1、成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 1 证券代码：证券代码：873898 证券简称：天科航空证券简称：天科航空 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2022 年度报告 天科航空 NEEQ:873898 成都天科航空制造股份有限公司 Chengdu tianke aviation manufacturing Co.,Ltd.成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 6 月 21 日，公司完成股份制改革，更名为“成都天科航空制造股份有限公司”。2022 年初，公司通过四川省“专精特新”复核，有效
2、期：2022 年 1 月 31 日-2025年 1 月 30 日。2022 年 11 月 29 日，公司通过四川省第三次高新技术企业复核，获得 2022 年第二批高新技术企业证书备案，编号：GR202251006568，发证日期：2022 年 11 月 29 日，有效期三年。2022 年 9 月、11 月，公司分别通过了GB/T19001-2016/ISO9001:2015 质量体系、装备承制单位资格、国军标质量体系的认证复核。成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4
3、 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .118118 成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报
4、告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘垚、主管会计工作负责人彭晖及会计机构负责人（会计主管人员）林敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控
5、制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 由于公司涉及军工业务，因此对军品客户名称采取代号方式进行脱密披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 股权分散及无实际控制人的风险 报告期内，公司股权结构较为分散，不存在控
6、股股东和实际控制人，公司所有股东均无法单独控制股东大会半数以上表决权，亦未向董事会委派半数以上成员。由于公司不存在实际控制人，存在决策效率较低的风险。分散的股权结构可能影响公司治理的有效性，导致上市后公司控制权更容易发生变化，同时在公司经营管理出现严重困难、公司股东的意见出现重大分歧等极端情况下，存在出现公司僵局的客观可能，从而给公司经营和业务发展带来潜在风险。管理措施：公司现已建立较为合理的法人治理结构，并健全了各项规章制度。其中，已在公司章程中规定了关联交易决策回避制度，在股东大会议事规则 董事会议事规则成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 5 监事会议事规则 总经理工作细则
7、 关联交易管理制度等制度中也作了相应的制度安排，对公司治理进行明确规定。公司将严格按照 公司法 证券法 等法律法规以及相关规范性文件的要求规范运作，强化监事会的监督功能，完善法人治理结构，切实保护公司和其他股东的利益，避免出现公司僵局损害公司和其他股东利益情况的发生。客户集中度高的风险 报告期内，公司向前五大客户销售额占营业收入的比例为96.07%，存在客户集中度较高的风险。未来，如果客户需求发生重大变化，或公司无法满足客户要求，不能持续从航空工业获取业务，将对公司盈利造成重大负面影响。管理措施：我国军机总装均由航空工业旗下八大主机厂负责完成，同时，航空工业还承担了多型号导弹的研制及生产任务，
8、未来公司将继续开发航空工业集团内其他重要客户，降低对单一客户的依赖，同时向中国兵器、航天科技、中国商飞、空客等国内外优质客户拓展，进一步优化客户结构。应收账款金额较大的风险 公司下游军工客户具有项目结算时间较长、年底集中结算等特点，导致公司报告期末应收账款金额较大。期末，公司应收账款账面价值为 88,196,625.23 元，占流动资产的比重为56.51%，占比较高。上述应收账款账龄以 1 年以内为主，主要系应收航空工业等国有大型企业客户的款项。如果下游客户生产经营出现重大变化，公司将面临流动资金紧张的风险。管理措施：公司将通过加强应收账款催收管理力度，降低公司应收账款发生坏账的风险。毛利率波
9、动的风险 公司是从事航空航天零部件精密加工的国家级高新技术企业。报告期内，公司毛利率为 45.30%。报告期内，公司主营业务毛利率在一定区间内存在波动。公司产品毛利率受宏观经济、行业状况、销售形势、生产成本等多种因素的影响。如果未来市场环境、成本管理发生不利变化，或公司无法持续保持产品在行业内的竞争力，造成公司产品毛利率下降，将直接影响到公司盈利能力的稳定性。管理措施：公司将进一步加大研发设计，加强产品质量监控，增强公司产品竞争力，形成定价优势；同时公司将加强成本管理和控制，降低公司生产成本。先发货后签合同产生的风险 公司部分业务存在先发货后签合同的情况。虽然报告期内公司未出现过已交付产品后客
10、户取消订单或者退货的情形，但仍然不能排除因特殊原因导致已交付产品被取消订单或退货的风险。在先发货后签合同的情况下，由于公司已交付的产品或服务系高度定制化，无法进行第二次销售，可能导致公司在价格谈判中处于不利地位，从而导致公司不能获得预期收益的风险。管理措施；公司增加销售人员考核项目，鼓励公司销售人员与客户积极主动沟通，协调军品产品发货前签订正式销售合同。成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 6 资质到期后不能续期的风险 在我国从事军品生产的企业需要取得军工业务相关资质，按照国家军用标准，建立武器装备质量管理体系，其后需通过目标客户对公司的文件资质审核、现场审核、样品试制等，审核通
11、过后进入客户合格供方目录。若未来公司不能持续获得相关业务资质或认证，将面临无法进入客户合格供方目录、无法继续从事军品生产的风险。管理措施；公司严格按照行业主管部门相关要求，落实保密、质量管理责任，确保相关军工资质的持续取得。委外加工风险 公司目前不具备热处理、表面处理等特殊工艺设备和加工磨孔等粗加工能力，同时报告期内公司所承接的加工产品型号不断增加，造成现有工序产能饱和，出于成本效益考虑，为提高公司产能利用率和产品交付进度，公司将部分工序委外加工。公司对委外加工供应商的生产过程及产品质量进行管控，但如果外协厂商不能切实履行委托加工协议约定的相关义务，质量控制出现重大问题，则可能对公司产品的交付
12、和正常经营产生不利影响。管理措施：公司已制定 供方评定管理办法 外包过程管理办法，由生产部、技术部、质量部对外协厂商的生产能力、设备状况、技术水平、质量管理能力、产品的提供和服务等进行评定与监督；公司已和外协供应商签订了产品制作合同安全、环保、消防和职业卫生责任协议成都天科航空制造股份有限公司基础保密协议，对外协供应商所应遵循的产品质量、以及质量不合格的责任及赔偿措施进行了明确约定。产品质量风险 公司为航空航天主机厂、分承制厂及科研院所提供配套加工服务，若产品出现重大质量问题，将可能影响飞行器运行安全，甚至造成重大事故。报告期内，公司未发生产品重大质量问题，未与客户就产品质量产生纠纷，但航空航
13、天产品开发与应用复杂，加工工艺要求较高，未来若公司在配套过程中无法满足客户技术要求，以致产生重大质量风险，将可能面临客户赔偿，甚至被取消供应商资格的风险。管理措施：坚持质量优先原则，严格落实公司制定的各项质量管理制度，按标准组织生产，强化质量检验机制，设置质量管理点或质量控制点，确保产品质量合格。客户生产模式变化导致的风险 公司目前主要为来料加工，系由行业特征、客户要求以及公司自身根据经营需求所决定，如果客户大范围调整该种模式，将直接增加公司的资金压力和经营管理难度，可能使得公司面临一定的资金压力和经营风险。管理措施：保持与客户的紧密联系，积极把握行业发展、生产模式变化的趋势，加强公司生产组织
14、能力及精细化管理能力；同时，积极利用银行、资本市场所提供的多元化融资工具，增强公司资本实力。安全生产风险 公司安全生产风险主要来自于车间工人使用机床进行加工作业环节。报告期内，公司严格执行国家法律法规和行业规成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 7 范对安全生产的有关规定，对生产人员严格实行安全责任制度，并制订了一整套公司安全管理制度，未发生重大安全事故，但仍然无法排除在作业过程中可能因工作人员违反相关规程制度、出现安全管理漏洞、操作不规范等原因造成安全事故，从而给公司的经营带来不利影响的风险。管理措施：公司制定了安全生产管理制度等一系列的安全生产规范以及安全生产事故应急处置预案
15、，对公司的安全生产目标、各类岗位的安全职责、特种设备及人员的安全管理等做出了明确、详细的规定。未来公司将持续落实各项安全生产制度，抑制安全生产事故的发生。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、天科航空 指 成都天科航空制造股份有限公司 天科有限 指 成都天科精密制造有限责任公司 西安创客村 指 西安创客村电子商务有限责任公司（公司股东）银钛祥鹏 指 成都银钛祥鹏企业管理合伙企业（有限合伙）（公司股东）刘亚家族 指 刘亚、刘春燕、张春、刘勇、刘澜和曹霞 鹏钛防务 指 成都鹏钛防
16、务科技有限公司（公司全资子公司）洛阳航准 指 洛阳航准精密制造有限公司（公司控股子公司）航空工业 指 中国航空工业集团有限公司 中国兵器 指 中国兵器工业集团有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 金诚同达、律师、律师事务所 指 北京金诚同达（西安）律师事务所 天健、会计师、会计机构、审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2022 年度 期末 指 2022 年 12 月 31 日 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指
17、 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 成都天科航空制造股份有限公司章程 成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都天科航空制造股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu tianke aviation manufacturing Co.,Ltd.-证券简称 天科航空 证券代码 873898 法定代表人 刘垚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 马海超 联系地址 成都市崇州市晨曦大道南段 965 号 电话 028-82280639 传真 028-82
18、280671 电子邮箱 公司网址 办公地址 成都市崇州市智能应用产业功能区晨曦大道南段 965 号 邮政编码 611200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 5 月 30 日 挂牌时间 2023 年 3 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业（C37）-航空、航天器及设备制造（C374）-飞机制造（C3741）主要业务 航空航天零部件精密加工 主要产品与服务项目 公司产品以航空航天零部件为主，目前正在积
19、极向航空航天配套部件以及其他领域进行布局。公司受托加工产品主要在飞机上应用，也有部分产品用于导弹及某超高音速武器上。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,327,273 优先股总股本（股）0 成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 10 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 915101077377413993 否 注册地址 四川省成都市崇州市智能应用产业功能区晨曦大道南段 965 号 否 注册资本 3,332.72
20、73 万元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市市中区经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李元良 郭庆 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管
21、理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 97,473,509.67 92,777,375.56 5.06%毛利率%45.30%54.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,225,569.71 30,746,729.61-43.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,269,514.15 30,549,035.11-43.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.63%20.58%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的
22、扣除非经常性损益后的净利润计算）8.65%20.45%-基本每股收益 0.55 1.02-46.08%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 294,098,001.67 213,432,474.58 37.79%负债总计 48,213,693.71 47,400,340.18 1.72%归属于挂牌公司股东的净资产 244,306,619.99 165,289,326.52 47.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.33 10.71-31.56%资产负债率%（母公司）14.15%16.76%-资产负债率%（合并）16.39%22
23、.21%-流动比率 3.39 2.92-利息保障倍数 91.02 86.51-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,675,969.64 49,735,639.67-应收账款周转率 1.37 2.31-成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 12 存货周转率 2.10 1.75-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%37.79%31.85%-营业收入增长率%5.06%91.01%-净利润增长率%-43.27%243.68%-(五五)股本股本情况情况 单位：股
24、本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,327,273 30,000,000.00 11.09%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-18,082.08 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）280,478.77 债务重组损益-2,886
25、.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-311,022.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,173.31 非经常性损益合计非经常性损益合计-45,338.12 所得税影响数-6,800.72 少数股东权益影响额（税后）5,407.04 非经常性非经常性损益净额损益净额-43,944.44 成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 13 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更
26、正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更：1.公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。2.公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3.公司自 2022 年 11 月 30
27、 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。4.公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务目前主要集中于航空零
28、部件加工领域，正积极向航天零部件及零组件领域布局。公司的业务主要分为军品和民品，报告期内军品业务占公司业务量的比例较大。因所用材料为特殊型号，具有领域专用性、定制化特点，公司主要采取“来料加工”模式，按客户要求对客户提供的原材料进行加工并完成产品的交付，依据原材料特性、加工所需工时、复杂性、加工精度要求、产品大小等因素收取加工服务费。凭借质量、交期、产量等综合竞争优势，公司与多家下游主机厂和国际转包分承制厂等核心客户保持着长期稳定的合作关系，按照客户需求向客户批量加工并交付符合严苛要求且品质可靠的精密航空与航天零部件，获得收入并实现盈利。报告期内及报告期至披露日，公司的商业模式未发生重大变化。
29、与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2017 年 4 月 9 日，四川省经济和信息化厅办公室确定公司为四川省第二批专精特新企业(川经信企业函2017409 号)，2021年 12 月 17 日，公司通过“专精特新”复核，有效期：2022 年 1月 31 日-2025 年 1 月 30 日；2016 年 11 月 14 日，公司通过四川省 2016 年认定的高新技术企
30、业备案，2022 年 11 月 29 日通过第三次复核，获得 2022年第二批高新技术企业证书备案，编号：GR202251006568，发证日期：2022 年 11 月 29 日，有效期三年。2022 年 4 月 26 日,公司入库科技型中小企业，编号：202251018408004613 ，有效期：2022 年 4 月 26 日至 2022 年12 月 31 日。行业信息行业信息 成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 15 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务
31、是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 33,335,306.13 11.33%39,395,631.25 18.46%-15.38%应收票据 3,415,104.66 1.16%3,951,895.91 1.85%-13.58%应收账
32、款 88,196,625.23 29.99%46,987,475.25 22.02%87.70%存货 27,387,610.39 9.31%22,515,782.02 10.55%21.64%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 103,245,792.75 35.11%86,504,453.30 40.53%19.35%在建工程 13,778,236.86 4.68%57,101.45 0.03%24,029.40%无形资产 5,372,797.24 1.83%5,325,438.63 2.50%0.89%商誉 500,028.62 0.17%500,028.62 0.23%0.00%短期借
33、款-5,000,000.00 2.34%-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末金额较上年末减少 15.38%，主要系客户回款不佳，且公司为扩大产能修建车间、购置生产设备所致。2、应收账款期末金额较上年末增加 87.70%，主要系客户 H02 回款不佳导致。3、存货期末金额较上年末增加 21.64%，主要系客户订单增加导致在制品增加（在制品增加主要成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 16 系自购料业务增加引起材料结存增加）所致。4、固定资产期末金额较上年末增加 19.35%，主要系车间#2 竣工转入固定资产和公司报告期内新购置生产设备转固所
34、致。5、在建工程期末金额较上年末增加 24029.40%，主要系公司预计未来几年客户订单需求将会持续增长，故报告期内，公司为扩大产能分别为洛阳车间生产线、车间#1 生产线、车间#2 生产线和装配车间生产线购置了生产设备所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 97,473,509.67-92,777,375.56-5.06%营业成本 53,313,553.79 54.70%42,663,189.07 45.
35、98%24.96%毛利率 45.30%-54.02%-销售费用 1,744,360.99 1.79%1,251,089.16 1.35%39.43%管理费用 12,477,260.67 12.80%6,614,702.05 7.13%88.63%研发费用 6,026,102.80 6.18%4,871,600.16 5.25%23.70%财务费用-75,567.73-0.08%192,659.26 0.21%-信用减值损失-2,405,095.67-2.47%-529,380.26-0.57%-资产减值损失-467,896.18-0.48%-164,229.46-0.18%-其他收益 286,
36、652.08 0.29%143,325.83 0.15%100.00%投资收益 19,640.42 0.02%-269,031.74-0.29%-公允价值变动收益-资产处置收益 7,822.12 0.01%98,817.10 0.11%-92.08%汇兑收益-营业利润 20,203,677.92 20.73%35,704,809.47 38.48%-43.41%营业外收入 13,850.00 0.03%774.16 0.00%1,689.04%营业外支出 350,776.22 0.36%10,335.32 0.01%3,293.96%净利润 17,478,649.80 17.93%30,808
37、,255.62 33.21%-43.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期毛利率为 45.30%，与上期毛利率 54.02%向比下降 8.71%，主要系公司 2022 年承接的导弹及火箭零部件类的产品增多，该类产品需要公司自购原料，故而毛利降低。2、销售费用本期金额较上年增加 39.43%，主要系公司增加销售人员，导致销售费用中职工薪酬成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 17 增加所致。3、管理费用本期金额较上年增加 88.63%，主要系公司为扩大产能、规范运营而增加员工导致的职工薪酬增加所致。另外，折旧、咨询与技术服务费均有所增加。4、财务费用本期金额较上年减少 2
38、68,226.99 元，主要系报告期内公司流动资金充裕，公司财务与银行签订了协定存款协议，其利率高于同期银行活期利率所致。5、信用减值损失本期金额较上年增加 1,875,715.41 元，主要系应收账款大幅增加所致。6、其他收益本期金额较上年增加 100.00%，主要系公司收到政府补贴所致。7、资产处置收益本期金额较上年减少 92.08%，主要系公司在报告期内处理的报废生产设备较少所致。8、营业利润本期金额较上年减少 43.41%，主要系营业成本、销售费用、管理费用和研发费用支出增加所致。9、营业外支出本期金额较上年增加 3293.96%，主要系公司补缴 2020 年和 2021 年的增值税附
39、加导致的滞纳金所致。10、净利润本期金额较上年减少 43.27%，主要系营业成本、销售费用、管理费用和研发费用支出增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 92,590,064.30 90,056,846.53 2.81%其他业务收入 4,883,445.37 2,720,529.03 79.50%主营业务成本 48,377,407.42 40,164,038.88 20.45%其他业务成本 4,936,146.37 2,499,150.19 97.51%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元
40、类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 飞机机体零部件 79,139,748.50 38,435,188.63 51.43%-8.25%3.72%-5.60%导弹及火箭零部件 12,540,867.29 9,427,371.71 24.83%252.32%223.33%6.74%其他 909,448.51 514,847.08 43.39%274.03%168.28%22.31%成都天科航空制造股份有限公司 2022
41、 年年度报告 18 其他业务 4,883,445.37 4,936,146.37-1.08%79.50%97.51%-9.22%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 四川地区 83,716,696.73 44,357,817.84 47.01%-3.63%16.65%-9.21%非四川地区 13,756,812.94 8,955,735.95 34.90%132
42、.71%93.10%13.35%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：导弹及火箭零部件营业收入较上年增加 252.32%，主要系公司客户航空工业 H05、中国兵器 B01以及洛阳航准客户 S01、星河动力的订单增加明显所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 航空工业下属单位 79,798,423.69 81.87%否 2 四川新永发铝业有限公司 4,883,445.37 5.01%否 3 中国兵器 B01 3,383,174.09 3.47%否 4 S01 2,946,548.
43、70 3.02%否 5 S02 2,635,993.78 2.70%否 合计合计 93,647,585.63 96.07%-注：航空工业下属单位包括航空工业 H01、航空工业 H02 和航空工业 H05。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 四川弘信达建筑工程有限公司 14,091,016.85 18.70%否 2 成都诚毅有色金属有限公司 5,042,774.21 6.69%否 3 宝鸡海美格钛业有限公司 5,015,929.2 6.66%否 4 成都博骏科技有限公司 4,
44、128,083.46 5.48%否 5 成都市必诚数控机械有限公司 3,964,601.6 5.26%否 合计合计 32,242,405.32 42.79%-成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 19 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-9,675,969.64 49,735,639.67-投资活动产生的现金流量净额-51,020,307.05-37,256,715.06-筹资活动产生的现金流量净额 54,635,951.57-1,364,300.59-现金流量分析现金流量分析：经
45、营活动产生的现金流量净额较上年减少 59,411,609.31 元，主要系当期销售商品收到的现金较上期减少、采购、支付职工薪酬、支付税费相对上期增加等所致。投资活动产生的现金流量净额较上年减少 13,763,591.99 元，主要系公司为扩大产能投建车间、购置生产设备所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 56,000,252.16 元，主要系公司报告期内进行了一轮股权融资所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资
46、产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 鹏钛防务公司 控股子公司 航空航天零部件精密加工 10,000,000.00 57,852,872.42 17,175,150.46 1,673,747.92-1,271,324.13 洛阳航准公司 控股子公司 航天零部件精密加工 21,500,000.00 24,462,469.55 13,195,949.09 6,554,689.95 572,708.95 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 20 2.2.理财产品
47、投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 550,451.82 0 无 合计合计-550,451.82 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围
48、内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 本年度未发生对公司持续经营能力有重大影响的事项。报告期内，公司业务、资产、情况、财务、机构等完全独立，保持良好的独立经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、业务、核心人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生重大违法、违规行为；行业前景良好。成都天科航空制造股份有限公司 2022 年年度报告 21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在
49、提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否
50、存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日
