1、 1 2022 年度报告 天洲股份 NEEQ:873055 温州天洲西洋乐文化产业股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 6 月 1 日，“天洲股份”在瓯江小学举办 61 儿童节活动。2022 年 6 月 15 日，“天洲股份”众多学员获“最佳演奏奖”。2022 年 6 月 15 日，“天洲股份”在沁园小学举办校园期末汇演和期末颁奖典礼。2022 年 6 月 26 日，“天洲股份”促进天津大学温州安全（应急）研究院首项科技成果落地温州。2022 年 6 月，“天洲股份”旗下科技技术企业深耕“大数据智慧教育”、“智慧体育”等领域。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。202
2、2 年 10 月 1 日，“天洲股份”举办为祖国庆生日活动。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计
3、报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .105105 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】钱建华对年度报告内容存在异议或无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、
4、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的详细情况 姓名姓名 职务职务 董事会或监事董事会或监事会投票情况会投票情况 异议理由异议理由 钱建华 董事 弃权 对公司 2022 年运营成效不满意 2、董事会就非标准审计意见的说明 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙
5、）接受公司委托，对公司 2022 年年度财务报表进行了审计，并出具了带有与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见的审计报告（报告编号：中兴华审字（2023）第 013427 号）。公司董事会根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司 信息披露规则及相关规定，现将有关情况进行说明:一、审计报告关于带“与持续经营相关的重大不确定性”1、董事会就非标准审计意见的说明段落的具体内容 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，天洲股份 2022 年发生净亏损 628.53 元，天洲股份截止 2022 年 12 月 31 日，本期净资产-1,010,314.03 元，流动资产 4,844,529.27
6、 元，流动负债13,539,753.63 元，流动负债大于流动资产，对持续经营产生重大影响。该事项不影响已发表的审计意见。二、公司董事会意见 对于上述事项，公司董事会认为，上述审计意见客观和真实地反映了公司实际的财务状况，揭示了公司存在的风险。公司采取以下措施：（1）随着浙江省政策调整，加大了对中小企业支持力度，银行实施无还本续贷政策，缓解还款 压力。5 （2）随着经济环境向好，艺术培训收入将逐渐增长；（3）公司将在研发上继续加大力度，推出更多高新技术产品，重视互联网和教育的结合，实现文 化+创意+科技。（4）随着上述措施的实施，公司的现金流和盈利情况将逐步得到改善，能够保障可持续经营。2、钱
7、建华对年度报告内容存在异议，无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整，理由是对公司 2022 年运营成效不满意。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 控股股东、实际控制人控制不当的风险 公司的控股股东为天艺合伙，实际控制人为李萍，李萍直接持 有 1.136%的公司股份并分别持有雅妮合伙 50.00%、天艺合伙 52.95%的合伙份额，并担任雅妮合伙、天艺合伙的执行事务合 伙人，其可实际支配的公司股份表决权为 51.34%，足以对公司 董事会、股东大会决议产生重大影响，并担任公司的董事、总 经理及法定代表人职务，实
8、际控制着公司的生产经营。未来，如 果公司的实际控制人通过控股股东在股东大会、董事会的表决 权和影响力，对公司的经营决策、人事任免及财务等方面进行 不当控制，可能对公司经营和其他股东利益造成风险。公司存 在控股股东、实际控制人控制不当的风险。政策变动风险 目前，我国艺术培训行业相关的行业标准尚未制定，各个企业 的资金规模、场地大小、收费标准等都存在差异。相关部门一 直都在关注此问题，力争尽快确定国内文化艺术培训服务行业 标准。新的标准一旦确定，将会对行业内企业的经营产生一定 的影响。人力资源风险 文化艺术培训行业核心竞争力主要体现在高水平的教学过程和 高质量的教学效果，而优秀教师是保证教学过程和
9、教学效果的 最关键因素。教师的培养需要一个较长的过程。随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对优秀教师的需求将增加，人力资 源的竞争将加剧。如果公司在教师引进和培养方面落后于行业 内其他同行，公司将面临教师不足甚至流失的风险。教师不足 会限制公司的规模扩张，而优秀教师的流失，将对公司正常的 经营和发展造成重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 控股股东、实际控制人控制不当的风险 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、天洲股份 指 温州天洲西洋乐文化产业股份有限公司 温州天艺、控股股东、天艺合伙 指 温州天艺企业管理合伙企业（有限合伙）雅妮合伙
10、指 温州雅妮企业管理合伙企业（有限合伙）帝势影业 指 温州天洲帝势影业有限公司 天洲艺术 指 温州市鹿城区天洲艺术培训有限公司 6 天洲学校 指 温州市鹿城区天洲艺术培训有限公司 主办券商 指 粤开证券股份有限公司 股东大会 指 温州天洲西洋乐文化产业股份有限公司股东大会 董事会 指 温州天洲西洋乐文化产业股份有限公司董事会 监事会 指 温州天洲西洋乐文化产业股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本
11、信息 公司中文全称 温州天洲西洋乐文化产业股份有限公司 英文名称及缩写 WenzhouTianzhouWesternMusicCultureIndustryCo SSTZ 证券简称 天洲股份 证券代码 873055 法定代表人 李萍 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 许珊珊 联系地址 浙江省温州市鹿城区鹿城路 133 号二层三层 电话 0577-88570199 传真 0577-88570199 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省温州市鹿城区鹿城路 133 号二层三层 邮政编码 325000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息
12、股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 11 月 29 日 挂牌时间 2018 年 11 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）教育（P）-教育（P82）-技能培训、教育辅助及其他教育（P829-文化艺术培训（P8293）主要业务 专为 216 岁学生提供艺术培训服务 主要产品与服务项目 艺术培训课程，分为爵士鼓、钢琴、吉他、尤克里里、声乐、主 持表演等细分课程 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）34,661,538 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（温州天艺企业管理合伙企业(有限合伙)）实际控
13、制人及其一致行动人 实际控制人为李萍，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330302084268820N 否 注册地址 浙江省温州市鹿城区鹿城路 133 号二层三层 否 注册资本 34,661,538 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）粤开证券 主办券商办公地址 广州市黄埔区科学大道 60 号开发区控股中心 19、21、22、23 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）粤开证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡道琴 张军
14、芳 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 8,252,366.41 13,782,917.11-40.13%毛利率%-77.72%-74.86%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,291,442.51-28,533,
15、672.55 77.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,397,877.75-22,494,796.68 71.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-280.92%-143.30%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-285.68%-113.76%-基本每股收益-0.18-0.82 78.05%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 14,529,439.60 20,122,972.55-27.80%负债总计 15,539,753.63
16、14,742,941.39 5.40%归属于挂牌公司股东的净资产-1,032,409.76 5,135,757.88-120.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.03 0.15-120.00%资产负债率%（母公司）73.81%58.89%-资产负债率%（合并）106.95%73.26%-流动比率 0.36 0.45-利息保障倍数-8.59-60.60-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,780,161.82-2,546,057.93 169.92%应收账款周转率 46.11 18.71-存货周转率 2.76 4
17、2.01-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-27.80%-54.42%-营业收入增长率%-40.13%9.03%-净利润增长率%-78.05%-151.17%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 34,661,538.00 34,661,538.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非
18、流动性资产处置损益-198,077.03 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 240,605.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 84,751.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 127,279.52 所得税影响数 19,091.93 少数股东权益影响额（税后）1,752.35 非经常性非经常性损益净额损益净额 106,435.24 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数
19、据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司 2022 年度纳入合并范围的子公司 6 户，本期合并范围无新增，减少 1 户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。子公司名称 持股比例（%）直接 间接 温州天洲帝势影业有限公司 100.00 温州盛世天洲文化艺术培训有限公司 100.00 温州市鹿城区天洲艺术培训有限公司 100.00 温州天韵科技有
20、限公司 100.00 北京星光纵横教育科技有限责任公司 70.00 上海鼓上文化传播有限公司 100.00 减少:郑州市瑞鼓文化传播有限公司 持股比例 63%。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集艺术教育培训、影视传媒制作、科技研发创新、国际文化传播交流等教、学、研于一体的文创型新兴企业。公司以“正规化、专业化”为办学方针，以推广打击乐、电声乐演奏为基础，以培养专业艺术人才为目的，始终致力于培养学员的音乐灵感，激发学员的音乐潜能。同时，公司加强软件和信息技术服务业，以人工智能、大数据为技术，为智慧城市、智慧校园提供解决方案。经过多年
21、的探索与发展，公司形成了集教研、教学、销售、科技研发为一体的现代企业。公司不仅拥有优秀的教师资源和独特的教学特色，在市场上也获得了很高的认可度。同时，在智慧城市、智慧校园的研发与发展也受到客户较多的满意度。公司具有稳定的商业模式。（一）销售模式 公司在加强自身品牌建设，提升核心竞争力的同时十分重视营销宣传工作。公司通过微信公众平台、官网、微博、直播、快手以及与各大媒体如温州都市报、温州商报、温州网、少儿派、育儿网等进行合作的方式宣传公司产品和教学成果，提高公司知名度。公司还与温州市部分幼儿、小学建立了合作教学基地，通过在各校园内设立艺术班的方式招生。另外凭借自身良好的口碑，通过现有客户续费及转
22、介绍的方式增加了客户。公司市场营销部负责课程规划介绍及客户关系维护工作，积极巩固客户资源，为公司的长远发展打下坚实的基础。（二）教研模式 公司设有教研中心，教研人员会不定期到国内大中型院校进行学术交流，到国际音乐学府进行学习，已保证对理论知识及教学理念的更新。教研人员会根据老师对教学过程的反馈以及对教学成果的总结进 行归纳分析，结合专业的理论知识和教学理念对选用的教材提出修改意见并对老师进行培训。同时，公司还继续研发用于主营培训业务的音乐教具、辅助教学装备。融入智能、智慧元素，使得业务开展更加便利便捷。（三）教学模式 公司采取以学员为中心，教师为辅导结合系统教材进行授课。其模式为：设置情景导入
23、主题联系实际激发动机示范教学组织学习师生互动检测评价巩固练习。老师通过设置情景让学员进入学习状态，然后导入本节课课程主题，通过联系实际生活和本堂课程主题相结合，激发学员学习和探究问题的兴趣。老师根据系统教材进行教学示范，组织全体学员进行新知识学习，课程中师生一起互动交流。课程最后时间家长进入课堂，学员向老师和家长展示学习成果，老师进行点评，布置巩固练习作业。报告期内，公司利润主要来源于艺术培训业务。未来公司将在政府的引导下和公众参与下，通过企业主体自我发展，制定长远的战略发展目标，不断扩大公司规模，拓宽发展领域。公司将在科技研发产品上继续加大力度，推出更多高新技术产品，重视互联网与教育的结合，
24、实现文化+创意+科技、线上线下互通融合。报告期内，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：13 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上
25、年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,312,705.28 9.03%729,186.85 3.62%80.02%应收票据 -应收账款 165,524.78 1.14%192,435.22 0.96%-13.98%存货 535,961.59 3.69%637,217.37 3.17%-15.89%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 504,371.82 3.47%1,017,599.38 5.06%-50.44%在建工程 -无形资产 31,609.49 0.22%36,004.59 0.18%-12
26、.21%商誉 -短期借款 6,051,488.19 41.65%6,556,190.40 32.58%-7.70%长期借款 2,000,000.00 13.77%2,000,000.00 9.94%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2022 年期末部分项目资金收入，导致报告期的货币资金较上年期末增加 80.02%2、固定资产：本期正常计提折旧，导致报告期的固定资产较上期末减少了 50.44%。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比
27、重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 8,252,366.41-13,782,917.11-40.13%14 营业成本 8,703,431.02 105.47%24,100,520.69 174.86%-63.89%毛利率-77.72%-74.86%-销售费用 61,692.77 0.75%68,153.83 0.49%-9.48%管理费用 4,433,731.52 53.73%8,456,702.17 61.36%-47.57%研发费用 755,333.36 9.15%1,192,550.74 8.65%-36.66%财务费用 665,692.82 8.07%492,
28、138.27 3.57%35.27%信用减值损失-26,218.11 -0.32%-22,094.08-0.22%-18.67%资产减值损失-5,257.19 -0.06%-100.00%其他收益 269,481.90 3.27%244,172.55 1.77%10.37%投资收益-199,576.32 -2.42%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益 1,499.29 0.02%-100.00%汇兑收益-营业利润-6,374,207.66-77.24%-20,326,718.28-147.48%68.64%营业外收入 362,985.75 4.40%30,959.43 0.22%1
29、,072.46%营业外支出 278,234.60 3.37%8,325,610.83 60.41%-96.66%净利润-6,285,303.30-76.16%-28,631,200.52-207.74%78.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：本年较去年同期减少 40.13%，主要原因为今年受到经济周期影响，停业了部分时间，导致收入减少。营业成本：本年较去年同期减少 63.89%，主要原因为今年职工人数减少，职工薪酬减少，导致营业成本减少。管理费用：本年较去年同期下降 47.57%，主要原因是本年管理工资下降，长期摊销费用下降，导致报告期管理费用下降。研发费用：本年较去年同期减少
30、 36.66%，主要原因为研发人员减少，研发工资减少，导致报告期的研发费用减少 财务费用：本年较去年同期增加 35.27%，主要原因为本年的短期借款所需的利息费用支出增加，导致报告期的财务费用增加 资产减值损失：本年较去年同期减少 100.00%，主要原因为本年发生一笔商誉减值准备。投资收益：本年较去年同期减少 100.00%，主要原因为去年注销了分公司，滚动上年未分配利润，投资收益减少。营业利润：本年较去年同期增加 68.64%，主要原因为今年营业成本较去年同期减少，营业利润相应增加。营业外收入：本年较去年同期增加 1072.46%，主要原因为去年注销了分公司，滚动上年未分配利润，营业外收入
31、增加。营业外支出：本年较去年同期减少 96.66%，主要原因为去年注销了几家子公司，子公司部分往来款无法收回，营业外支出增加，今年恢复正常。净利润：本年较去年同期增加 78.05%，主要原因为今年营业成本较去年同期减少，营业利润增加，净利润相应增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%15 主营业务收入 7,891,588.18 13,333,117.28-40.81%其他业务收入 360,778.23 449,799.83-19.79%主营业务成本 8,651,296.54 23,470,221.76-63.14%其他业务成
32、本 52,134.48 630,298.93-91.73%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 课时培训收入 4,056,453.36 4,318,768.67-6.47%-59.72%-81.56%95.12%乐器销售收入 13,989.38 7,783.18 44.36%-85.90%-84.29%-11.39%其他收入 3,821,145.44 4,324
33、,744.69-13.18%20.82%100%-113.18%其他业务收入 360,778.23 52,134.48 85.55%-19.79%-91.73%313.18%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、课时培训收入：本年较去年同期减少 59.72%，主要原因为受经济周期影响，停课了几个月，课消金额下降，营业成本比上年同期减少，主要原因为学生课消减少，相应老师的课消金额减少，教师工资减少。2、乐器销售收入：本年较去年同期减少 85.90%，主要原因为今年的乐器销售情况不太理想。3、其他收入：本年较去年同期增加 20.82%，主要原因为今
34、年新开了一家子公司，软件服务收入增加，去年同期没有其他营业成本，所以今年比上年同期增加 100.00%，毛利率比上年同期减少 113.18%。4、其他业务成本：本年较去年同期减少 91.73%，主要原因为其他业务成本来源是租金成本，今年受经济周期影响，对租金采取部分减免政策，租金成本减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 天翼云科技有限公司浙江分公司 1,193,396.19 14.46%否 2 浙江展翼建设工程有限公司 458,715.60 5.56%否 3 温州数码创业投资有
35、限公司 207,547.17 2.52%否 4 深圳市雅昌艺术网股份有限公司 182,671.65 2.21%否 5 温州市志诚信息系统工程有限公司 155,867.77 1.89%否 合计合计 2,198,198.38 26.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关 16 系系 1 乐清市泰顺空调工程有限公司 119,469.03 28.81%否 2 温州市文彪建材有限公司 88,495.58 21.34%否 3 浙江宸飞科技有限公司 66,435.72 16.02%否 4 伊
36、事特上海电源设备有限公司 62,656.64 15.11%否 5 苏州赛益鑫实验设备有限公司 45,037.16 10.86%否 合计合计 382,094.13 92.14%-1 1、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,780,161.82-2,546,057.93 169.92%投资活动产生的现金流量净额-37,363.50-68,630.38 45.56%筹资活动产生的现金流量净额-1,159,279.89 3,091,563.24-137.50%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金
37、流量净额：本年较去年同期增加 169.92%，主要原因为本年发生的支付其他与经营活动有关的现金减少。2、筹资活动产生的现金流量净额：本年较去年同期减少 137.50%，主要原因为本年偿还债务支付的现金额增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类型公司类型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 温州天洲帝势影业有限公司 控股子公司 影视制作、策划、发行；文化艺术交流活动策划 100,000.00 元 1,111,771.25-1
38、,226,519.93 385,020.30-359,995.28 温州盛世天洲文化艺术培训有限公司 控股子公司 从事艺术培训的营利性民办培训机 100,000.00 元 377,969.82-1,492,777.85 0.00-1,075,987.81 17 温州市鹿城区天洲艺术培训有限公司 控股子公司 早教信息咨询；乐器研发、销售；培训；不足 3 岁幼儿的看护服务 500,000.00 元 324,136.78 210,917.64 0.00-235,493.11 北京星光纵横教育科技有限责任公司 控股子公司 教育科技开发、技术推广、组织文化艺术交流活动；1,000,000.00元 267
39、,187.94 132,572.88 0.00-65,490.49 温州天韵科技有限公司 控股子公司 技术服务、技术开发、技术咨询、技术推广、产品销售；20,000,000.00元 927,054.68-226,505.84 1,087,851.00-126,611.62 浙江杰麦网络科技有限公司 控股子公司 技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；10,000,000.00元-1,316,173.78-9,886.39 1,400,943.36-1,124.40 上海鼓上文化控股子公司 音乐、舞蹈、3,000,000.00元 3,181,192.64-1,947,399.
40、76 89,051.57-711,432.56 18 传播有限公司 少儿培训；浙江天蕴科技有限责任公司 控股子公司 物联网技术研发；软件开发；家具销售；大数据服务；10,000,000.00元 255,098.37 120,126.21 947,330.78 120,126.21 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与
41、私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 本年度，虽受经济周期的影响较大，公司还是继续加大发展主营业务，强化产品服务，提高产品质量，满足客户的个性化需求。2022 年，公司继续加大师资培训投入，邀请名师举行多期教学师资培训，定期组织公司内部教师进行教学研讨，提升师资教育教学水平，不断完善教材、教学系统，加强教学服务品质提升。公司一贯重视科技研发的持续投入，不断的衍生智慧校园、智慧体育等新兴产业的发展。在报告期内公司已拥有软件著作权 25 项、实用新型专利 4 项
42、，进一步加强了公司持续发展的核心竞争力，巩固了行业地位。另外，公司治理规范有序，会计核算、财务管理和风险控制等重大内部控制体系良好；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能保持独立自主经营能力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东
43、大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉
44、讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 销售产品、商品，提供劳务 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 其他 900,000.00 523,809.520 20 2022 年
45、 4 月 27 日，公司召开第一届董事会第二十七次会议，审议通过 2022 年度财务预算报告的议案，公司租赁关联方温州瑞兴集团有限公司的房屋，预计金额不超过 90 万元。企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2018年5月31 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2018年5月31 日 挂牌 其他
46、承诺 见下方列示 正在履行中 董监高 2018年5月31 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2018年5月31 日 挂牌 其他承诺 见下方列示 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控
47、制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 不涉及 1、公司实际控制人李萍出具承诺，如公司挂牌后因延期缴纳税费等存在被税务机关处罚（包括但不限 于罚款、限期改正、补缴欠缴数额、缴纳滞纳金）的情形给公司主营业务和正常经营造成损失，控股股 东、实际控制人将无条件对公司给予全额补偿，确保公司利益不受影响，不会因此遭受任何损失。2、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了关于避免同业竞争的承诺函,承诺将不在中 国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动。3、公司控股股东、实际控制人出具了控股股东、实际控制人关于避免及规范关联交易及资金往来的 承诺函，承诺尽量避
48、免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联交易或关联资金往来，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价 格确定。4、公司控股股东、实际控制人出具了避免同业竞争承诺函，承诺在其持有公司股份期间，不在中国 境内外直接或间接从事或参与公司主营业务有竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以 其他任何形式取得前述经营实体、机构、经济组织的控制权。5、公司全体股东出具了关于规范关联交易的承诺函，承诺将严格依照公司章程等相关规定执行。报告 期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对以上承诺事项均严格遵守执行，未发 生任何违
49、背承诺的事项。21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 23,043,748 66.48%0 23,043,748 66.48%其中：控股股东、实际控制人 16,800,000 48.47%0 16,800,000 48.47%董事、监事、高管 3,741,345 10.79%0 3,741,345 10.79%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份
50、 有限售股份总数 11,617,790 33.52%0 11,617,790 33.52%其中：控股股东、实际控制人 393,750 1.14%0 393,750 1.14%董事、监事、高管 11,224,040 32.38%0 11,224,040 32.38%核心员工 0 0%0 0 0%总股本总股本 34,661,538.00-0 34,661,538.00-普通股股东人数普通股股东人数 12 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股持股变动变动 期末持股数期末持股
