24 16.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 373,547.61 262,455.82 42.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.44%3.13%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.40%1.79%-基本每股收益 0.03 0.03-(二二)偿债能力偿债能力
20、 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 25,146,782.15 18,936,911.05 32.79%负债总计 9,575,670.04 3,900,994.13 145.47%归属于挂牌公司股东的净资产 15,571,112.11 15,035,916.92 3.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.97 0.94 3.56%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）38.08%20.60%-流动比率 2.42 4.07-利息保障倍数 9.24 9.38-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动
21、产生的现金流量净额-557,002.92-2,873,737.33 80.62%应收账款周转率 1.96 2.95-存货周转率-公告编号：2023-010 11 (四四)成长情况成长情况 本本期期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%32.79%3.04%-营业收入增长率%0.87%-8.51%-净利润增长率%16.91%109.00%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,976,999.00 15,976,999.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外
22、会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-412.40 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）134,825.54 债务重组损益-75,820.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 98,211.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-100.00
23、 其他符合非经常性损益定义的损益项目 58,825.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 215,530.11 所得税影响数 53,882.53 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 161,647.58 公告编号：2023-010 12 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上
24、年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后-企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了企业会计准则解释第 16 号（以下简称“解释 16 号”）。根据解释 16 号：A、对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本集团对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别
25、确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。B、本集团作为分类为权益工具的金融工具的发行方，如对此类金融工具确认的相关股利支出按照税收政策规定在企业所得税税前扣除的，则本集团在确认应付股利时，对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响计入所有者权益项目，自 2022 年 1 月 1 日起实施。该等应付股利确认于 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，进行追溯调整。C、对于修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益
26、结算的股份支付的（含修改发生在等待期结束后的情形），本集团在修改日按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益，自 2022 年 1 月 1 日起实施。本集团按照解释 16 号的规定，对于2022 年 1 月 1 日之前发生的该类交易进行调整，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，未调整 2021 年比较财务报表数据。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司的所有者权益、净利润等财务状况和经营成果产生影响。2 2、会
27、计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2023-010 13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于工程造价咨询和招标代理的专业技术服务提供商，于2001年7月成立伊始，即专注于工程造价咨询行业，并于2006年12月取得工程造价咨询甲级资质，可以为各类工程建设项目提供全过程造价咨询服务；2010年5月，公司成为北京市政府推荐的法律鉴定和法律调解机构，开始为建设行业提供专项司法鉴定、仲裁等延
28、伸咨询服务。公司拥有一批具有中高级职称的专业技术人员，技术力量雄厚，经过多年的潜心经营与市场开拓，现已建立了较为完善的现代企业管理制度、市场开发与管理团队；公司一直坚持以市场需求为业务开拓导向，以规范化管理和合规经营为永续发展保障，凭借一支高效、专业、协同作业的技术团队、三级审核为核心的质量控制体系、24小时反馈的完善后续服务，为国防、医疗、教育、冶金、电力等多领域客户的建设工程项目提供全方位、全过程的工程造价咨询和招标代理服务，以获取收入、利润和现金流。报告期内，公司主营业务内容未发生变动，主要业务领域仍然是工程造价咨询和招标代理专业技术服务，商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的
29、认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2023-010 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的
30、比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 5,541,623.28 22.04%1,092,348.30 5.77%407.31%应收票据 594,786.33 2.37%397,336.84 2.10%49.69%应收账款 15,246,747.57 60.63%9,880,547.51 52.18%54.31%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 158,175.31 0.63%173,116.54 0.91%-8.63%在建工程-无形资产 203,592.99 0.81%299,484.12 1.58%-32.02%商誉-短期借款 3,503,287.77 13.
31、93%2,002,291.67 10.57%74.96%长期借款-交易性金融资产-4,102,007.51 21.66%-100.00%预付账款-200.00 -100.00%其他应收款 884,559.00 3.52%386,966.00 2.04%128.59%使用权资产 826,006.68 3.28%441,747.58 2.33%86.99%长期待摊费用 310,501.75 1.23%465,752.59 2.46%-33.33%递延所得税资产 1,351,406.22 5.37%1,697,404.06 8.96%-20.38%应付账款 3,072,653.76 12.22%-应
32、付职工薪酬 1,465,198.79 5.83%867,480.71 4.58%68.90%应交税费 339,406.98 1.35%482,874.17 2.55%-29.71%其他应付款 457,998.00 1.82%212,000.00 1.12%116.04%一年内到期的非流动负债 365,693.00 1.45%336,095.70 1.77%8.81%租赁负债 371,431.74 1.48%-递延所得税负债-251.88-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金余额为5,541,623.28元，同比期初增加407.31%，主要的原因是报告期末闲置货
33、币资金未购买理财产品所致。2、报告期末应收票据余额为594,786.33元，同比期初增加49.69%，主要的原因是报告期内新增银行承兑汇票和商业承兑汇票并计提坏账所致。3、报告期末应收账款余额为15,246,747.57元，同比期初增加为54.31%，主要的原因是报告期内新增贵阳远大房地产开发有限公司、济南远大房地产开发有限公司、上海市申电投资有限公司、郑州鲁能置业有限公司、北京宋庄文化创意产业集聚区投资开发有限公司、陆丰市发展和改革局几个客户咨询费未收回所致。4、报告期末其他应收款余额为884,559.00元，同比期初增加128.59%，主要是因为报告期内分别支付北公告编号：2023-010
34、 15 京明世继元招标有限公司40万元保证金、北京市大兴区卫生健康委员会229,868元保证金，且报告期末未退回所致。5、报告期末使用权资产余额为826,006.68元，同比期初增加86.99%,主要是报告期内续签办公场地租赁协议所致。6、报告期末短期借款余额为3,503,287,77元，同比期初增加74.96%，主要的原因是报告期内增加150万元银行借款所导致。7、报告期末应付职工薪酬余额为1,465,198.79元，同比期初增加68.90%，主要的原因是报告期内合理申请公司6月至12月的社保公积金延迟6个月缴纳所导致。8、报告期末应交税费余额为339,406.98元，同比期初减少29.71
35、%，主要的原因是报告期享受税收政策减免所致。9、报告期末其他应付款余额为457,998.00元，同比期初增加为116.04%，主要的原因是报告期内收到客户支付的项目保证金19.4万元，且报告期末未退款所致。10、报告期末租赁负债余额为 371,431.74 元，同比期初变动较大，主要是报告期内续签办公场地租赁协议所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 26,638,746.29-26,408,140.03
36、-0.87%营业成本 21,624,317.00 81.18%21,530,538.77 81.53%0.44%毛利率 18.82%-18.47%-销售费用-管理费用 4,029,435.74 15.13%4,112,939.21 15.57%-2.03%研发费用-财务费用 121,971.76 0.46%109,827.49 0.42%11.06%信用减值损失-156,757.78 0.59%-243,698.91 0.92%35.68%资产减值损失-其他收益 215,029.26 0.81%162,177.61 0.61%32.59%投资收益 22,391.43 0.08%118,113.
37、34 0.45%-81.04%公允价值变动收益-1,007.51-100.00%资产处置收益-汇兑收益-营业利润 881,453.55 3.31%577,166.18 2.19%52.72%营业外收入-营业外支出 512.40-20,849.90 0.08%-97.54%净利润 535,195.19 2.01%457,792.24 1.73%16.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期税金及附加同比上年减少46.01%，主要是因为报告期内城建税、教育费附加、地方教育费附加等税费减按50%的比例征收所致。公告编号：2023-010 16 2、报告期信用减值损失同比上年减少35.68%
38、，是因报告期内收回应收账款冲减相对应的已计提坏账准备所致。3、报告期的其他收益同比上年增加32.59%，是因报告期内收到培训补贴、发展基金共计15.6万元所致。4、报告期投资收益同比上年减少81.04%，是因报告期内浙江海宁江南总部基地项目发生债务重组损失7.58万元所致。5、报告期的营业利润、利润总额、净利润同比上年变动原因：主要的原因是报告期内分别享受到国家关于税收政策的减免和所在地区发展基金补贴所致。6、报告期的所得税费用同比上年变动原因：主要是受报告期末利润总额增加的影响，所得税费用相应增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例
39、变动比例%主营业务收入 26,638,746.29 26,408,140.03 0.87%其他业务收入-主营业务成本 21,624,317.00 21,530,538.77 0.44%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 造价咨询服务 25,300,939.65 20,833,512.70 17.66%1.45%0.32%0.93%招标代理服务 1
40、,337,806.64 790,804.30 40.89%-8.94%3.69%-7.2%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、从整体上看，报告期营业收入同比上年增加0.87%，营业成本增加0.44%，毛利率增加0.36%，报告期公司继续加强稳健拓展的业务策略，营业收入基本保持稳定。2、从结构和类型上看，造价咨询服务收入占营业收入 94.98%，招标代理服务收入占比 5.02%；造价咨询服务收入同比上年增 1.45%，造价咨询服务成本同比增加 0.32%，毛利率同比增加 0.93 个百分点；招标代理服务收入同比上年下降 8.94%，招标代理服务
41、成本同比增加 3.69%，毛利率同比下降 7.2 个百分点，从以上指标变动可以看出，公司报告期营业收入仍以造价咨询服务为主，且保持相对稳定的增加；招标代理服务收入虽然出现小幅波动，但因为所占营业收入比重较小，对整体营收影响有限。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关是否存在关联关公告编号：2023-010 17 比比%系系 1 宜宾鲁能开发（集团）有限公司 2,546,102.27 9.56%否 2 贵阳远大房地产开发有限公司 1,854,864.37 6.96%否 3 陆丰市发展和改革局 1,448,018.8
42、3 5.44%否 4 上海申电投资有限公司 1,443,504.72 5.42%否 5 北京大学医学部 1,202,956.55 4.52%否 合计合计 8,495,446.74 31.89%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中京航建（北京）工程管理有限公司 4,719,339.52 21.82%否 2 粤陆（北京）工程咨询有限公司 1,287,969.33 5.96%否 3 北京宏景泽工程咨询有限公司 940,110.19 4.35%否 4 上海创阳工程咨询事务所 9
43、25,346.52 4.28%否 5 上海汇腾建筑工程咨询服务中心 715,075.97 3.31%否 合计合计 8,587,841.53 39.71%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-557,002.92-2,873,737.33 80.62%投资活动产生的现金流量净额 4,214,962.26 1,340,327.42 214.47%筹资活动产生的现金流量净额 791,315.64 487,367.83 62.37%现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营活动产生的现金流量净额变动原因，
44、主要是因报告期上期部分应收账款于报告期内收回，导致报告期经营活动产生的现金流量净额同比上期变动较大。2、报告期投资活动产生的现金流量净额变动原因，主要的原因是有两方面：主要是报告期未暂时未利用闲置资金购买理财产品所致；另外，报告期上期收回处置子公司投资款90.54万元对投资活动产生的现金流净额变动也有所影响。3、报告期筹资活动产生的现金流量净额变动原因，主要是报告期比上期增加一笔 150 万元的银行借款，但同时在偿还银行借款额度上也增加了 100 万元，相互差额抵消后导致报告期筹资活动产生的现金流量净额变动较大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公
45、司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业业务分析务分析 公告编号：2023-010 18 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用 不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，以原有商业模式为基础
46、，公司对其基本要素持续进行优化，并加强夯实力度，以满足公司战略发展的需要，短期内对公司营收水平提升有积极影响，整体经营情况稳定，资产负债结构合理，具备持续经营能力，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公告编号：2023-010 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项
47、 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无
48、重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生报告期内发生的诉讼、仲裁事项的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 公告编号：2023-010 20 (三三)报告期
49、内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售-与关联方共同对外投资-提供财务资助-提供担保-委托理财-接受实际控制人提供的担保 5,000,000 3,500,000 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、报告期内，公司取得北京银行房山支行一年期的贷款授信人民币 150 万元，由北京首创融资担保有限公司提供担保，公司实际控制人孙凯峰、张保春夫妇提供全额连带责任保证担保。该关联交易担保事项经公司第三届董事会第五次会议
50、审议通过，议案内容详见公司于 2021 年 12月 28 日在全国股份转让系统官网()披露的公司 第三届董事会第五次会议决议公告(公告编号：2021-066)），此次关联交易担保事项有利于公司的日常经营资金周转，不会对公司生产经营产生不利影响。2、报告期内，公司取得中国银行股份有限公司北京丰台支行的两年期的贷款授信人民币 200 万元，由北京国华文科融资担保有限公司提供担保，公司实际控制人孙凯峰、张保春夫妇提供全额连带责任保证担保。该关联交易担保事项经公司第二届董事会第二十次会议审议通过，议案内容详见公司于 2021 年2 月 9 日在全国股份转让系统官网()披露的公司第二届董事会第二十次会议
