1、1 2022 华翔联信 NEEQ:874037 北京华翔联信科技股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2 2022022 年年 1 12 2 月月 华翔联信收到全国股转华翔联信收到全国股转公司同意挂牌及定向发公司同意挂牌及定向发行的函行的函 2 2022022 年年 1 1 月月 华翔华翔联信通过联信通过 2 2022022年度第一批北京市年度第一批北京市“专精特新”中小企“专精特新”中小企业认定业认定 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1111 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标
2、.1313 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1616 第五节第五节 重大事件重大事件 .3333 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3737 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4444 第八节第八节 行业信息行业信息 .4848 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5353 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5757 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .159159 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义
3、【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姜培兴、主管会计工作负责人李鹤及会计机构负责人（会计主管人员）李鹤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告
4、内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 由于涉及商业秘密，为保护公司商业秘密，维护合作伙伴合法权、公司及股东利益，前五名客户及供应商名称豁免披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 公司治理风险 股份公司设立以来，公司制定了较为完备的 公司章程、“三会”议事规则和关联交易管理办法等治理制度
5、，公司内部控制环境得到优化，内部控制制度得到完善。但由于相关治理机制建立时间较短，治理层及管理层规范运作意识的提高和相关制度切实执行及完善均需要一定过程，治理结构和内部控制体系也需在生产经营过程中逐渐完善。同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要5 求。因此，股份公司设立初期，公司仍存在一定治理和内部控制风险。应对措施：股份公司成立后，针对重大事项均召开董事会和股东大会进行审议，公司完善的治理机制已经得到有效执行。为使公司治理机制运行更加成熟、稳健，公司管理层将对公司章程及相关控制、制度进行深入学习，在实际运作中严格要求、切实履行。同时，公司将根据业务发展需要，不
6、断健全公司治理机制，以保障公司稳定、健康、可持续发展。研发人员流失及短缺风险 公司主营业务是云通信业务、移动转售业务和物联网业务。行业特点决定了公司核心竞争力的基础为科技型高素质人才，员工的稳定性对公司持续稳定经营至关重要，如果员工流动频繁，尤其是研发人员的流失，将会影响公司经营活动的正常开展。同时，随着公司业务规模不断扩大，研发人员的需求将逐步增加，如果不能及时聘任适岗的研发人员，公司将面临研发人员短缺进而影响业务增长的风险。应对措施：公司通过实施股权激励制度，已对部分核心员工进行了股权激励，将企业目标与激励相结合，有效地吸引和留住核心员工；同时，公司通过外部招聘与内部培养相结合的方式，建立
7、人才梯队，定期组织专业培训和业务交流，以满足企业发展人才需求；此外，公司还将加强企业文化培养，将严格的规章制度与人性化管理相结合，形成良好的企业文化氛围。技术和产品研发的风险 软件与信息技术属于技术密集型产业，随着网络和软件技术的快速发展以及云计算、大数据、人工智能等新技术的不断涌现，企业在预测新产品、新技术、新市场发展趋势，以及更新和迭代关键技术等方面面临更高、更新的要求。如果公司不能准确研判技术发展趋势和市场需求变化，持续投入研发并布局新技术和新产品，则有可能在技术和产品开发推广决策出现失误，导致公司丧失技术和产品优势。6 应对措施：公司对技术和行业有较为深刻的理解，通过对新技术的不断研究
8、、开发与应用，确保公司产品及服务的更新迭代和产品的竞争力，在了解客户需求的同时，向客户提供专业化的服务。公司积极布局进入国内资本市场，扩充资本实力，加大研发投入力度，保证公司核心技术的更新迭代，努力巩固公司的市场地位。宏观经济政策波动风险 公司所属的软件与信息技术产业，其发展与宏观经济政策息息相关。国家对行业发展给予了高度的重视，以工信部为首的相关政府部门陆续出台了 工业和信息化部关于移动通信转售业务正式商用的通告 工业和信息化部办公厅关于深入推进移动物联网全面发展的通知等一系列鼓励行业发展的政策，为行业创造了商业机会。若宏观经济状况恶化或政策出现不利变化，可能对公司业务发展带来不利影响。应对
9、措施：一方面，公司在以工信部为首的相关政府部门的领导下，紧跟国家政策，拓宽发展渠道；另一方面，公司将持续增加创新和研发投入，增加自主研发能力，提高公司产品的竞争力，提高产品附加值。供应商集中度较高风险 前五大供应商采购金额占当年采购总额的比例为 91.81%，供应商集中度较高。公司主要采购电信资源和云语音线路资源，该等资源主要由中国移动及中国联通基础电信运营商以及华为等大型云基础服务商提供，公司基于上游行业特性，从技术先进性、供应稳定性和采购成本等方面考虑，选择从少数供应商处集中采购。如公司与主要供应商的合作发生不利变化而公司未能寻找到替代供应商，则可能对公司的经营业绩造成不利影响。应对措施：
10、公司移动转售业务上游为基础电信资源供应商，目前国内仅有中国移动、中国联通、中国电信等具备基础电信资源供应资质，公司与中国移动与中国联通签署了电信资源长期采买合作协议，公司从 2022 年起公司云通信业务除华7 为云外同时与其他大型云服务商开展业务合作，不会对公司持续经营造成重大不利影响。税收优惠政策变化的风险 公司及下属公司主营业务涉及电信服务行业，根据财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39 号）相关规定，自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许按照当期可抵扣进项税额加计 10%抵减应纳税额
11、。根据 财政部 税务总局关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告（财政部 税务总局公告 2022 年第 11 号），该加计抵减政策执行期限延长至 2022 年 12 月 31 日。根据财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告（财政部 税务总局公告 2023 年第 1 号）根据上述规定，公司所属行业自 2023 年 1 月 1 日加计递减比例由 10%降低至 5%，自2024 年 1 月 1 日起无法享受增值税加计抵减的优惠政策，因此可能会对公司的经营业绩产生一定的不利影响。报告期内，本公司被认定为高新企业，享受 15%的优惠税率，按 15%优惠税率计算企业
12、所得税。如果上述税收优惠政策做出重大调整或公司将来不能通过高新技术企业复审或重新认定，则公司将按一般企业所得税税率缴税，从而对公司的经营业绩产生一定的不利影响。应对措施：公司将密切关注国家税收政策，在遵纪守法的前提下，充分享受国家税收优惠，同时公司将严格参照高新技术企业认定管理办法的规定，坚持自主研发路线，加大研发投入，在研发、生产、管理、经营等各方面保持高新技术企业认定条件，确保公司研发投入等各项指标符合高新技术企业认定条件，进而继续享受现行的优惠政策。行业政策风险 公司已取得主营业务相关的全部经营资质，并具备系统、完善的风控合规体系。但我国对包含移动转售在内的电信业务采取较为严格的监管措施
13、，未来由于行业监管政策变化、相关8 监管要求提高等因素，公司可能出现相关经营资质被暂停、无法持续或续期时难以持续满足资质条件或获取新的经营资质等情形，从而可能对公司的业务经营造成不利影响。应对措施：公司将密切关注行业政策的变化，严格遵守监管部门的规定，并加强对政策变化的分析，适时调整公司的经营策略。资质续期风险 截至报告日，公司已取得开展业务所必需的相关资质。若未来公司未能及时完成资质续期，或公司相关条件发生重大不利变化，以及影响现有资质的相关法律法规发生变化等，可能导致公司相关资质到期后无法续期，将会对公司生产经营、业绩规模产生重大不利影响。应对措施：公司将及时关注、严格遵守行业政策法规，并
14、严守风控底线，以应对经营资质续期风险。经营场所无法续租或备案的风险 报告期内，公司主要经营场所系通过租赁方式取得。截至本报告日，公司及子公司所租赁的部分房屋存在产权证书不齐全的瑕疵及部分未办理租赁备案的情形。截至本报告日，公司未发生过因租赁房产而对公司经营造成不利影响的情形，但公司未来仍存在租赁的经营场所因到期、租赁备案无法办理等因素导致无法继续租赁，或因未办理租赁备案受到处罚，从而对公司日常经营造成不利影响的风险。应对措施：一方面，公司将积极与房屋租赁方保持良好沟通，以确保双方能够持续、稳定地合作,另一方面，公司有计划购置办公楼，从根源上解决经营场所无法续租或备案的风险。本期重大风险是否发生
15、重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，除上述风险外，暂不存在其他的行业重大风险。释义释义 9 释义释义项目项目 释义释义 华翔联信、公司、本公司 指 北京华翔联信科技股份有限公司 天津晗翔 指 天津晗翔企业管理咨询合伙企业（有限合伙），公司控股股东 华德资本 指 华德资本管理集团有限公司 共青城文厚 指 共青城文厚投资合伙企业（有限合伙）厚晔华翔 指 天津厚晔华翔企业管理咨询合伙企业（有限合伙）深圳市优克联 指 深圳市优克联新技术有限公司 宁波嘉展 指 宁波梅山保税港区嘉展股权投资合伙企业（有限合
16、伙）深圳市宇连云 指 深圳市宇连云科技有限公司 深圳腾路 指 深圳市腾路科技有限公司 武汉腾路 指 武汉腾路智行科技有限公司 中国联通 指 中国联合网络通信股份有限公司及其子公司 中国移动 指 中国移动通信集团有限公司及其子公司 腾讯 指 深圳市腾讯计算机系统有限公司及其子公司 阿里 指 阿里巴巴集团及其子公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 北京华翔联信科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京华翔联信科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京华翔联信科技股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小
17、企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 北京华翔联信科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让之行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 虚拟运营商 指 取得工信部颁发的移动转售业务资格的企业，可以向基础运营商租用电信资源从事相关业务 PaaS 指 Platform as a Service，平台即服务，指把将软件研发的平台作为一种服务对外提供，客户基于平台进行软件开发的服务模式 SaaS 指 Software as a Service，软件即服务，指提供搭建信息化所需要的网络基础设施及软件、硬件运作平台，并负责
18、所有前期的实施、后期的维护等一系列服务 CRM 指 Customer Relationship Management，指利用相应的信息技术以及互联网技术协调企业与顾客间在销售、营销和服务上的交互，从而提升其管理方式，向客户提供创新式的个性化的客户交互和服务的过程 物联网卡 指 通过将通信卡装置或卡数据写入在各类物体上，经过接口与无线网络连接，实现物体与物体之间或物体与人之间的沟通和联系的通信卡 5G 指 the 5th Generation Mobile Communication Technology，第五代移动通信技术 10 SIP 指 Session initialization Pro
19、tocol，会话初始协议，SIP 是一种源于互联网的 IP 语音会话控制协议，具有灵活、易于实现、便于扩展等特点。11 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京华翔联信科技股份有限公司 英文名称及缩写 证券简称 华翔联信 证券代码 874037 法定代表人 姜培兴 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 李鹤 联系地址 北京市西城区新华里 16 号院 2 号楼 103-01 电话 010-62202266 传真 010-62202266 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市西城区新华里 16 号院 2 号楼 103-01 邮政编码 100044 公司指定信
20、息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 3 月 28 日 挂牌时间 2023 年 1 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-其他信息技术服务业（I659）-其他未列明信息技术服务业（I6599）主要产品与服务项目 云通信业务、移动转售业务、物联网业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）66,047,978 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（天津
21、晗翔企业管理咨询合伙企业（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张崴、刘伟夫妇），一致行动人为（姜培兴）12 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101080648967903 否 注册地址 北京市西城区新华里 16 号院 2号楼 103-01 是 注册资本 66,047,978 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）世纪证券 主办券商办公地址 深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇对冲基金中心 406 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）世纪证券 会计师事
22、务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐文博 戴学成 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 13 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 137,175,905.53 90,264,251.73 51.97%毛利率%43.38%48.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,086,958.99 12,676
23、,666.49 58.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,493,259.33 12,393,012.55 38.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.51%31.20%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.09%30.51%-基本每股收益 0.32 0.21 51.28%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 138,179,653.85 89,516,902.30 54.36%负债总计 32,574,900.33 36,44
24、3,951.74-10.62%归属于挂牌公司股东的净资产 105,044,804.58 46,975,103.45 123.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.59 0.78 103.90%资产负债率%（母公司）23.10%40.21%-资产负债率%（合并）23.57%40.71%-流动比率 4.05 2.20-利息保障倍数 128.37 86.92-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,796,423.33 20,665,044.25 10.31%应收账款周转率 51.81 41.57-存货周转率 82.65
25、 68.28-14 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%54.36%71.47%-营业收入增长率%51.97%57.11%-净利润增长率%47.53%-1.52%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 66,047,978 64,087,193 3.06%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中
26、披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 481,575.04 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）53,200.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 1,476,005.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 251,113.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 584,759.77 非经常性损益合计非经常性
27、损益合计 2,846,653.21 所得税影响数 245,921.81 少数股东权益影响额（税后）7,031.74 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,593,699.66 15 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 16 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：1 1、产品与服务产品与服务 （1）云通信业务 云通信业务向基础运营商采购语音线路资源、向云基础服务商采购云语音线路资源与云服务器资源，结合自身软件开发能力、码号
28、资源和系统平台等核心能力整合为云通信 PaaS 产品和 SaaS 产品。公司 PaaS 业务是以云服务的方式，为大中型行业客户提供嵌入式云语音通话能力，使客户通信需求落地；SaaS 业务根据客户需求提供具备完善呼叫功能的 App 产品，满足客户语音呼叫需求。PaaS 和SaaS 产品均采用客户预存资费，根据使用量或套餐进行情况结算。（2）移动转售业务 公司向终端客户提供移动电信产品和服务。客户向公司预存话费，并根据每月使用量或套餐计算资费。移动转售业务主要通过代理商推广方式发展终端客户，每月根据代理商所推广客户出账情况结算代理商推广佣金。（3）物联网业务 公司根据客户行业场景需求，基于公司物联
29、网连接管理平台，结合第三方物联网硬件及功能性软件模块，开发相关行业场景下“设备+连接+业务应用”软硬件一体化平台，向客户提供物联网行业应用解决方案。2 2、经营模式、经营模式 （1）云通信业务-SaaS 服务 SaaS 业务为代理销售模式，公司授权代理商负责 SaaS 服务的销售推广。终端客户与公司签订入网协议，接受公司服务。公司根据客户月度结算金额向代理结算佣金。（2）云通信-PaaS 服务 PaaS 业务为直销和代理相结合的模式，具体如下：2.1）直销模式：由公司业务人员拓展下游客户，下游客户直接与公司签署业务合同，购买公司服务；2.2）代理模式：通过代理拓展下游客户，下游客户直接与公司签
30、署业务合同，购买公司服务；公司根据客户月度结算向代理结算佣金。（3）公司云通信业务主要采购华为云、阿里云等供应商提供的云语音线路资源。相关采购方式使17 用预充值模式，根据每月资源消耗情况结算采购金额，并依据消耗情况向对应平台不定期充值。（4）移动转售业务 移动转售业务为代理销售模式，公司授权代理商负责号卡及相关产品的销售推广。终端客户与公司签订入网协议，接受公司服务。公司根据客户月度结算金额向代理商结算佣金。（5）物联网业务 物联网业务采用直销模式，客户与公司签署业务合同，接受公司服务。物联网服务会根据客户需求提供配套的物联网卡等硬件。主要向电信运营商采购 13 位物联网卡，通过物联网连接管
31、理平台为客户提供服务，公司物联网业务主要客户智慧社区、光伏电源远程监控等领域。3 3、研发模式、研发模式 公司研发主要为自主创新和技术迭代升级。公司产品及研发团队根据公司制定的业务发展方向，结合研发团队的技术开发成果，遵循项目管理流程进行立项评审、过程管理和结项验收等工作，通过调动研发团队的自驱性，实现研发项目的快速良好交付。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、
32、公司于 2022 年 1 月通过 2022 年度第一批北京市“专精特新”中小企业认定，证书编号 2022ZJTX0154,有效期三年。2、公司于 2021 年 10 月被认定为高新技术企业，证书编号为：GR202111002813，有效期三年。3、公司于 2022 年 11 月被认定为“科技型中小企业”，证书编号：2022110108A8015021，年度认证一次，有效期至当年末。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否
33、18 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业总收入 13,717.59 万元，较去年同期增 51.97%，归属于挂牌公司股东的净利润 2,008.70 万元，较去年提升 58.46%。2022 年在云通信业务上，公司继续面向高并发、大负载的企业级通信场景，依托自身通信资源整合能力以及云计算和互联网技术搭建云通信平台，提供大用户量 SIP 接入和交换能力，使得企业客户及合作伙伴能更加便捷、安全、可靠、高效的使用通信资源，在提升企业办公效率的同时，降低了企业的基础设施建设
34、成本和运营成本。2022 年移动转售业务，公司充分发挥资源与技术优势，与基础电信运营商紧密合作，通过整合和优化移动通信资源配置，为终端用户提供多元化、个性化的移动通信与增值服务，满足市场差异化需求。公司将移动语音服务、短彩信服务、蜂窝数据流量服务进行组合，定制为侧重不同资源的电信及增值服务套餐产品，以满足消费者在语音、流量、短信等不同使用场景下的通信需求。2022 年物联网业务，与去年同期相比有所下降，主要因深圳腾路出表所致，报告期，物联网业务在智慧社区、光伏电源远程监控等领域沉淀了成熟的解决方案，为未来的业务增长完成技术及资源的积累。(二二)行业情况行业情况 1、公司所属行业软件和信息技术服
35、务业 近年来，我国软件和信息技术服务业总体保持较快发展，产业规模持续扩大。根据工信部发布的数据，2022 年，全国软件和信息技术服务业规模以上企业超 3.5 万家，业务收入达 108,126 亿元，实现利润总额至 12,648 亿元，收入规模呈现稳步提升的态势。2、公司所在细分行业的发展情况（1）云通信领域 近年来，随着云计算技术的持续发展，我国云通信行业市场规模和销售收入增长迅速，特别是进入 2020 年以来，由于新冠疫情的流行使得市场上对于互联网通信需求激增，在疫情加速市场发展的19 同时，5G 网络的普及也为云通信带来新的增长点。（2）移动转售领域 根据中国信通院、中国联通及中国通信企业
36、协会联合发布的虚商行业观察报告显示，2022 年国内移动转售企业收入 41.6 亿元，同比增长 8%，其中，来显等其他增值业务拉动全年收入增长 5%，流量业务拉动全年收入增长 2.2%。行业利润连续四年保持正向增长，平均利润率达 12.1%，与去年持平。3）物联网领域 2022 年 8 月，随着蜂窝物联网终端用户数超过移动电话用户数，我国正式步入“物超人”时代，这意味着我国移动通信迈上新台阶，在数字经济浪潮涌动、数字化转型加速推进的当下，移动物联网大规模发展正当其时。移动转联网将成为移动通信业务领域新的增长点，为通信领域健康发展提供新的机遇和路径，移动物联网的价值将不断突显，开始成为推动经济社
37、会数字化转型的重要引擎之一，为产业数字化和数字化治理提供更强的链接能力和更大链接规模，打开更大的数据价值空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,275,923.50 11.06%9,351,021.62 10.45%63.36%应收票据 应收账款 1,313,757.41 0.95%3,981,299.23 4.45%-67.00%存货 785,02
38、2.42 0.57%1,094,433.52 1.22%-28.27%投资性房地产 长期股权投资 3,917,279.93 2.83%固定资产 426,577.95 0.31%549,793.58 0.61%-22.41%在建工程 无形资产 1,449,110.11 1.05%6,259,601.10 6.99%-76.85%商誉 165,000.00 0.12%2,097,227.52 2.34%-92.13%短期借款 4,004,705.55 4.47%-100.00%长期借款 交易性金融资产 88,640,000.00 64.15%40,000,000.00 44.68%121.60%.
39、20 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期，货币资金期末余额 15,275,923.50 元，较期初增加 63.36%，为日常经营及募集资金增加所致。2、报告期，应收账款期末余额 1,313,757.41 元，较期初减少 67.00%，为深圳腾路出表所致。3、报告期，无形资产期末余额 1,449,110.11 元，较期初减少 76.85%，为深圳腾路出表所致。4、报告期，商誉期末余额 165,000 元，较期初减少 92.13%，为深圳腾路出表所致。5、报告期，短期借款期末余额 0 元，较期初减少 100%，为归还银行贷款所致。6、报告期，交易性金融资产期末余额 88,
40、640,000.00 元，较期初增加 121.60%，为理财产品持有增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 137,175,905.53-90,264,251.73-51.97%营业成本 77,666,326.21 56.62%46,508,066.03 51.52%67.00%毛利率 43.38%-48.48%-销售费用 15,461,966.45 11.27%1
41、1,178,697.35 12.38%38.32%管理费用 11,743,813.15 8.56%9,157,676.70 10.15%28.24%研发费用 11,650,957.57 8.49%8,048,404.79 8.92%44.76%财务费用 565,403.83 0.41%568,539.87 0.63%-0.55%信用减值损失-1,369,592.70-1.00%-1,234,015.50-1.37%10.99%资产减值损失-121,909.05-0.09%-429,939.33-0.48%-71.65%其他收益 637,959.77 0.47%799,765.87 0.89%-
42、20.23%投资收益 2,346,860.20 1.71%605,650.60 0.67%287.49%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 21,215,175.80 15.47%14,187,585.31 15.72%49.53%营业外收入 262,167.93 0.19%555,492.84 0.62%-52.80%营业外支出 11,054.75 0.01%16,201.53 0.02%-31.77%净利润 18,591,51
43、4.10 13.55%12,601,824.59 13.96%47.53%21 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期，营业收入 137,175,905.53 元，较去年增长 51.97%，主要基于公司在云通信领域市场拓展及运营能力的提升，业务快速增长，较去年有较大幅度提升。2、报告期，营业成本 77,666,326.21 元，较去年增长 67.00%，主要原因如下：（1）报告期，云通信业务收入增长迅速，带动成本增长。（2）报告期云通信产品构成比例有所变动，PaaS 业务收入占比大幅增加，但 PaaS 业务成本相对较高、毛利率相对较低，导致成本的增长比例高于收入增长比例，综合毛利率有所下
44、降。（3）报告期，移动转售业务注重客户维系、增加客户粘性、提高产品的市场竞争力，为客户赠送流量包、沃阅读等增值产品所致；3、报告期，销售费用 15,461,966.45 元，较去年增长 38.32%，主要为拓宽市场渠道，代理商佣金增加所致。4、报告期，研发费用 11,650,957.57 元，较去年增长 44.76%，主要为公司增加研发投入，研发人员增加所致。5、报告期，资产减值损失 121,909.05 元，较去年下降 71.65%，主要为上一年度计提武汉腾翔商誉减值，本年度未再次发生。6、报告期，投资收益 2,346,860.20 元，较去年增长 287.49%，主要为持有的理财产品收益增
45、加及处置子公司深圳腾路股权所致。7、报告期，营业外收入 262,167.93 元，较去年下降 52.80%，主要为代理商考核收入减少所致。8、报告期，营业外支出 11,054.75 元，较去年下降 31.77%，主要为固定资产报废减少所致。9、报告期，营业利润、净利润分别为 21,215,175.80 元、18,591,514.10 元，分别增长 49.53%、47.53%，主要为公司在收入增长的同时不断提升研发与运营能力，产品功能进一步增强，业务稳定增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 132,787,37
46、7.07 87,446,938.39 51.85%其他业务收入 4,388,528.46 2,817,313.34 55.77%主营业务成本 76,381,911.52 45,973,147.75 66.14%其他业务成本 1,284,414.69 534,918.28 140.11%22 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 主 营 业 务收入 132,787
47、,377.07 76,381,911.52 42.48%51.85%66.14%-4.95%云 通 信 业务 82,455,336.57 47,857,098.78 41.96%130.97%178.06%-9.83%移 动 转 售业务 49,489,472.18 27,801,272.71 43.82%16.64%10.70%3.02%物 联 网 业务 842,568.32 723,540.03 14.13%-90.96%-80.17%-46.73%其 他 营 业收入 4,388,528.46 1,284,414.69 70.73%55.77%140.11%-10.28%按区域分类分析按区域
48、分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期，云通信业务收入同比增长 130.97%，成本同比增长 178.06%，毛利率同比下降 9.83%，主要原因系业务结构发生改变，毛利率相对较低的云通信 PaaS 业务成为收入增长的主要驱动因素，2022 年度在公司云通信业务中占比超过毛利率相对较高的 SaaS 业务。2、报告期，物联网收入同比下降 90.96%，成本同比下降 80.17%，毛利率同比下降 46.73%，主要原因系深圳腾路出表，公司物联网业务不再包含物联网解决方案所致。3、报告期，其他收入同比增长 70.73%，成本同比增长 140.11%。主要 SIM
49、卡销售价格及采购成本均增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户-A 9,417,543.11 6.87%否 2 客户-B 6,272,596.81 4.57%否 3 客户-C 6,270,032.85 4.57%否 4 客户-D 3,020,012.49 2.20%否 5 客户-E 2,872,720.90 2.09%否 合计合计 27,852,906.16 20.30%-23 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额
50、年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商-A 39,763,521.23 43.15%否 2 供应商-B 17,849,732.03 19.37%否 3 供应商-C 10,879,386.30 11.81%否 4 供应商-D 10,859,898.81 11.79%否 5 供应商-E 5,251,155.25 5.70%否 合计合计 84,603,693.62 91.81%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 22,796,423.33 20,665,044.25
