1、公告编号公告编号：20162016-006006 证券代码：430519 证券简称：博控科技博控科技 主办券商：上海证券上海证券 2015博 控 科 技 NEEQ:430519 大连博控科技股份有限公司 Dalian Bocon Science&Technology Co.,Ltd 年度报告 第2 页，共 110 页 2015 年 3 月 16 日，公司顺利地完成并通过德国西门子公司的各项审核工作，正式成为德国西门子公司温度传感器产品的合格供应商，公司国际化进程进一步加快。2015 年 4 月 22 日，公司全资子公司大连博控能源管理有限公司与辉南县恒源热力有限公司正式签订包括锅炉 DCS 控
2、制系统的安装、调试及运行维护的合同订单，标志着子公司博控能源正式启动运营。报告期内，公司积极开展高新技术企业复审认定工作，经企业申报、专家评审、公示等程序，最终通过高新技术企业复审认定，公司将自 2015 年起连续三年继续享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策。公 司 年 度 大 事 记 大连博控科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 110 页 目目 录录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.25 第六节 股本变动及股东情况.28 第七节 融资及分配情况.31 第八节 董事、监事、高
3、级管理人员及员工情况.33 第九节 公司治理及内部控制.36 第十节 财务报告.40 大连博控科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 110 页 释义释义 释释义义项目项目 释释 义义 公司、本公司、股份公司、博控 大连博控科技股份有限公司 大连子公司、博控能源 大连博控能源管理有限公司，系公司全资子公司 南京子公司、博热传感 南京博热传感科技有限公司，系公司全资子公司 股东大会 大连博控科技股份有限公司股东大会 董事会 大连博控科技股份有限公司董事会 监事会 大连博控科技股份有限公司监事会 高级管理人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 大连博控科技股份有限
4、公司章程 三会 大连博控科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 人民币元、人民币万元 报告期、本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 传感器 能感受规定的被测量，并按照一定的规律转换成可用输出信号的器件或装置，通常由敏感元件和转换元件组成，其中敏感元件是指传感器中能直接感受和响应被测量的部分，转化元件是指传感器中能将敏感元件感受或响应的被测量转换成适于传输和测量的电信号部分。温度传感
5、器 能感受温度并转换成可用输出信号的传感器，温度传感器是温度测量仪表的核心部分。智能化仪器仪表 仪器仪表应用微处理技术、计算机技术等使产品具有某些人工智能、对外界因素的变化能做出正确的判断或相应的反应。热量表 按热量计量收费体系中的关键仪表，主要由配对温度传感器、流量传感器和计算器等部分组成。铂电阻 铂热电阻，简称铂电阻，其电阻值随温度变化而变化，通过测量其电阻值可以推算出被测物体的温度。铂电阻有 Pt100、Pt1000 等系列产品，其中 Pt 后的 100 即表示它在 0 C 时阻值为 100 欧姆，在 100 C 时它的阻值约为138.5 欧姆。MID 计量器具指令（Measuring
6、Instruments Directive，简称 MID）2004/22/EC，是包括自动衡器，加油机，长度和容积计量器具及水表，电表，热能表等计量器具的欧盟指令，是欧盟用来监督管理计量器具的法规，该指令明确了计量器具产品法制的新方法标准、合格评估程序和该指令的执行期限，范围涵盖了在欧盟市场上销售的 95%的计量大连博控科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 110 页 器具。计量器具生产厂家应根据 MID 仪器分类原则，确定相应的技术要求和合格评定的模式，并最终通过评定获得MID 证书。大连博控科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 110 页 第一节 声明与提示【声
7、明【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曾永春先生、主管会计工作负责人周小颖女士及会计机构负责人徐日初先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要
8、风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 国家产业政策变动的风险 公司热量表温度传感器的主要用户为热量表制造企业，随着国家供热计量改革工作的推进，热量表的需求量日益增多，并由此引发了对热量表温度传感器的巨大需求，但若国家产业政策发生重大变化或各地供热计量改革工作的进度减缓，会导致对温度传感器的需求量增速减缓，从而对公司的业务产生不利。此外，若未来主管部门对热量表温度传感器制定专门的行业标准并执行严格的行业监管，这也将对公司的业务产生一定的影响。市场开拓风险 公司计划陆续在华北、华东、华南、西南及西北等地区建立地区性营销机构，报告期
9、内公司完善了初建的华东地区性营销机构，同时启动了华北地区性营销机构的建立工作，但产品在进入新市场的过程中面临诸多不确定性因素，这将可能给公司带来一定的市场风险。此外，报告期内，公司持续加大了海外市场拓展步伐并取得一定成效，海外市场规模大幅提升，未来公司仍将继续扩大海外市场销售规模，建立并完善公司的海外市场营销网络，随着公司海外市场开拓进程的深入，公司的业务将更易受国际经济环境的影响。市场竞争加剧风险 由于公司所处行业没有受到国家特殊政策的保护，因此，新进入者能够相对方便的进入，特别是供热计量改革工作中引发的巨大市场需求将有可能吸引更多的企业参与其中，新的竞争对手可能会随时出现。此外，为大连博控
10、科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 110 页 了争夺市场份额，行业内的企业将可能实施价格竞争策略。报告期内，公司的竞争对手均相继下调了产品价格，为此，公司也采取了相应的降价策略，日益激烈的市场竞争在一定程度上给公司未来业绩的实现带来了不确定性。营业收入季节性变化的特点 公司主要产品之一为热量表温度传感器，此类产品的市场需求与冬季供热情况紧密相关，呈现出一定的季节性特点。每年 6 月份，随着各地冬季供热准备工作的启动，热量表温度传感器的销售也进入旺季，直至 11月份供暖开始后，热量表温度传感器的销售相对转入淡季。因此，公司热量表温度传感器的销售具有明显的季节性特点，从而使得公司
11、每年度下半年的销售收入会高于上半年。原材料供应情况变化的风险 目前，公司产品生产所需的热敏元件铂电阻，包括薄膜铂电阻和陶瓷线绕铂电阻等，主要依靠进口，国内厂商尚不具备生产薄膜铂电阻的技术实力，若未来该类原材料价格出现波动，将会给公司产品生产、业务经营产生一定的影响。此外，若未来有国内其他同行或相关企业成功研发出同等品质的铂电阻，那么该企业将会在市场竞争中赢得绝大优势，这也将给公司的业务经营带来一定的影响。应收账款收回风险 截止本报告期末，公司应收账款的原值为 907.9 万元，应收账款净额为 819.71 万元。截止本报告期末，账龄在 3 年以内的应收账款额占应收账款总额的90.32%。报告期
12、内，公司应收账款额占营业收入的比例为 39.88%，应收账款额占营业收入的比重在 30%以上，应收账款的周转率为 3.43 次/年。公司存在应收账款发生坏账损失的风险，从而对公司的资产质量和正常经营造成不利风险。税收优惠风险 根据国家相关法律法规，公司享受高新技术企业所得税按 15%征收、出口货物实行“免、抵、退”的税收优惠政策，因此，若国家税收优惠政策调整，或公司不具备继续享受上述税收优惠政策的条件，将对公司未来的收益情况产生一定的影响。控股股东、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为曾永春先生，实际控制人为曾永春先生和张嘉女士，且二人为夫妻关系，曾永春先生担任公司董事长兼总经理，张嘉女士
13、担任公司董事兼副总经理，在公司决策、监督、日常经营管理上二人均可施予重大影响，若实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司正常运营、中小股东利益带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 大连博控科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 110 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 大连博控科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Bocon Science&Technology Co.,Ltd 证券简称 博控科技 证券代码 430519 法定代表人 曾永春 注册地址 大连市高新技术产业园区黄浦路 782 号 202-8
14、、206 室 办公地址 大连市高新技术产业园区黄浦路 782 号 202-8、206 室 主办券商 上海证券有限责任公司 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼 200002 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨英锦 郭艳 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 周小颖 电话 0411-84793453 传真 0411-84821017 电子邮箱 xiaoying_ 公司网址 联系地址及邮政编码 大连市高新技术产业园区黄浦路 782 号 202-8、2
15、06 室，邮政编码：116023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-01-24 行业（证监会规定的行业大类）（C40）仪器仪表制造业 主要产品与服务项目 温度传感器及温度测量控制产品的研发、生产及销售，城镇供热系统能源管理、节能技术推广 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 12,000,000 大连博控科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 110 页 控股股东 曾永春 实际控制人 曾永春 张嘉 四、注册情况 项 目 号 码 报告期内是否变更 企业法人
16、营业执照注册号 91210200959944677R 是 税务登记证号码 91210200959944677R 是 组织机构代码 91210200959944677R 是 注：2015 年 11 月 19 日，公司向大连市工商行政管理局换取了三证合一的营业执照【统一社会信用代码：91210200959944677R】，将企业法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证三证合一。大连博控科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 110 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,765,389.60 16,78
17、3,116.60 35.64%毛利率%35.95%24.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 826,746.05-887,582.77 193.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 125,277.04-3,056,540.19 104.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.30%-4.61%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.65%-15.88%-基本每股收益（元/股）0.07-0.07 200.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 29
18、,437,737.21 27,066,784.33 8.76%负债总计 9,802,455.11 8,258,248.28 18.70%归属于挂牌公司股东的净资产 19,635,282.10 18,808,536.05 4.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.64 1.57 4.46%资产负债率%33.30%30.51%-流动比率 2.63 3.08-利息保障倍数 11.89-三、营运情况 单位：元 大连博控科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 110 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,769,107.80-217,724.
19、59-应收账款周转率 3.43 3.14-存货周转率 1.67 1.51-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.76%1.32%-营业收入增长率%35.64%-3.75%-净利润增长率%193.15%-183.67%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项项 目目 金金 额额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
20、享受的政府补助除外）825,257.66 非经常性损益合计 825,257.66 所得税影响数-123,788.65 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 701,469.01 大连博控科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 110 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司所处行业为仪器仪表制造业，主要从事温度传感器的研发、生产和销售，为热能计量、石油化工、电力及风力发电、太阳能、船舶、制冷、暖通空调、工业炉、橡胶、塑料、化纤、食品工业、医疗制药等对温度测量控制有需求的各行业领域的企业、科研院所机构提供优质、精准的温度测量控制产品。公司的主
21、营业务为温度传感器的研发、生产和销售，主要产品为热量表温度传感器和工业温度传感器，通过生产和销售温度传感器来实现盈利。作为一家致力于开发适用于各种应用领域的温度传感器的专业化高新技术企业，公司目前不仅具备了生产符合欧洲标准、国际一流的温度传感器的能力，而且还能为客户提供各种复杂温度传感控制领域的全套解决方案。公司已通过 ISO9001:2008 质量管理体系、ISO14001:2004 环境管理体系及OHSAS18001:2007 职业健康安全认证，所有主要产品均通过了 CE 认证和 RoHS 认证，已获得了与温度传感器有关的授权专利 14 项，具备较强的技术研发实力。公司建立了广泛地商业体系
22、和客户网络，报告期内，公司仍采取直接与客户签署销售合同进行产品销售的直销模式，根据与客户签订的销售合同安排生产、进行销售。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化，也未对公司的经营产生重大影响。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司积极贯彻落实董事会确定的年度经营计划，以市场需求为导向，扎实有序地推进各项工作，持续不断地推
23、进产品研发和技术创新，加大市场开拓力度，同时强化成本费用控制，提升了盈利空间，实现了经营业绩的扭亏为盈，实现了公司 2015 年年初所制定的实现经营业绩增长的目标。报告期内，公司实现营业收入 2276.54 万元，比上年同期增长了 35.64%，实现利润总额 89.59 万元、比上年同期增长了 221.45%，归属于公司股东的净利润 82.67 万元，比上年同期增长了 193.15%，利润增长主要是因报告期内公司销售收入大幅增长，同时强化了成本控制管理使得毛利率较上年同期增长了11.93%，从而带来了利润的大幅提升。报告期内，面对市场的下行压力及日益激烈的市场竞争，公司管理层重点推进内部资源整
24、合与优化，在不断完善内部控制制度体系的同时，努力提升公司经营管理水平和效率，公司整体经营运作稳中有进。报告期内，公司主要经营管理活动如下：1、技术研发方面 大连博控科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 110 页 2015 年度公司的研发投入 179.1 万元，占全年营业收入的 7.87%，较上年增长了 5.94%。报告期内，公司持续加大了研发投入，进一步完善了热计量系列温度传感器、风电设备专用温度传感器、制冷压缩机系统专用温度传感器、石油仪器闪点温度传感器、标准恒温槽及分析仪器场合专用温度传感器、低温冷库的 THM 系列温湿度传感器等传统优势产品，同时研制开发了氢气环境中的防
25、爆温度传感器、精密温度测量仪等新产品，进一步完善了公司的产品链条，打造新的利润增长点，全面提升公司的核心竞争力。报告期内，公司引进了一批先进的温度标定设备，进一步推进了标准铂电阻检定实验室的建立和完善工作，增强了公司的技术研发实力，同时积极地开展了热计量系列产品的 MID 认证工作并取得了产品检测合格 B证书，为公司热计量产品进入欧洲市场奠定了良好的基础。截止本报告期末，公司的各项研发工作进展顺利。经过多年的积累，公司已成长为具有自主研发和技术创新能力的温度测控综合解决方案供应商。目前，公司已掌握了抗震耐振、低导热误差、滚压密封、全自动配对及测试等一系列核心技术，且多项技术已取得专利。此外，公
26、司与计量科学研究院、大连大学等高校院所建立了紧密的合作关系，通过多方资源整合、技术交流、专业培训等方式，为公司迅速掌握行业发展动态和领先技术提供支撑，以进一步提升公司的研发实力，增强公司的核心竞争能力和创新能力。2、国内外市场开拓方面 报告期内，公司继续完善营销网络和营销体系的建设，加强营销队伍的建设，努力提升销售规模。国内市场方面，报告期内，公司对初建的华东地区性营销机构进行了完善，并启动了华北地区性营销机构的建立工作，国内市场销售网络及体系持续不断地实现了完善与扩张，同时公司加大了客户开发的广度与深度，行业领域细分市场的产品市场占有率进一步得到提升。国际市场方面，报告期内公司的国际化进程明
27、显加快，在以国际工业自动化专业电子网络推广平台及国际市场实地考察的基础上，公司组织参加了国际影响力大的专业性展会，进一步加大了国际市场开拓的力度并获得了喜人的成绩，报告期内直接实现对外出口销售收入较上年同期增长了 1439.07%。报告期内，公司积极推进并完成了与德国西门子公司合作协议签订的全部工作并开始供货。报告期内，公司继续不断地加强了营销人员的专业知识培训和销售技能培训等一系列的培训工作，全面提升销售队伍的业务能力，行业性营销团队基本组建完成，更具针对性和更为专业的销售团队增强了整个团队的销售能力和市场开拓能力，既使得报告期内公司的销售收入实现了稳步增长，同时也为公司未来业务增长奠定了基
28、础。报告期内，公司不断加强了品牌建设和市场宣传力度为公司的海外市场开拓提供有力的支撑。此外，报告期内公司进一步推进了客户关系管理体系的完善工作，进一步提高了客户的满意度与忠诚度，全面提升公司的形象，为公司长期发展奠定了良好的基础。3、生产质量与运营管理方面 生产方面，报告期内，公司进一步加强了生产各环节的管理，合理安排生产计划，灵活调度组织生产，强化生产调节措施，提高了劳动生产率，加大了供应商的考核力度，保证了原材料的品质和交货的及时性，加大了原材料的物耗控制，有效控制了产品成本。质量管理方面，报告期内，公司进一步健全了质量管理体系，严格规范生产过程控制，全面推动产品品质的稳定与提升，持续不断
29、地加强员工的质量意识和操作技能培训，确保公司产品质量的优质稳定，为树立公司良好的市场形象提供强有力的支撑。报告期内，公司的户用热量表专用温度传感器产品荣获“大连市名牌产品”。报告期内，公司进一步对 ERP 信息管理系统的各子模块之间的业务协调进行了升级优化，同时大连子公司和南京子公司全部实现了 ERP 信息管理系统的上线及运营，保证了公司及时掌控子公司的运营状况，全面提升了公司总体的运营效率，对公司长期规范发展有着重大的意义。此外，报告期内，公司的大连子公司积极地对外开展了供热系统能源管理与节能技术推广等相关业务，形成直接营业收入 461.32 万元，标志着公司在能源管理业务上迈出了实质性一步
30、，为公司未来业绩的增长打造新的支撑点。1.1.主营业务分析主营业务分析 大连博控科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 110 页 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项项 目目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 22,765,389.60 35.64%-16,783,116.60-3.75%-营业成本 14,581,127.27 14.35%64.05%12,751,202.39 13.43%75.98%毛利率%35.95%-24.02%-管理费用
31、 5,825,033.12 10.65%25.59%5,264,350.01 57.27%31.37%销售费用 1,841,033.57 12.85%8.09%1,631,388.34 60.43%9.72%财务费用 79,820.41 630.73%0.35%-15,039.63 56.19%-0.09%营业利润 70,615.68 102.29%0.31%-3,079,744.82-4,052.78%-18.35%营业外收入 825,257.66-64.76%3.63%2,342,101.44 71.68%13.96%营业外支出 0.00 0.00%0.00%0.00-100.00%0.0
32、0%净利润 826,746.05 193.15%3.63%-887,582.77-183.67%-5.29%项目重大变动原因:报告期内，公司营业收入较上年同期增加了 598.23 万元，增长了 35.64%，主要原因是：一方面报告期内公司的大连子公司实现了营业收入 461.32 万元，较上年增长了 100%，另一方面是报告期内公司加大了国内外市场的开拓力度，尤其是国际市场的销售规模大幅提升从而带来了销售收入的增长。报告期内，公司财务费用较上年同期增长了 9.49 万元，增长了 630.73%，主要是因本期内公司新增向上海浦东发展银行大连分行短期保证借款 200 万元从而导致财务利息支出增加所致
33、。报告期内，公司营业利润较上年同期增加了 315.04 万元，增长了 102.29%，净利润较上年同期增加了 171.43 万元，增长了 193.15%，利润增长主要是因报告期内公司销售收入大幅增长，同时强化了成本控制管理使得毛利率较上年同期增长了 11.93%从而带来了利润的大幅提升。报告期内，公司营业外收入较上年同期减少了 151.68 万元，下降了 64.76%，主要是因报告期内公司收到的政府补助较上年上期收到的政府补助大幅减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项项 目目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额
34、主营业务收入 22,765,389.60 14,581,127.27 16,783,116.60 12,751,202.39 其他业务收入-合计合计 22,765,389.60 14,581,127.27 16,783,116.60 12,751,202.39 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%热量表温度传感器 12,205,033.62 53.61%11,003,938.08 65.57%工业温度传感器 5,947,108.12 26.12%5,779,178.5
35、2 34.43%能源控制系统 4,613,247.86 20.27%-大连博控科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 110 页 收入构成变动的原因 本公司的收入确认原则是将产品交付客户并经客户验收合格后确认收入。报告期内，公司收入按产品构成较上年发生变动，原因是报告期内，公司的大连子公司积极地对外开展了能源管理业务，并实现了营业收入 461.32 万元，是公司新增的营业收入项目。而报告期内公司的热量表温度传感器收入金额较上年同期金额增长了 10.92%，但占营业收入的比例较上年同期下降了 11.96%，主要是因公司收入构成发生变动，新增了能源控制系统收入项目所致。(3)(3)现
36、金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-2,769,107.80-217,724.59 投资活动产生的现金流量净额-785,154.34-2,488,917.83 筹资活动产生的现金流量净额 1,917,699.14-6,315.56 现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了255.14万元，下降了1171.84%，主要是因报告期内人工成本较上年同期增长了 22.57%、缴纳的各项税费较上年同期增长了 143.69%所致。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 170.38 万元
37、，增长了 68.45%，主要是因报告期内公司购买的固定资产减少所致。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 192.4 万元，增长了30464.67%，主要是因报告期内公司新增向上海浦东发展银行大连分行短期保证借款 200 万元并支付借款利息 8.2 万元所致。报告期内，公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在重大差异，主要原因是：一方面报告期内公司销售收入大幅增长，库存备货相应地增加，同时应付材料款也相应地增加；另一方面随着公司销售收入的增加，公司应收账款余额也大幅地增加。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度
38、销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 4,017,094.02 17.65%否 2 客户二 2,474,318.73 10.87%否 3 客户三 2,377,473.67 10.44%否 4 客户四 1,259,273.46 5.53%否 5 客户五 596,316.23 2.62%否 合合 计计 10,724,476.11 47.11%-注：报告期内，公司前五大客户销售总额为 10,724,476.11 元，占全年销售收入总额的 47.11%。截止本报告期末，公司的应收账款余额为 8,197,115.55 元，占全年销售收入总额的 36.01%，应收账款余额占全
39、年销售收入总额的比例较上年同期增长了 5.87%。截止本报告期末，公司前五大客户应收账款期末余额为 4,625,878.99 元，占应收账款期末余额的 56.43%，前五大客户的应收账款是按照合同约定至本报告期末尚未到支付日期的货款，预计不存在无法收回的风险。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 大连博控科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 110 页 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 4,984,675.21 31.25%否 2 供应商二 1,367,636.89 8.57
40、%否 3 供应商三 651,362.50 4.08%否 4 供应商四 341,965.85 2.14%否 5 供应商五 282,270.00 1.77%否 合合 计计 7,627,910.45 47.81%-(6)(6)研发支出研发支出 单位：元 项项 目目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,791,035.93 1,690,677.97 研发投入占营业收入的比例%7.87%10.07%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项项 目目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金金 额额 变 动 比变 动 比例例%占总资产占总资
41、产的的比重比重 金金 额额 变 动 比变 动 比例例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 1,486,373.39-58.10%5.05%3,547,625.62-49.42%13.11%-8.06%应收账款 8,197,115.55 62.03%27.85%5,059,136.89-10.41%18.69%9.16%存货 14,216,730.66 9.52%48.29%12,981,456.55 39.88%47.96%0.33%长期股权投资 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%固定资产 3,883,755.43-11.82%13.19%4,404,4
42、16.14 19.31%16.27%-3.08%在建工程 0.00 0.00%0.00%0.00-100.00%0.00%0.00%短期借款 2,000,000.00 100.00%6.79%0.00 0.00%0.00%6.79%长期借款 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%资产总计 29,437,737.21 8.76%-27,066,784.33 1.32%-资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司货币资金较上年同期减少了 206.13 万元，降低了 58.10%，主要是因本期内公司的销售收入大幅增长，库存备货相应增加、应付材料款增加及人工成本增加所致。
43、报告期内，公司应收账款较上年同期增加了 313.80 万元，增长了 62.03%，主要是因报告期内，公司的大连子公司对外开展了能源控制系统业务，按照合同约定至本报告期末能源控制系统的进度货款尚未到支付日期，从而直接导致应收账款大幅增加。报告期内，公司短期借款较上年同期增加了 200 万元，增长了 100%，主要是因本期内公司新增向上海浦东发展银行大连分行短期保证贷款 200 万元所致。3.3.投资状况投资状况分析分析 大连博控科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 110 页 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 截止本报告期末，公司拥有子公司大连
44、博控能源管理有限公司和南京博热传感科技有限公司的全部股权，两个子公司均系公司全资出资设立。全资子公司大连博控能源管理有限公司成立于 2012 年 8 月，注册地为大连高新区黄浦路 782号 4 层 420 室，主要经营业务包括：合同能源管理；节能技术推广、技术咨询、技术转让、技术服务、企业管理咨询服务，注册资本 100 万元。报告期内，博控能源公司实现营业收入 461.32 万元、净利润-28.18 万元。公司设立子公司博控能源的原因是：母公司大连博控科技股份有限公司研究、生产和销售的温度传感器广泛应用于热能计量、供热管网自动化控制系统等供热领域的能源监测及调控，具有与城镇供热（冷）专业工程标
45、准体系相匹配的生产、服务及管理优势。同时，母公司拥有我国热能计量及自动化控制系统领域专业人才团队，其中 1 人分别任住建部城镇供热标准化技术委员会委员及中国计量协会热能表工作委员会专家组成员，可以为子公司的能源管理项目实施提供领先性技术保障。全资子公司南京博热传感科技有限公司成立于 2014 年 11 月，注册地为南京市江宁区滨江经济开发区喜燕路 5 号，主要经营业务包括：自动化仪器仪表、机电产品及其配件的开发、生产及销售，注册资本 500 万元。报告期内，博热传感公司已完成温度传感器生产线的建设工作并正式对外开展业务，实现收入 728.64 万元、净利润 7.10 万元。公司设立子公司博热传
46、感的原因是：母公司大连博控科技股份有限公司主营业务之一的热量表温度传感器的部分主要客户分布在华东及华南地区，为缩短物流供货时间、降低物流成本、提高销售效率，进一步巩固并开拓公司热量表温度传感器的市场。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 2015 年度全球经济形势依然严峻，国内经济总体仍呈下行态势，我国经济整体仍处于增速放缓和结构优化调整的新常态，在此背景下我国的制造业亦正式进入了产业结构调整与优化升级的新阶段。经济增长模式的转变势必会诱发企业发展的结构性调整，推动企业加速工业自动化系统升级、加大研发投入，提高自主创新能力，从而
47、不断提升企业的市场竞争力。温度传感器行业的发展与宏观经济整体状况及国家产业自动化水平息息相关，就国外发达市场而言，温度传感器行业的发展呈现出成熟期的特征，而国内市场方面，温度传感器行业整体仍处于成长期，不同种类的温度传感器产品的市场需求与其下游行业的政策环境、发展状况等因素的变化趋势一致。公司的产品主要分为热量表温度传感器和工业温度传感器，其中热量表温度传感器应用于热能计量的热量表上，工业温度传感器则广泛应用于各工业行业对温度测控有需求的领域。热量表温度传感器方面，报告期内，受国内外经济环境以及房地产市场持续疲软等不利因素的影响，国内热计量行业的整体运行形势比较严峻，市场份额争夺进一步加剧，从
48、而导致市场竞争更加激烈，同时受此影响，报告期内热量表行业内的兼并重组愈演愈烈，市场淘汰了一批竞争力差、实力薄弱的企业，行业集中度进一步增加。受此影响，报告期内，国内热量表温度传感器行业形势严峻，市场竞争也更为激烈，一批规模小、技术实力不强的企业逐渐被淘汰。国际市场方面，新兴国家热计量市场仍处于蓬勃发展的成长期，市场需求强劲，竞争国际化程度进一步提高，而发达国家的热计量市场需求稳定，竞争激烈，技术准入门槛仍较高。报告期内，公司的热量表温度传感器的业务规模和产品质量在国内市场保持前列，同时公司的产品成功地打入了新兴国家热计量市场，竞争优势明显。未来，公司将在力争扩大现有国内热量表温度传感器行业市场
49、份额的基础上，持续大连博控科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 110 页 加大新兴国家热计量市场的开拓力度，同时公司力争尽早获得发达国家热计量市场准入证书为进入发达国家热计量市场打开壁垒，为公司创造新的、稳定的利润增长点。工业温度传感器方面，随着我国制造业产业结构调整与升级，不仅对工业温度传感器产生了巨大的需求，而且对其的性能及可靠性也提出了更高的要求，工业温度传感器正在从可靠性差、使用寿命短的低端产品向可靠性高、稳定性好、使用寿命长的中高端产品方向发展，工业温度传感器的行业专业化和细分程度进一步提高，差异化竞争格局更加明显，行业竞争渐趋激烈。在当前国内温度传感器市场的参与主
50、体中，国外发达国家传感器制造商凭借其强大的技术实力，主要生产智能化的高端温度传感器或为客户提供全面的自动控制解决方案，竞争实力较强，国内的温度传感器制造商则更专注于单个细分领域，通过差异化竞争策略争夺市场份额。近几年来公司不断地加大了研发投入，在中高端温度传感器领域实现了一定的技术突破，得益于此，报告期内公司的工业温度传感器的销量及细分行业领域的市场份额均有所提升，在市场竞争中赢得一席之地。未来，公司仍将专注在行业细分领域，继续向中高端温度传感器方面进军，不断增强公司竞争实力。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 报告期内，公司的竞争能力未发生重大变化。主要体现在以下方面：1、技术优势 作为专业化
