1、1 2022 年度报告 和特能源 NEEQ:873662 和特能源（福建）股份有限公司 Hete Energy(Fujian)Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 1 月：获得“新三板”挂牌同意函并在全国股份转让系统挂牌公开转让。2、2022 年 6 月：年处理 15 万吨污泥项目工程建设完成并投入使用。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节
2、 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4242 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .130130 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司
3、负责人严勇、主管会计工作负责人施小明及会计机构负责人（会计主管人员）施小明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出
4、席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原材料价格波动的风险 公司使用的燃料主要是煤炭。2022 年以来，受宏观经济企稳回升、国际形势及大宗原材料涨价影响，煤炭价格波动较大。供热业务的定价相对市场化，因设有煤热价格联动机制，热力价格随着煤炭价格变动而变动，影响相对较小。电力销售方面，由于销售客户为国家电网公司，上网电价由国家发改委和物价部门调控，电力行业市场化程度较低。煤炭价格大幅波动，将对公司的经营业绩产生一定影
5、响。环保风险 近年来，在环保检查力度不断加大，十四五规划中明确提出强化绿色发展的法律和政策保障，发展绿色金融，支持绿色技术创新，推进清洁生产，发展环保产业，推进重点行业和重要领域绿色化改造，推动能源清洁低碳安全高效利用等重点内容，环保标准趋严的背景下，公司已通过环境保护局相关环评检测，未受到环保部门的任何处罚，但随着国家对环保的要求不断提高及社会公众环境保护意识的不断增强，政府可能会颁布新的法律法规，提高环保标准，增加排污治理成本。建设成本风险 公司所处行业为重资产行业，存在大量工程建设成本，公司项5 目建设工程量较大，周期较长、工程投资大。在项目建设期间，经济环境的改变，通货膨胀，利率变化和
6、环保政策要求的提升等因素都会增加建设成本，这对公司的成本控制、融资能力是很大的挑战。安全生产风险 公司已建立了完善的安全生产管理体系，但由于热电联产企业的运营是一个系统性的复杂过程，且建设周期长，投入资本大，在建设、生产过程中还存在较多的不可预期因素，不能排除生产、建设过程中发生安全事故，影响公司正常生产经营的情况。税收优惠政策变动风险 公司全资子公司和特新能源于 2019 年 12 月 02 日被认定为高新技术企业，有效期三年，证书编号 GR201935000043，根据高新技术企业税收优惠政策规定，自 2019 年起至 2022 年减按 15%的税率计缴企业所得税。如果国家对于高新技术企业
7、、软件企业税收优惠政策发生变化或者公司未来不再具备高新技术企业认定资格以及若不能继续享受软件产业税收优惠政策，将会对公司经营业绩产生一定的影响。经营区域发展的风险 根据热电联产管理办法的规定，以蒸汽为供热介质的热电联产机组，供热半径一般按 10 公里考虑，供热范围内原则上不再另行规划建设其他热源点。热电联产企业通过管网集中供热，管网传输过程中存在一定程度的热量损失，因此热电联产企业的供热半径受到限制。若该区域内经济表现不佳将一定程度上影响对供热企业产品的需求，从而导致行业收入下降。同时，如果燃气锅炉、太阳能等供热新技术发展迅速，也将对供热行业与下游企业间的供需状况产生影响。如出现元洪投资区内新
8、增入驻企业的用汽情况不及预期的情况或者现有企业用汽量下降的情况，将给公司主营业务的发展及业绩的持续增长带来一定的影响。停汽赔偿风险 公司作为元洪投资区唯一的热源点，停汽可能会造成工业区内用汽企业生产经营受到影响，存在因意外情况停汽导致需要对下游客户进行赔偿的风险，可能会给公司造成经济损失。本期重大风险是否发生重大变化：1、2020 年以来，受宏观经济波动，公司及下游客户上游供应商的生产经营活动均受到了不同程度的影响，目前，公司国内主要销售覆盖地区生产经营趋于稳定。基于以上情形，公司对应的有关风险不再构成公司重大风险。2、公司实际控制人、控股股东、董事长兼总经理严勇已在约定的期限内还清其所有民间
9、借款的本金及利息，相关借款人均出具了无债权债务关系声明，对与严勇之间已不存在债权债务关系进行了声明确认，具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统官网披露的关于承诺事项履行完毕的公告（公告编号：2022-039）。基于以上情形，公司对应的“实际控制人存在较大个人债务的风险”不再构成公司重大风险。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、和特能源 指 和特能源（福建）股份有限公司 和特新能源 指 福州和特新能源有限公司 和特供热 指 福州和特供热有限公司 和特核能 指 福州和特核能供热有限公司 控股股东 指 严勇 实际控制人 指 严勇、林建芳 股东大会 指 和特能源（福建）股份有限
10、公司股东大会 董事会 指 和特能源（福建）股份有限公司董事会 监事会 指 和特能源（福建）股份有限公司监事会 证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、民生证券 指 民生证券股份有限公司 会计师 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）中介机构 指 主办券商、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构的统称 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联关系 指 公司控
11、股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 和特能源（福建）股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 和特能源（福建）股份有限公司 英文名称及缩写 Hete Energy(Fujian)Co.,Ltd.HTNY 证券简称 和特能源 证券代码 873662 法定代表人 严勇 二、二、联系
12、方式联系方式 董事会秘书 施小明 联系地址 福州市福清市城头镇港前大道 1 号 电话 0591-85321588 传真 0591-85321588 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 福州市福清市城头镇港前大道 1 号 邮政编码 350314 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 福州市福清市城头镇港前大道 1 号 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 3 日 挂牌时间 2022 年 1 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业（D）-电力、热力生产和供应业（D4
13、4）-热力生产和供应（D443）-热力生产和供应（D4430）主要业务 热电联产，供热管网输送，固废治理服务 主要产品与服务项目 蒸汽、电力、蒸汽管网运输及污泥处置服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）56,291,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（严勇）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（严勇、林建芳），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350181597892979H 否 注册地址 福建省福清市城头镇港前大道 1 号 否 注册资本 53,
14、691,000 是 公司于 2022 年 9 月 13 日召开的 2022 年第五次临时股东大会审议通过了关于的议案。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）于 2022 年 10 月 25 日出具了立信中联验字2022D-0040 号验资报告，截至 2022 年 10 月 14 日止，公司已收到 51 名认购对象缴纳的股份认购款。公司向认购对象定向发行股票 3,691,000 股，普通股总股本增加至 53,691,000 股，注册资本增加至 53,691,000.00 元人民币。公司于 2022 年 11 月 29 日召开的 2022 年第六次临时股东大会审议通过了关于的议案。立信中联会计师事务
15、所（特殊普通合伙）于 2022 年 12 月 13 日出具了立信中联验字2022D-0048 号验资报告，截至 2022 年 12 月 6 日止，公司已收到 16 名限制性股票激励对象以货币资金缴纳的限制性股票认购款。公司向激励对象授予限制性股票2,600,000 股，普通股总股本增加至 56,291,000 股，注册资本增加至 56,291,000.00 元人民币。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）民生证券 主办券商办公地址 中国(上海)自由贸易试验区浦明路 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）民生证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙
16、）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈礼清 叶玉英 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区(东疆保税港区)亚洲路 6865 号金融贸易中心北区 1-1-2205-1 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 9 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2023 年年 1 月，月，公司公司董事、董事会秘书兼副总经理杨雪辉先生董事、董事会秘书兼副总经理杨雪辉先生递交递交辞职辞职报告；报告；2023 年年 1 月，月，公司公司任命施小明女士为任命施小明女士为公司公司董事会秘书；董事会秘书；2023 年年 2 月月，公司，公司任命龙文平先生为任命龙文平先生为公司公司董事
17、董事 2023 年 1 月 19 日，公司董事会收到杨雪辉先生递交的辞职报告，自 2023 年 1 月 19 日起杨雪辉先生不再担任公司董事会秘书兼副总经理。公司于 2023 年 1 月 19 日召开第一届董事会第二十次会议，审议并通过任命施小明女士为公司董事会秘书。2023 年 2 月 7 日，经公司 2023 年第一次临时股东大会决议，由于公司原董事杨雪辉先生辞去董事一职，为确保公司董事会人数达到法定要求，提名龙文平先生为公司第一届董事会董事，任职期限自 2023 年第一次临时股东大会审议通过之日起至公司第一届董事会任期届满为止。2、2023 年年 2 月，月，公司定向发行股票公司定向发行
18、股票 568,000 股股，股本由，股本由 53,691,000 股增加至股增加至 56,859,000 股股 2023 年 2 月 7 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了第一次股票发行的议案，拟发行数量不超过 56.80 万股。全国中小企业股份转让系统于 2023 年 2 月 15 日向公司出具了关于对和特能源（福建）股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转函2023306 号）。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）于 2023 年 2 月 27 日出具了立信中联验字2023D-0008 号验资报告，截至 2023 年 2 月 20 日止，公司已收到公司已收到参与本次发
19、行的 5 名认购对象缴纳的股份认购款。公司向认购对象定向发行股票 568,000 股，普通股总股本增加至 56,859,000 股，注册资本增加至 56,859,000.00 元人民币。公司于 2023 年 3 月 17 日完成 2023 年股票定向发行所涉及的 568,000 股的股份登记，普通股总股本增加至 56,859,000 股，并于 2023 年 4 月 3 日完成上述新增注册资本的工商登记备案。3、公司董事、实际控制人林建芳的母亲林俊云通过取得、公司董事、实际控制人林建芳的母亲林俊云通过取得 2023 年公司发行的新股成为公司的股东，年公司发行的新股成为公司的股东，使得挂牌公司一致
20、行动人发生变更使得挂牌公司一致行动人发生变更 2023 年 1 月 19 日，公司召开第一届董事会第二十次会议，审议并通过 2023 年股票定向发行相关议案，本次股票定向发行相关议案于 2023 年 2 月 7 日由公司 2023 年第一次临时股东大会审议通过。本次定向发行的认购对象之一林俊云为公司董事、实际控制人之一林建芳的母亲，具体情况参见公司于 2023年 3 月 15 日在全国中小企业股份转让系统官网上披露的和特能源（福建）股份有限公司一致行动人变更公告（公告编号：2023-031）。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计
21、会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 454,979,073.43 383,483,698.05 18.64%毛利率%25.13%29.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 78,705,483.07 73,748,940.47 6.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 72,452,006.52 71,638,272.97 1.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.07%21.22%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
22、计算）20.32%20.62%-基本每股收益 1.55 1.47 5.44%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 571,759,020.33 571,675,249.81 0.01%负债总计 229,631,209.04 185,455,642.48 23.82%归属于挂牌公司股东的净资产 342,127,811.29 386,219,607.33-11.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.08 7.72-21.24%资产负债率%（母公司）9.47%0.94%-资产负债率%（合并）40.16%32.44%-流动比率 1.16
23、 1.54-利息保障倍数 31.95 19.79-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 200,367,165.28 59,420,327.29 237.20%应收账款周转率 4.86 5.63-存货周转率 8.10 10.68-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.01%5.61%-营业收入增长率%18.64%22.15%-净利润增长率%6.72%-36.37%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本
24、 56,291,000 50,000,000 12.58%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 -85,093.78 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,325,091.58 委托他人投资或管理资产的损益 1,280,980.60 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
25、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 2,268,652.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 519,102.57 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,308,732.97 所得税影响数 1,055,256.42 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 6,253,476.55 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数
26、据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业成本 258,143,084.54 268,475,746.83 162,448,113.23 171,250,412.28 研发费用 12,914,896.03 2,582,233.74 11,105,951.22 2,303,652.17 资产总计 571,682,386.56 571,675,249.81 未分配利润 310,7
27、11,913.34 310,704,776.59 归属于母公司所有者权益合计 386,226,744.08 386,219,607.33 所有者权益合计 386,226,744.08 386,219,607.33 加权平均净资产收益率%（扣非前）21.23%21.22%加权平均净资产收益率%（扣非后）20.62%20.62%净利润 73,756,077.22 73,748,940.47 其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非前）73,756,077.22 73,748,940.47 其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非后）71,645,409.72 71,638,272.97 非流动资产合计
28、 372,579,935.99 372,572,799.24 其中：递延所得税资产 2,366,256.74 2,359,119.99 所得税费用 19,401,617.28 19,408,754.03 综合收益总额 73,756,077.22 73,748,940.47 基本每股收益 1.48 1.47 稀释每股收益 1.48 1.47 购买商品、接受劳务支付的现金 274,659,836.53 276,021,223.31 经营活动现金流出小计 338,666,389.23 340,027,776.01 经营活动产生的现金流量净额 60,781,714.07 59,420,327.29 购
29、建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 62,294,777.67 60,933,390.89 投资活动现金流出小计 949,298,117.64 947,936,730.86 13 投资活动产生的现金流量净额-92,610,717.92-91,249,331.14 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更的原因（1）执行企业会计准则解释第 15 号 财政部 2021 年 12 月 30 日文件企业会计准则解释第 15 号，对“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的
30、产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”做出了规定。本公司按照解释 15 号规定进行追溯调整，因执行解释 15 号关于研发过程中产生的产品或副产品对外销售的会计处理规定，本公司对合并比较报表的相关项目追溯调整如下：受影响的报表科目受影响的报表科目 2021 年度（合并）年度（合并）调整前调整前 调整后调整后 营业成本 258,143,084.54 268,475,746.83 研发费用 12,914,896.03 2,582,233.74 合计合计 271,057,980.57 271,057,980.57 母公司相关报表科目不受影响。（2）执行企业安全生产费用提取和使用管理办
31、法 财政部、应急部 2022年12月13日文件 企业安全生产费用提取和使用管理办法（财资 2022136 号），对企业安全生产费用提取和使用管理办法（财企201216 号）的进行了修订。本公司自发布之日起执行该办法。（3）财政部 2022 年 12 月 13 日文件企业会计准则解释第 16 号其中“一、关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”不提前执行。其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”自公布之日起施行。执行解释 16 号的相关规定对本公司报告期内财务
32、报表未产生重大影响。2、会计差错更正的原因 根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正和中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号财务信息的更正及相关披露等有关规定，为了确保公司财务信息的可靠性和真实性，公司对 2021 年度、2022 年度财务报表重新进行梳理，将前期会计差错事项进行更正及追溯调整。公司 2021 年度、2022 年度相关的差错更正事项说明如下：1、2021 年度 14 （1）由于未使用的安全生产费不应确认递延所得税资产，应调增当期所得税费用 7,136.75 元，调减递延所得税资产 7,136.75 元，调减未分配利润 7,136
33、.75 元。（2）由于购买商品、接受劳务支付的现金和购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金列报不准确，应调增购买商品、接受劳务支付的现金 1,361,386.78 元，调减购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,361,386.78 元。2、2022 年度（1）冲减 2022 年度确认的尚未使用的安全生产费的递延所得税资产，调增当期所得税费用115,707.25 元，合计调减递延所得税资产 122,844.00 元，合计调减未分配利润 122,844.00 元。（2）2022 年度福建康宏股份有限公司因为蒸汽价格问题对和特能源公司提起诉讼，在资产负债表日后双方达成和解，约定
34、 2022 年 4 月份至 2023 年 2 月份期间的蒸汽价格按照新签署的供热合同进行结算，此事项导致和特能源公司现金流量列报性质发生变化。因此应调减销售商品、提供劳务收到的现金4,746,837.27 元，调增收到其他与经营活动有关的现金 4,746,837.27 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为热电联产，具有节约能源、改善环境、提高供热质量、增加电力供应等综合效应。公司是一家以燃煤为主要原材料的主营工业园区热电联产的企业，公司及子公司和特新能源和和特
35、供热主要从事蒸汽的生产、运输和供应、电力的生产和销售。和特新能源生产的蒸汽主要向所在元洪投资区内用户供应，系用于满足园区内的食品、化工、纺织等数十家产业工业企业的用热需求。和特新能源热电联产所生产的电力销售给国家电网公司，由其应用于居民供电和工业用电。电力供应的电压、频率等参数在上网后由国家电网调节。同时，和特新能源利用公司的热电联产焚烧技术提供对污泥进行焚烧无害化的处理服务，为客户解决污泥处置需求。和特供热主要提供蒸汽管网运输服务，客户主要为江阴工业区供热企业，通过在园区内建设符合客户需求的输送管道为其提供蒸汽运输服务。和特核能暂未开展业务。报告期内，公司的商业模式未发生变化；报告期后至报告
36、披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司下属子公司和特新能源于 2019 年 12 月 2 日取得福建省科学技术厅、福建省财政厅、国家税务总局福建省税务局批准颁发的高新技术企业证书，高新证书编号：GR20193500043。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否
37、发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 16 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 71,673,660.17 12.54%39,605,910.08 6.93%80.97%交易性金融资产 0 0.00%22,0
38、01,164.92 3.85%-100.00%应收票据 应收账款 101,849,259.23 17.81%76,082,316.93 13.31%33.87%预付款项 8,237,143.65 1.44%142,339.97 0.02%5,686.95%存货 47,490,251.92 8.31%36,671,943.55 6.41%29.50%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 307,477,155.86 53.78%326,723,332.40 57.15%-5.89%在建工程 3,948,723.93 0.69%19,981,788.13 3.50%-80.24%无形资产 22,6
39、40,477.75 3.96%23,508,558.72 4.11%-3.69%其他流动资产 1,828,597.07 0.32%20,337,400.86 3.56%-91.01%商誉 短期借款 10,012,222.20 1.75%40,049,500.00 7.01%-75.00%应付票据 105,215,563.06 18.40%0 0.00%100.00%应交税费 24,545,187.74 4.29%14,054,167.41 2.46%74.65%其他应付款 32,699,524.40 5.72%4,990,381.36 0.87%555.25%一年内到期的非流动负债 0 0.0
40、0%27,836,210.08 4.87%-100.00%长期借款 0.00 0.00%29,791,021.02 5.21%-100.00%股本 56,291,000.00 9.85%50,000,000.00 8.75%12.58%资本公积 90,561,429.51 15.84%3,006,282.78 0.53%2,912.41%库存股 24,232,000.00 4.24%0 0.00%100.00%未分配利润 190,744,760.61 33.36%310,704,776.59 54.35%-38.61%资产总计 571,759,020.33-571,675,249.81-0.0
41、1%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：17 1、货币资金：本期期末较上年期末增长 80.97%，主要系销售收入上升，导致货币资金增加。2、交易性金融资产：本期期末无交易性金融资产，主要系公司根据资金需求赎回理财产品所致。3、应收账款：本期期末较上年期末增长 33.87%，主要系随着蒸汽等产品销售收入规模上升，应收汽款金额有所增加，与营业收入增长具有匹配性。4、预付款项：本期期末较上年期末增长较多，主要系本期末预付采煤款及码头费超过 800 万元，金额较大。5、存货：本期期末较上年期末增长 29.50%，主要系 2022 年度煤炭价格较 2021 年底相比有所升高，使得公司主要存
42、货原材料煤炭的库存金额增加较多。6、在建工程：本期期末较上年期末减少 80.24%，主要系公司在建工程项目大部分完工所致。7、其他流动资产：本期期末较上年期末减少-91.01%，主要系预缴税费及留抵进项税减少 1,890.07 万元 8、短期借款、长期借款、一年内到期的非流动负债：本期期末较上年期末减少 75.00%、100.00%及100.00%，主要系公司通过定向发行股票募集资金偿还相应银行借款所致。9、应付票据：本期末应付票据金额增加超过 1 亿元，主要系公司考虑到财务成本，本期通过银行承兑汇票采购煤炭情况较多所致。10、应交税费：本期末较上年期末增长 74.65%，主要系应交所得税金额
43、增加。11、其他应付款：本期末较上年期末增长 555.25%，主要系本期公司开展股权激励计划产生库存股回购义务产生相应其他应付款 2,423.20 万元，金额较大。12、股本：本期末较上年增加 629.10 万股，主要系 2022 年定向发行股票 369.10 万股以及开展股权激励计划定向发行限制性股票 260.00 万股所致。13、资本公积：本期末较上年增加 8,755.51 万元，主要系定向发行股票产生的资本公积-股本溢价增加所致。14、库存股：本期公司以定向发行限制性股票的方式开展股权激励计划，产生相应回购义务，形成库存股 2,423.20 万元。15、未分配利润：本期末较上年期末减少
44、38.61%，主要系本期公司现金分红 1.93 亿元所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 454,979,073.43-383,483,698.05-18.64%18 营业成本 340,654,185.62 74.87%268,475,746.83 70.01%26.88%毛利率 25.13%-29.99%-销售费用 491,070.50 0.11%232,144.52 0.06%111.54%管理费用
45、 14,503,314.99 3.19%16,003,282.41 4.17%-9.37%研发费用 2,030,781.65 0.45%2,582,233.74 0.67%-21.36%财务费用 3,301,189.08 0.73%4,811,201.62 1.25%-31.39%信用减值损失-1,376,668.92-0.30%-377,343.35-0.10%264.83%资产减值损失-10,989.87 0.00%-49,796.16-0.01%-77.93%其他收益 7,592,345.10 1.67%3,257,852.03 0.85%133.05%投资收益 3,549,632.60
46、 0.78%2,643,413.75 0.69%34.28%公允价值变动收益-1,864,375.08-0.49%-100.00%资产处置收益-56,269.08-0.01%161,482.23 0.04%-134.85%汇兑收益-营业利润 101,631,470.67 22.34%93,313,905.03 24.33%8.91%营业外收入 957,347.01 0.21%1,045,756.30 0.27%-8.45%营业外支出 467,069.14 0.10%1,201,966.83 0.31%-61.14%净利润 78,705,483.07 17.30%73,748,940.47 19
47、.23%6.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期期末较上年期末增长 18.64%，主要系公司热电联产原材料煤炭价格本期与上期相比较高，而公司蒸汽价格采取煤热联动机制，使得蒸汽结算单价有所上涨，收入增加所致。2、营业成本：本期期末较上年期末增长 26.88%，主要系煤炭价格上涨导致直接材料成本增加所致。3、销售费用：本期期末较上年期末增长 111.54%，主要系维护费用增加所致。4、研发费用：本期期末较上年期末减少 21.36%，主要系研发人工费用减少所致；5、财务费用：本期期末较上年期末减少 31.39%，主要系报告期内短期借款减少导致的利息支出减少所致。6、信用减值损失
48、：本期期末较上年期末增长 264.83%，主要系应收账款坏账损失较去年同期有所增加所致。7、资产减值损失：本期期末较上年期末减少 77.93%，主要系报告期内合同资产坏账损失减少。8、其他收益：本期期末较上年期末增长 133.05%，主要系报告期收到的政府补助增加所致。9、投资收益：本期期末较上年期末增长 34.28%，主要系报告期内商品期货合约投资收益增加较多所致。10、资产处置收益：本期期末较上年期末减少 134.85%，主要系处置非流动资产产生的利得或损失减少。11、营业利润、净利润：本期期末较上年期末有所增长，主要系 1）本期公司汽价及电价上涨，使得热电联产业务中的蒸汽及售电收入增加，
49、2）随着江阴管道数量的增加以及年处理 15 万吨污泥项目工程建设完成，公司管网运输业务的运输量及污泥处置业务处置量均有所增加，使得相关业务的营业收入增加。19 上述原因使得营业利润及净利润同步增加。12、营业外支出：本期期末较上年期末减少 61.14%，主要系上年同期补缴以前年度税款滞纳金及违约赔偿用热纠纷金额较大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 453,176,772.63 378,004,210.58 19.89%其他业务收入 1,802,300.80 5,479,487.47-67.11%主营业务成本
50、340,470,699.38 266,320,205.54 27.84%其他业务成本 183,486.24 2,155,541.29-91.49%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 蒸汽 313,306,923.02 305,615,093.82 2.46%18.50%29.22%-8.09%电力 32,205,587.45 19,764,620.24 38.
