1、北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 1 页 共 115 页 联飞翔 NEEQ:430037 北京联飞翔科技股份有限公司 Beijing Unifly Scientific and Technology Company Limited.年度报告 2015 北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 2 页 共 115 页 北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 3 页 共 115 页 北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 4 页
2、 共 115 页 目 录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.25 第六节 股本变动及股东情况.27 第七节 融资及分配情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节 公司治理及内部控制.35 第十节 财务报告.39 北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 5 页 共 115 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 联飞翔、母公司、公司 指 北京联飞翔科技股份有限公司 河北深思 指 河北深思新材料技术有限公司 洛阳柯赛德 指 洛阳柯赛德
3、汽车零部件技术有限公司 湖北联飞翔 指 湖北联飞翔汽车科技有限公司 大连联飞翔 指 联飞翔（大连）科技有限公司 鼎能开源 指 北京鼎能开源电池科技股份有限公司 爱车易行 指 北京爱车易行汽车科技有限公司 河南爱车易行 指 河南爱车易行汽车连锁服务有限公司 天翔昌运 指 北京天翔昌运节能科技股份有限公司 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 会计师事务所、中审华寅五洲 指 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 北京联飞翔科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京联飞翔科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京联飞翔科技股份有限公司监事会 三会 指 北京联飞翔科技股份有限公司股东大会、
4、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总、总监、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 6 页 共 115 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内
5、容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑淑芬、主管会计工作负责人李新杰及会计机构负责人王勇（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、宏观经济波动风险 宏观经济波动趋缓但尚未明显好转
6、，具有一定的不确定性。随着汽车保有量不断增加，车用快速消费品市场未来仍将保持持续增长，但行业发展的周期性波动依然存在，存在一定生产经营压力。面对宏观经济波动的风险，公司将做好预算管理与成本控制，进军汽车后市场，积极开拓新的业绩增长点。2、产业政策变化风险 汽车产业是国民经济的重要支柱性产业，由于对上下游产业的拉动效应巨大，已成为驱动我国国民经济发展的重要力量之一。为进一步扶持汽车产业的发展并鼓励汽车行业的产业升级及重组整合，国家发改委、国务院相继发布了 关于汽车工业结构调整意见的通知、汽车产业调整和振兴规划、关于促进汽车维修业转型升级提升服务质量的指导意见等政策性文件。但随着我国汽车保有量的快
7、速增长，城市交通拥堵和大气污染问题日益凸显。为抑制私家车的过快增长，部分城市已出台各种限制性措施并大力提倡公共交通。受一些特大城市实施汽车限购等抑制汽车需求的政策影响，前车产销量增速减缓，汽车零部件行业因此受到一定不利影响。公司已积极开拓汽车后市场，采用 O2O 模式进行渠道下沉，通过渠道创新化风险为机遇。3、市场竞争风险 滤清器及润滑油行业发展历史较长，早期进入门槛较低，市场竞争北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 7 页 共 115 页 激烈。外资企业陆续计划在本地建厂，使得竞争加剧。电子商务、移动互联也对传统行业带来一定挑战。面对市场竞争风险，
8、公司一方面坚持创新为本，保持产品节能环保的技术领先优势；另一方面积极探索新型市场销售渠道，适应市场变化，引领行业革新。4、人力资源风险 公司的发展离不开人才，技术创新依赖于人才。人才的流失不仅影响公司的正常生产经营工作，而且可能造成公司的核心技术的泄密，从而对公司的正常生产和持续发展造成重大影响。公司已认定核心人员数十名，通过发行限售性股票将核心人员与公司紧密捆绑，通过员工持股增强凝聚力，提高核心人员的稳定性。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 8 页 共 115 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息
9、公司中文全称 北京联飞翔科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Unifly Scientific and Technology Company Limited.证券简称 联飞翔 证券代码 430037 法定代表人 郑淑芬 注册地址 北京市东城区安定门东大街 28 号雍和大厦 A710 室 办公地址 北京市东城区安定门外大街 138 号皇城国际中心 A507 室 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 会计师事务所 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 葛云虎、黄庆林 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路
10、20 号滨海金融街 E7106 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 崔正朔 电话 010-64097242 传真 010-64097234 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市东城区安定门外大街 138 号皇城国际中心 A507 室 100011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2008-12-05 行业（证监会规定的行业大类）汽车制造业（国民经济行业分类注释(GB/T4754-2011)：366汽车零部件及配件制造）主要产品与服务项目 新材料技术及车用节能环保快速消费品的研发、
11、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）111,613,504 控股股东 郑淑芬 实际控制人 郑淑芬 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110101101229584A 是(更换为“统一社会信用代码”)北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 9 页 共 115 页 税务登记证号码 91110101101229584A 是(更换为“统一社会信用代码”)组织机构代码 91110101101229584A 是(更换为“统一社会信用代码”)北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：20
12、16-011 第 10 页 共 115 页 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 调整前调整前 调整后调整后 调整前调整前 调整后调整后 营业收入 213,746,037.84 167,711,672.39 166,779,663.84 27.45%28.16%毛利率%29.15 31.90 31.85-归属于挂牌公司股东的净利润 30,303,215.07 29,175,287.84 28,591,515.69 3.87%5.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,941,936.
13、23 26,710,457.12 26,126,684.97 4.61%6.95%加权平均净资产收益率%11.46 13.66 13.39-加权平均净资产收益率%（扣除非经常性损益）10.57 12.50 12.43 基本每股收益（元/每股）0.28 0.29 0.28-3.45%0 二、偿债能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 调整前调整前 调整后调整后 调整前调整前 调整后调整后 资产总计 470,352,176.01 338,553,069.04 334,558,850.05 38.93%40.59%负债总计 160,003,100.92 98,998,885.1
14、2 98,840,443.67 61.62%61.88%归属于挂牌公司股东的净资产 295,430,081.92 228,211,956.66 224,554,570.23 29.45%31.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.65 2.24 2.20 18.30%20.45%资产负债率%34.02 29.24 29.54-流动比率（倍）3.01 1.74 1.74-利息保障倍数 6.65 6.03 5.96-三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 调整前调整前 调整后调整后 调整前调整前 调整后调整后 经营活动产生的现金流量净额（元）-27,287,947.80-1
15、,250,632.19-1,250,632.19-应收账款周转率（天）175.25 167.84 167.60-存货周转率（天）118.66 118.66 120.34-北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 11 页 共 115 页 四、成长情况 本期（与上期调整本期（与上期调整后数据对比）后数据对比）上年同期上年同期 增减比例增减比例 调整前调整前 调整后调整后 调整前调整前 调整后调整后 总资产增长率%40.59 12.45 11.12-营业收入增长率%28.16 31.23 30.50-净利润增长率%1.38 14.11 13.85-五、股本情
16、况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）111,613,504 102,000,000 9.43%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额（元金额（元）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 479,062.90 计入当期损益的政府补助 2,523,243.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额-10,487.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,991,818.30 所得税影响数 655,702.51 少数股东权益影响额（税后）-25,163.
17、05 非经常性损益净额非经常性损益净额 2,361,278.84 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）科目科目 本期期末（元）本期期末（元）上年期末（去年同期）上年期末（去年同期）调整重述前调整重述前(元元)调整重述后（元）调整重述后（元）未分配利润 109,894,842.86 90,465,837.65 87,100,455.05 盈余公积 11,535,283.26 9,418,459.51 9,126,455.68 少数股东权益 14,918,993.17 11,342,227.26 11,163,836.15 所有者权益合计 310,349,075.09 23
18、9,554,183.92 235,718,406.38 归属于母公司所有者权益小计 295,430,081.92 228,211,956.66 224,554,570.23 应收账款 125,740,930.60 83,460,582.67 82,370,132.67 预付账款 35,471,467.94 22,518,886.48 22,418,886.48 其他应收款 8,120,935.30 8,258,787.62 8,108,327.47 北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 12 页 共 115 页 固定资产 109,449,137.85
19、 117,601,160.52 117,237,753.35 开发支出 8,456,468.29 9,060,453.55 6,372,594.57 递延所得税资产 249,097.48 564,402.10 262,530.13 应交税费 9,999,077.17 7,526,480.03 7,368,038.58 营业收入 213,746,037.84 167,711,672.39 166,779,663.84 营业成本 151,441,788.63 114,207,092.44 113,657,723.31 管理费用 21,631,966.98 16,122,337.89 16,199,
20、989.76 所得税费用 2,902,334.96 2,887,979.99 3,189,851.96 归属于母公司所有者的净利润 30,303,215.07 29,175,287.84 28,591,515.69 少数股东损益-344,842.98 1,136,228.47 957,837.36 北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 13 页 共 115 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式 公司自 2004 年起始终致力于将新材料技术应用于车用节能环保快速消费品的研发、生产和销售。公司拥有自
21、主研发的无机非金属陶瓷功能材料专利技术，并将其与传统的机动车滤清器、润滑油等快速消费品相结合，成功开发并转化了环保节能滤清器、长效低碳润滑油、低张力环保玻璃清洗剂、防冻冷却液等多种车用养护系列产品，具有广阔的市场空间和刚性需求，同时公司产品的节能环保功效为行业的节能减排提供了有效措施。公司主要通过行业大客户、主机生产厂商、经销商和汽车后市场连锁门店等渠道进行产品销售，报告期内环保节能滤清器和长效低碳润滑油产品的销售收入仍为公司的主要收入来源。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键
22、资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，在宏观经济形势下行和汽车产业增速放缓的双重压力下，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，坚持科技创新，不断开拓进取，根据市场需求和行业发展趋势制定了技术创新和渠道创新的战略规划。在自身规模不断扩大的同时，整合同行业资源，通过投资、并购、重组等多种方式促进企业持续、快速、稳定发展。1、经营业绩稳中有升 报告期内，公司经营业绩稳中有升。公司实现营业收入 213,746,037.84 元，同比增长 28.16%；利润总额为 32,860,7
23、07.05 元，同比增长 0.37%；实现净利润 29,958,372.09 元，同比增长 1.38%。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 470,352,176.01 元，同比增长 40.59%；净资产为310,349,075.09 元，同比增长 31.66%。2、战略布局优化调整 根据客户结构变化和整体产业布局，公司决议注销子公司洛阳柯赛德并将其业务转移给湖北联飞翔，湖北联飞翔投资建设了年产一万吨润滑油的生产线，将润滑油生产、销售、服务集中在一起，既便于统一管理，又降低了物流成本。公司投资设立了北京爱车易行，通过建立汽车养护连锁平台的方式，将产品销售渠道下沉，探索汽车后市
24、场销售模式的创新转型。目前进展顺利，并已在河南郑州成立了控股子公司。与此同时，公司通过重组的方式，吸纳润滑油汽车后市场销售团队，成立了品牌润滑油事业部，一来为爱车易行连锁平台提供更丰富的产品线，同时为连锁平台提供更多的实体店，实现资源整合。北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 14 页 共 115 页 上述战略布局的调整为公司业绩增长和后期发展奠定了坚实的基础。3、渠道建设转型升级 报告期内，公司紧随汽车行业整体发展趋势和国家各项引导政策的出台，在完善巩固原有渠道的同时，针对日趋成熟的汽车后市场尝试创新转型。公司适时调整市场战略布局，由产品制造提供商
25、逐渐向产品服务综合提供商转型，为公司可持续健康发展奠定了基础。（1）行业大客户渠道：公司继续稳步扩大北京出租、公交行业市场份额，并不断开拓新的行业大客户。报告期内，公司分别与人保财险河南省分公司、上海冀中鑫宝能源进出口有限公司、中国恒天集团长沙恒天九五重工有限公司签订了战略合作协议，并成功实现配套供货。（2）前车配套市场渠道：受国内一线城市摇号限购政策的影响，2015 年新车市场受到了较大冲击。公司积极应对市场形势的变化，深耕原有配套生产厂，不断开发新品以提高单客户配套占比份额；与此同时，公司也在努力开拓新的配套生产厂，报告期内公司成功与北汽福田汽车股份有限公司北京配件销售分公司建立了合作关系
26、，陆续为其开发了 160 余种滤清器产品。（3）汽车后市场渠道：随着汽车保有量的不断增加和车主消费行为的日趋成熟，国内汽车后市场发展前景广阔。公司在报告期内通过实施组合拳全面进军汽车后市场。首先，公司投资设立了下属控股子公司北京爱车易行汽车科技有限公司，依托现有产品、渠道、资本、创新、保险等多方面优势，通过渠道下沉实现原有传统经销渠道的创新转型。报告期内，爱车易行率先在京、津、冀、豫四个地区快速拓展加盟门店 30 余家，线上平台 V1.0 版本如期上线，O2O+2B2C 模式顺利落地。12月，爱车易行在郑州市投资组建了控股子公司河南爱车易行汽车连锁服务有限公司。此外，为满足后市场加盟门店的多层
27、次产品需求以及扩大后市场渠道资源，报告期内公司通过重组方式吸纳了一支高端品牌润滑油的销售团队，借助其原有销售渠道和品牌润滑油代理资质，公司将加速后市场的开拓步伐，扩大产品线，增加盈利模式，逐渐成为综合性产品服务提供商。4、技术产品持续创新 报告期内，公司坚持科技创新，不断加大研发投入。针对市场开拓发展需要丰富自身产品线，投资完成了汽车养护液系列产品的研发与转化工作，包括低张力环保玻璃清洗剂、防冻冷却液、尿素水溶液、汽车清洗剂等均已实现批量生产和销售。此外，原有系列产品新品开发工作也齐头并进，2015 年累计开发车用节能环保滤清器和长效低碳润滑油新品百余种。公司在持续创新的同时始终贯彻知识产权先
28、行战略。报告期内，公司新增申请专利 8 项，其中发明专利 2 项；新增授权专利 4 项，其中发明专利 1 项；年内新增注册商标 12 项；新增著作权 4 项。5、资质荣誉斩获囊中 报告期内，联飞翔及子公司河北深思先后被授予“国家知识产权优势企业”、“廊坊市技术研发中心”、“廊坊市知识产权试点企业”等荣誉称号；外观专利“滤清器”入选中国专利外观设计优秀奖；长效低碳润滑油产品被评为“河北省优质产品”。另外，2015 年公司在新三板也是硕果累累，先后荣获第一届“创客杯”中国挂牌股份公司“最具投资价值企业 50 强”、第二届第一财经新三板峰会暨华新奖“最佳做市企业表现奖”。且自 2014年 8 月成为
29、首批做市企业之一至今，始终为三板成指（899001）、三板做市（899002）指数样本股。北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 15 页 共 115 页 1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期（与上年同期调整后对比）本期（与上年同期调整后对比）上年同期上年同期(调整前调整前)上年同期上年同期(调整后调整后)金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入的比重入的比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的比重入的比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 213,
30、746,037.84 28.16 100.00 167,711,672.39 31.23 100.00 166,779,663.84 30.50 100.00 营业成本 151,441,788.63 33.24 70.85 114,207,092.44 43.14 68.10 113,657,723.31 42.46 68.15 毛利率%29.15 -31.90 -31.85-管理费用 21,631,966.98 33.53 10.12 16,122,337.89-2.38 9.61 16,199,989.76-1.91 9.71 销售费用 3,986,154.55 28.44 1.86 3,
31、103,610.68 32.00 1.85 3,103,610.68 32.00 1.86 财务费用 5,815,513.93-11.90 2.72 6,600,935.78 37.34 3.94 6,600,935.78 37.34 3.96 营业利润 29,868,888.75-1.32 13.97 30,727,874.55 27.33 18.32 30,267,583.26 27.33 18.15 营业外收入 4,494,081.77 64.12 2.10 2,738,220.22-47.94 1.63 2,738,220.22-47.94 1.64 营业外支出 1,502,263.4
32、7 463.49 0.70 266,598.47 2449.48 0.16 266,598.47 2449.48 0.16 净利润 29,958,372.09 1.38 14.02 30,311,516.31 16.79 18.07 29,549,353.05 11.24 17.72 项目重大变动原因：1、营业成本 2015 年公司营业成本较上年同期增长 33.24%，主要原因公司营业收入稳步增长，成本相应增加。营业成本增长率略高于营业收入增长率主要原因为：报告期内毛利率较高的技术收入较去年下降，自主产品润滑油收入较去年占比有所增加。2、管理费用 2015 年公司管理费用较去年同期增长 33.
33、53%，主要原因为（1）随着业务规模的扩大，公司积极引进各类人才，同时在报告期内适度提高员工薪酬，导致当期管理费用有所增加；（2）本期研发投入较去年增长较快，研发费用较去年增加 430.1 万元。3、营业利润 2015 年公司营业利润为 2,986.89 万元,较去年同期下降 1.32%,主要原因为上年同期营业利润中含投资收益 434.63 万元，今年投资收益为 10.80 万元，如扣除此因素，本年度营业利润较去年增加 383.96 万元，增幅 14.81%。4、营业外收入 2015 年公司营业外收入较去年同期增长 64.12%，主要原因为 2015 年公司转让了两项专利权，导致增加营业外收入
34、 196.36 万元。5、营业外支出 2015 年公司营业外支出较去年同期增长 463.49%，主要原因为公司下属全资子公司洛阳柯赛德本年度内办理注销，其固定资产按市值处理给北京联飞翔，因而产生损失 133.02 万元记入营业外支出造成。北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 16 页 共 115 页 （2 2）收入构成）收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额（调（调整后）整后）上期成本金额（调上期成本金额（调整后）整后）主营业务收入 212,184,778.71 151,20
35、6,577.98 165,643,703.30 113,232,519.03 其他业务收入 1,561,259.13 235,210.65 1,135,960.54 425,204.28 合计合计 213,746,037.84 151,441,788.63 166,779,663.84 113,657,723.31 按产品或区域分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额（调（调整后）整后）占营业占营业收入收入比比例例 车用节能环保滤清器及组件 93,623,867.57 43.80%79,525,041.32 47.68%车用
36、长效低碳润滑油 99,001,632.20 46.32%80,560,968.54 48.30%其他（含技术使用权收入）19,559,278.94 9.15%5,557,693.44 3.33%其他业务收入 1,561,259.13 0.73%1,135,960.54 0.68%合计 213,746,037.84 100.00%166,779,663.84 100.00%收入构成变动的原因 本期收入构成与上期相比变动不大。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-27,287,947.80-1,250,63
37、2.19 投资活动产生的现金流量净额-8,971,767.87 1,658,263.22 筹资活动产生的现金流量净额 64,416,173.92 11,151,407.70 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2015 年经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降幅度较大的主要原因为：一、公司报告期内重组收购了一支品牌润滑油销售团队及其资产，收购的存货资产，导致库存增加，同时因为增加几百家客户，也使应收账款有所增加，使经营性现金流支出增大；二、为增加产品种类，扩大市场销售，报告期内公司新投资建设汽车防冻液、玻璃水、车用尿素等汽车养护产品生产线，增加 100 多个新品种，使库存产品总量增
38、加，进而经营性现金流支出增大。三、报告期内新开发行业大客户福田、冀中能源等，由于账期较长或前期备货，使应收账账款和库存都有所增加但总体上为新一年的业绩增长奠定了基础。2、投资活动产生的现金流量净额 2015 年投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降 641.03%，主要原因为：（1）在报告期内本公司投资组建了控股子公司北京爱车易行科技有限公司，同时公司本年度内并购重组销售团队，从而增加了投资活动支付，导致投资活动产生的现金流量净额下降。（2）2014 年处置子公司取得投资性收入：2100.64 万。3、筹资活动产生的现金流量净额 2015 年筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 477.
39、65%，主要原因为在报告期内公司进行了两次定向增资，从而增加了筹资现金流。（4）主要客户）主要客户情况情况 序号序号 客户名称客户名称 销售金额（元）销售金额（元）年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京金科龙石油技术开发有限公司 12,662,915.38 5.92%否 2 深圳市华讯方舟科技有限公司 11,473,965.81 5.37%否 3 北京韬光勤和商贸有限公司 8,420,333.33 3.94%否 北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 17 页 共 115 页 4 北京捷通泰克电力设备有限公司 8,260,
40、180.34 3.86%否 5 上海熙株商贸有限公司 7,846,957.26 3.67%否 合计合计 48,664,352.12 22.76%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额（元）采购金额（元）年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 盘锦北方沥青股份有限公司 17,993,097.13 11.82%否否 2 北京雷萨国际贸易有限公司 12,866,613.31 8.45%否否 3 北京博曼迪汽车科技有限公司 10,000,400.01 6.57%否否 4 北京邦盛达商贸有限公司 7,680,008.93 5.05%否否
41、5 霸州市汇通橡塑制品有限公司 7,250,397.40 4.76%否否 合计合计 55,790,516.78 36.66%-（6）研发支出）研发支出 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额（元）14,600,730.76 17,813,519.38 研发投入占营业收入的比例 6.83%10.68%注：报告期内研发费用投入占比 81.96%，开发支出 18.04%。北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 18 页 共 115 页 2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 项目项目 本年期末（与上年期末调整后对比）本
42、年期末（与上年期末调整后对比）上年期末调整前上年期末调整前 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 上年期末调整后上年期末调整后 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产的比重占总资产的比重 货币资金 71,385,576.26 474.34%15.18%12,429,118.01 1328.50%3.67%11.51%12,429,118.01 1328.50%3.72%11.46%应收账款 125,740,930.60 52.65%26.73%
43、83,460,582.67 14.46%24.65%2.08%82,370,132.67 12.96%24.62%2.11%存货 57,883,878.66 37.99%12.31%41,247,373.62 21.17%12.18%0.13%41,947,202.90 23.22%12.54%-0.23%长期股权投资-固定资产 109,449,137.85-6.64%23.27%117,601,160.52 25.07%34.74%-11.47%117,237,753.35 24.69%35.04%-11.77%在建工程 6,857,557.59 361.98%1.46%1,484,369.
44、14-96.55%0.44%1.02%1,484,369.14-96.55%0.44%1.01%短期借款 81,990,000.00 31.18%17.43%62,500,000.00 64.04%18.46%-1.03%62,500,000.00 64.04%18.68%-1.25%一年内到期的非流动负债-19,940,000.00 0.61%5.89%-5.89%19,940,000.00 0.61%5.96%-5.96%资产总计 470,352,176.01 40.59%100.00%338,553,069.04 12.45%100.00%-334,558,850.05 11.12%10
45、0.00%-北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 19 页 共 115 页 资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2015 年货币资金较去年同期增加 474.34%，主要原因为在报告期内公司进行了两次定向增资。2、应收账款 2015 年应收账款较去年同期增加 52.65%，主要原因为报告期内公司由于行业大客户及前车配套客户的开发拓展需要和收入增加相应地应收账款正常性增长。3、存货 2015 年存货较去年同期增加 37.99%，主要原因为：公司报告期内重组收购了一支品牌润滑油销售团队及其资产，收购的存货资产，导致库存增加；二、为增加产品种类，扩大市场
46、销售，报告期内公司新投资建设汽车防冻液、玻璃水、车用尿素等汽车养护产品生产线，增加 100 多个新品种，使库存产品总量增加；三、报告期内新开发行业大客户福田、冀中能源等，为保证供应要在现场增加前期备货，使库存有所增加。4、在建工程 2015 年在建工程较去年同期增加 361.98%，主要原因为根据公司战略规划，报告期注销了子公司洛阳柯赛德，其生产活动转至子公司湖北联飞翔，湖北联飞翔为建设润滑油生产线，已投入 564 万元，因此在建工程金额有所增加。5、短期借款 2015 年短期借款较去年增加 31.18%，主要原因为公司本期一年内到期的借款转为短期借款。6、资产总计 2015 年的资产总计较去
47、年增加 40.59%，主要原因为：（1）报告期内公司进行了两次定向增资，相应所有者权益增加。（2）2015 年公司合并净利润增长导致公司的所有者权益增加，继而增加了公司总资产。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 单位名称 注册资本 股权 比例 资产总额（元）净资产（元）收入（元）净利润（元）河北深思新材料技术有限公司 3000 万元 100%117,234,810.51 37,340,344.91 63,819,220.49 3,297,914.71 湖北联飞翔汽车科技有限公司 2110 万元 68.82%72,001,880.
48、97 34,850,249.28 28,713,826.22 1,653,841.57 （2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、国家产业政策支持 国务院发布的2014-2015 年节能减排低碳发展行动方案（以下简称行动方案），要求督促完成“十二五”节能减排降碳目标。行动方案从大力推进产业结构调整、加快建设节能减排降碳工程、狠抓重点领域节能降碳、强化技术支撑、进一步加强政策扶持、积极推行市场化节能减排机制、加强监测预警和监督检查、落实目标责任等 8 个方面提出了 30 项措施要求。近年来，国务院以及地方政府相继发布关于大气污染防治、
49、燃油消耗限值、内燃机节能减排、机动车排放升级等内容的十余项政策，无疑给在节能减排过程中备受关注的汽车行业带来了巨大的压力，但同时也给汽车零部件企业带来了发展机遇。按照工信部 2014 年第 27 号公告要求，2015 年 1 月 1 日起柴油车国四排放标准在全国范围内实施，国三柴油车不得销售。国四排放升级，将淘汰一些产品技术落后的企业，成就起点较高的新品北京联飞翔科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 20 页 共 115 页 牌，市场格局由此发生改变。2、行业发展趋势引导 由交通运输部等十部委参与审批的关于征求促进汽车维修业转型升级提升服务质量的指导意见于 2
50、015 年 1 月 1 日执行。意见明确要求破除维修配件渠道垄断，鼓励原厂配件企业、生产企业向汽车售后市场提供原厂配件和具有自主商标的独立售后配件；允许授权配件经销企业、授权维修企业向非授权维修企业或终端用户转售原厂配件；车主享有使用同质配件维修汽车的权利。这意味着消费者将来有可能在普通修理厂，以更低的成本享受与 4S 店一样的维修服务，汽修垄断局面将被打破。与此同时，鼓励维修行业向连锁化、规模化、专业化、品牌化方向发展，也是指导意见的初衷之一，在一定程度上反映出后市场未来的走向。这给汽车维修厂及汽车零配件生产商带来了新的发展机遇。2014 年 12 月，国家工信部颁布了乘用车燃料消耗量限值，
