1、1 2022 年度报告 朝晖股份 NEEQ:874076 浙江朝晖过滤技术股份有限公司 Zhejiang Zhaohui Filter&Tech.Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 工业和信息化工业和信息化部部于于 2022 2022 月月 9 9月月 6 6 日日发发布了关于公布布了关于公布第四批第四批专专精特新精特新“小巨人小巨人”企业企业和和通过通过复核复核的的第一批的专精特新第一批的专精特新“小巨人小巨人”企业企业名名单单的通告（的通告（工信部企业函工信部企业函20222022191191 号），公司名列其中。号），公司名列其中。浙江省科学浙江省科学技术厅技术厅于于 20
2、22 2022 月月 1 1月月 1212 日日发发布了布了关于公布关于公布 20222022 年新年新认定省级企业研发机构名单的通知认定省级企业研发机构名单的通知公司名列其中。公司名列其中。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2626 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心
3、员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .134134 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人尤健明、主管会计工作负责人孙成磊及会计机构负责人（会计主管人员）武贤勇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合
4、伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 本年度报告第
5、三节会计数据、经营情况和管理层分析中，第二项主要经营情况回顾/财务分析/营 业情况分析/主要客户及主要供应商情况，有部分客户及供应商为涉密客户及供应商，根据中华人民共和国保守国家秘密法及有关规定，客户以“客户 001 至客户 005”代替，供应商以“供应商 001 至供应商 005”代替，财务附注中进行了合并披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 中美贸易摩擦对公司外销业务的风险 报 告 期 内，公 司 出 口 北 美 的 销 售 收 入 分 别 为124,582,556.73 元，占公司同期主营业务收入的比例为
6、24.49%，北美市场是公司海外销售的主要市场之一。公司出口至北美的气相过滤产品均属于耗材且具有刚需属性，使用过程中需要定期更换，全球范围内针对该类产品的关税水平普遍较低。自2018 年 6 月以来，美国政府陆续发布了一系列对中国输美产品加征关税的清单，公司出口到美国的气相过滤产品被列入关税清单，关税税率由 0 逐步加征到 25%，目前增加的相关关税主要由客户承担。为降低国际贸易摩擦潜在的不利影响，公司5 在柬埔寨建立生产基地并于 2019 年底开始正式投产，销往美国相关产能正在陆续向柬埔寨转移以减轻贸易摩擦影响。但若未来中美贸易摩擦进一步升级或相关产能转移至柬埔寨的进程未达预期，则会导致公司
7、来自美国客户的销售收入和盈利水平下降，从而对公司经营业绩造成不利影响。汇率波动风险 报告期内，公司外销收入分别为 212,616,509.08 元,占同期营业收入的比例分别为 41.67%。公司产品出口比例较高，主要以美元结算，因此经营业绩受汇率波动的影响较为明显。报告期内，公司汇兑收益分别为-5,403,754.30 元。随着公司业务规模的持续扩大，外销收入将持续增加，同时受疫情影响，若人民币兑美元未来进一步升值，公司将会出现较大的汇兑损益，从而对公司经营业绩产生一定影响。原材料价格波动风险 报告期内，公司直接材料占主营业务成本的比例较高，其中主要原材料包括塑件、无纺布、胶水、PP 粒子、木
8、浆等。近年来，受到国内外新冠疫情影响，无纺布及 PP 粒子价格大幅波动，受疫情后经济复苏、全球流动性宽松及国内地方政府限产限电等因素影响，塑件、胶水、木浆等原材料价格持续上涨。上述主要原材料的价格波动，对于公司主营业务成本和毛利有较大的影响。如公司主要原材料价格进一步上涨或出现大幅波动，而公司不能将原材料价格波动的影响及时传导到下游客户或无法及时采取恰当的库存管理和采购策略应对价格波动，将会对公司盈利能力造成一定的不利影响。税收优惠的风险 公司于 2016 年 11 月 28 日获得浙江省科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201742001243）
9、，有效期三年，公司自 2016 年至2018 年享受 15%的高新技术企业所得税优惠税率。2019 年 12月 1 日公司通过高新技术企业复审认定，有效期三年，公司自2019 年至 2021 年享受 15%的高新技术企业所得税优惠税率。2022 年 12 月 24 日公司通过高新技术企业复审认定，有效期三年，公司自 2022 年至 2024 年享受 15%的高新技术企业所得税优惠税率。如果上述期限之后公司不能获得高新技术企业证书或国家、地方有关高新技术企业的优惠政策发生变化，则公司将不再继续享受上述优惠政策，公司盈利水平将受到一定影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人尤健明和钟劲草夫妇
10、及尤笑竹和ChuntaoZhu 夫妇，直接控制 89.16%的股份，能对股东大会决议产生重大影响。同时尤健明长期以来担任公司董事长、总经理职务，主持公司的实际运营管理。尤健明和钟劲草夫妇及尤笑竹和 ChuntaoZhu 夫妇能实际支配公司行为，对公司经营管理、财务决策、人事任免等事项具有实质性影响。尤健明和钟劲草夫妇及尤笑竹担任公司董事，能对公司董事会决策产生重大影响。若尤健明和钟劲草夫妇及尤笑竹和 ChuntaoZhu 夫妇利用其对公司的控制地位对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制，存在损害公司和少数权益股东利益的风险。6 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释
11、义释义 释义释义项目项目 释义释义 挂牌公司、公司、朝晖股份 指 浙江朝晖过滤技术股份有限公司 宝晖中国 指 宝晖中国有限公司（POLYSHINECHINALIMITED）健民投资 指 桐乡健民股权投资合伙企业（有限合伙）洁弗投资 指 桐乡洁弗股权投资合伙企业（有限合伙）朝晖投资 指 桐乡朝晖股权投资合伙企业（有限合伙）爱明投资 指 桐乡爱明股权投资合伙企业（有限合伙）爱竺投资 指 桐乡爱竺股权投资合伙企业（有限合伙）爱净投资 指 桐乡爱净股权投资合伙企业（有限合伙）爱诚投资 指 桐乡爱诚股权投资管理合伙企业（有限合伙）健民过滤、健民过滤公司 指 桐乡市健民过滤材料有限公司 净膜环保、浙江净膜
12、公司 指 浙江净膜环保有限责任公司 浙江爱净、浙江爱净公司 指 浙江爱净过滤技术有限公司 爱净商贸、爱净商贸公司 指 桐乡市爱净商贸有限公司 柬埔寨朝晖、柬埔寨公司 指 朝晖过滤（柬埔寨）有限公司 香港过滤、FILTERPRO 公司 指 FilterproInternationalLimited 洁弗环保、浙江洁弗公司 指 浙江洁弗环保科技有限公司 上海攸优、上海攸优公司 指 上海攸优贸易有限公司 广东朝晖、广东朝晖公司 指 广东朝晖过滤技术有限公司 英国朝晖、Filtration 公司 指 ZhaohuiFiltrationTechnologyUKCo.,Ltd.小伙伴企管 指 桐乡市小伙伴
13、企业管理合伙企业（有限合伙）久晖企管 指 安吉久晖企业管理合伙企业（有限合伙）鸿立投资 指 上海鸿立虚拟现实投资合伙企业（有限合伙）鸿缨投资 指 宁波鸿缨创业投资合伙企业（有限合伙）浙富投资 指 宁波梅山保税港区浙富聚沣创业投资合伙企业（有限合伙）绿云企管 指 绿云（景宁）企业管理合伙企业（有限合伙）报告期 指 2022 年度 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 公司章程 指 由公司股东（大）会通过的公司章程 企业会计准则 指 国家财政部颁布的企业会计准则 元、万元 指 元、万元 主办券商 指 开源证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 8 第
14、二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江朝晖过滤技术股份有限公司 英文名称及缩写 ZhejiangFromZhaohuiFilteringTechnologyCo.,Ltd.ZFT 证券简称 朝晖股份 证券代码 874076 法定代表人 尤健明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孙成磊 联系地址 浙江省嘉兴市桐乡市崇福镇光明路 365 号 电话 0573-88620888 传真 0573-88222622 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省嘉兴市桐乡市崇福镇世纪大道 370 号 邮政编码 314511 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司
15、董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 28 日 挂牌时间 2023 年 4 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）-环保、社会公共服务及其他专用设备制造（C359）-环境保护专用设备制造（C3591）主要业务 公司是一家专业提供过滤材料及行业过滤技术整体解决方案的高新技术企业。凭借自主开发的过滤材料，公司为居家生活、商业办公、医疗卫生、畜牧养殖、汽车出行等领域提供定制化过滤产品和技术，是国内极少数同时具备气相过滤和液相过滤技术研发及规模化生产能力的企业。主要产
16、品与服务项目 公司过滤材料主要包括 PTFE 覆膜、熔喷材料、复合滤材、特种纸、玻璃纤维滤材及中空纤维膜；气相过滤产品包括集尘配件及空气过滤器；液相过滤产品包括超滤膜组件及水处理过滤系统。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 9 普通股总股本（股）70,680,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（尤健明、钟劲草夫妇）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（尤健明和钟劲草夫妇及其儿子尤笑竹、儿媳ChuntaoZhu 夫妇），一致行动人为（尤健明和钟劲草夫妇及其儿子尤笑竹、儿媳 ChuntaoZhu 夫妇）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内
17、报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913300007368912804 否 注册地址 浙江省嘉兴市桐乡市崇福镇光明路 365 号 是 注册资本 70,680,000 否 公司注册地址由浙江省嘉兴市桐乡市崇福镇光明路 365 号第 1 幢、第 2 幢，变更为浙江省嘉兴市桐乡市崇福镇光明路 365 号，公司办理了工商变更，公司实际地址未发生变化。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册
18、会计师姓名及连续签字年限 吕安吉 程雷 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 510,421,979.14 667,584,365.33-23.54%毛利率%24.92%29.43%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,566,279
19、.71 68,006,749.62-112.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,547,413.22 61,595,547.87-113.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.77%34.52%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.76%31.26%-基本每股收益-0.12 0.96-112.50%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 631,395,657.82 640,348,522.98-1.40%负债总计 395,078
20、,727.35 397,701,324.12-0.66%归属于挂牌公司股东的净资产 225,125,702.73 231,260,369.92-2.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.19 3.27-2.45%资产负债率%（母公司）68.67%68.00%-资产负债率%（合并）62.57%62.11%-流动比率 0.96 1.02-利息保障倍数-0.46 11.76-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,973,602.97 59,057,475.67-93.27%应收账款周转率 2.94 3.76-存货周转率
21、3.77 4.64-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.40%17.67%-营业收入增长率%-23.54%12.19%-净利润增长率%-113.67%-56.98%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 70,680,000.00 70,680,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：
22、元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,761,802.01 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,260,108.27 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 4,064.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 705,547.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,097
23、,888.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 110,029.90 所得税影响数 19,018.76 少数股东权益影响额（税后）109,877.63 非经常性非经常性损益净额损益净额-18,866.49 12 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
24、适用 不适用 1.公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。2.公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3.公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。4.公司自
25、 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1 1、业务与经营模式、业务与经营模式 报告期内，公司始终专注于为客户提供高性能过滤材料及行业过滤技术整体解决方案。在该业务模式下，品牌商/渠道商等客户主要负责市场趋势的调研与分析，并形成产品定义（ProductDefinition）或性能需求。在品牌
26、商/渠道商完成产品及业务定位后，公司通过计算机辅助设计、原型机/工程机配件设计、模具开发、性能分解等环节，将客户的产品概念转化为配件的具体结构样式、材料选型、功能参数、工艺流程、性能检测等可视化目标，以辅助品牌商/渠道商等客户的整机开发或配件升级。在试生产结束后，公司将对样品进行性能评估并据此对制造过程进行进一步优化，形成最终的成品方案，最后由公司负责规模化生产。公司拥有完备的研发队伍和良好的创新机制，可通过为客户的需求和反馈提供行业过滤技术整体解决方案，从而带动公司主要产品的生产和销售，形成了“研发+生产+销售”的经营模式。在生产销售过程中，公司根据下游市场需求情况，综合考虑生产、销售、回款
27、、采购、产能等情况，制定一个月至一个季度的生产经营计划，生产、采购、销售部门据此执行。2 2、采购模式、采购模式 公司主要原材料为塑件、无纺布、胶水、PP 粒子、木浆等，市场供应充足。公司采用“以产定采”为主的采购模式，由采购部门负责原材料的采购，一般情况下，公司依据生产计划、销售订单、物资消耗定额、库存情况等因素制定月度采购计划，按照“比质比价”原则进行采购。14 公司建立了合格供应商管理体系，采购部组织品质、生产、技术等部门对供应商的资质、产品供应量、供货交期、供货能力、质量、价格等方面进行综合评价，经采购开发部经理批准，纳入合格供应商名录。公司对合格供应商进行动态管理，采购部门每月对供应
28、商的品质、交付等方面进行考核，每年组织复评，对上年度采购物资的质量、交货期、服务质量等进行评价，决定是否将其纳入或保留在公司的合格供方名单。报告期内，公司具体材料采购流程为：3 3、生产模式、生产模式 公司产品下游应用领域分布广泛，不同客户对过滤效果的要求及使用产品的工况环境差异较大，决定了公司产品多为定制化生产。因此公司采用“以订单为主，备货生产为辅”的生产模式，以保证生产计划与销售情况相适应。公司以客户订单为导向，生产管理部门则根据销售订单、生产工艺，同时结合库存情况、产能情况制定具体生产计划并组织生产。同时，公司会根据市场行情和销售预测进行适量备货。此外，因受产能以及部分特殊工艺的限制，
29、在订单负荷较大时，为提高经营效率、控制生产成本，公司将部分非核心工序中工艺流程较为简单、公司尚无产线匹配且其外协加工产业配套比较完善的工艺委托外协加工厂完成。15 4 4、销售模式、销售模式 报告期内，公司主要产品包括过滤材料和定制化过滤产品，主要以直销为主。其中，公司生产的过滤材料以自用为主，部分直接对外销售。公司对外销售的过滤材料采用直销模式，客户主要为生产加工企业、家电品牌商或其代工厂等。其中，2020 年因新冠疫情影响，公司加大了过滤材料的销售，客户主要为医疗卫生用品生产商。公司定制化过滤产品下游应用领域广泛，不同过滤产品之间适配机型型号、外型结构、性能参数、原材料选型等方面存在差异，
30、产品定制化程度相对较高，因此过滤产品主要采用直销模式，客户主要为大型品牌商或其代工厂、畜牧养殖客户等。公司由营销中心负责市场开拓以及产品营销，营销中心下设国内销售部、海外销售部和销售管理部，分别负责境内市场、境外市场以及自主品牌的开拓和业务跟进。公司主要以参加行业展会、平台推广、老客户介绍、收集下游行业的公开资料、政府调拨等途径获取国内外潜在客户信息，以上门拜访、电子邮件、电话传真等形式与潜在客户建立对话机制，经报价、送样检测、工厂评审之后，与客户签订销售合同和订单，并依照双方约定备料、生产、发货和结算。公司产品销售流程主要如下图所示：从销售市场而言，境外市场的地面清洁、空气净化等设备市场渗透
31、率高且应用更成熟，因此公司产品主要销往境外市场。随着国内健康意识和居民收入水平的逐步提升，国内相关企业及居民对于过滤产品需求逐渐增加，未来公司将在追求最大境外市场的同时，也积极开拓境内市场，进一步扩大销售规模。对于部分客户，应其供应链管理要求，公司采用寄售销售模式，具体流程为：公司在收到客户发16 货通知后，按照其要求在约定的时间内将货物运至寄售仓库（客户仓库或其指定的仓库）。在客户领用之前，位于寄售仓库的产品所有权归公司。公司在客户实际领用货物并取得客户提供产品领用清单后确认销售收入。5 5、公司采取目前经营模式的原因、影响经营模式的关键因素以及经营模式和影响因素、公司采取目前经营模式的原因
32、、影响经营模式的关键因素以及经营模式和影响因素 在报告期内的变化情况及未来变化趋势。公司自设立以来始终专注于为客户提供过滤材料及行业过滤技术整体解决方案。公司结合行业特点、积累的业务经验和核心技术、所处产业链上下游发展状况和需求等因素，经过多年的发展形成了目前的经营模式。公司目前经营模式能够很好的适应行业客户多样化和定制化的需求，有利于公司在行业中保持竞争力并进一步巩固竞争地位。报告期内，公司经营模式和上述关键影响因素未发生重大变化，预计未来短期内亦不会发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级
33、省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 浙江省高新技术企业研究开发中心、省级企业研究院 详细情况 1、专精特新 2022 年 9 月 6 日，公司获得工业和信息化部专精特新“小巨人”企业认定，有效期 2022 年 7 月 1 日-2025 年 6 月 30 日。2、高新技术企业 2022 年 12 月 24 日，公司获得浙江省科学技术厅、浙江省财政 厅、国家税务总局浙江省税务局颁发的高新技术企业证书（编号：GR202233008971），有效期三年。3、科技型中小企业 2016 年 12 月，公司入选浙江省
34、科技型中小企业。4、浙江省高新技术企业研究开发中心 2023 年 1 月，公司被浙江省科学技术厅认定为高企研发中心为省高新技术企业研究开发中心。5、省级企业研究院 2015 年，子公司健民过滤被浙江省科学技术厅认定为省级企业研究院。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：17 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析
35、财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 53,828,118.00 8.52%60,081,271.06 9.38%-10.41%应收票据 39,263,130.54 6.22%18,482,271.71 2.89%112.44%应收账款 151,226,185.64 23.94%195,963,777.57 30.60%-22.83%存货 105,341,318.16 16.68%97,716,262.58 15.26
36、%7.80%投资性房地产 19,435.50 0.01%19,435.50 0.01%0%长期股权投资-固定资产 174,246,057.84 27.59%176,057,154.91 27.49%-1.03%在建工程 37,646,391.44 5.96%12,298,698.04 1.92%206.10%无形资产 22,113,767.85 3.50%22,418,316.95 3.50%-1.36%商誉-短期借款 209,960,595.01 33.24%152,054,288.32 23.75%38.08%长期借款-交易性金融资产-10,000.00 0.01%-应收款项融资 6,04
37、7,622.05 0.96%11,301,207.26 1.76%-46.49%预付款项 3,981,043.70 0.63%2,316,418.68 0.36%71.86%其他应收款 3,614,142.33 0.57%4,058,325.37 0.63%-10.94%合同资产 1,182,620.60 0.19%2,390,954.07 0.37%-50.54%其他流动资产 7,551,932.37 1.20%7,425,105.60 1.16%1.71%长期待摊费用 6,869,510.29 1.09%8,209,855.89 1.28%-16.33%递延所得税资产 6,435,108.
38、46 1.02%2,933,055.73 0.46%119.40%其他非流动资产 4,579,495.96 0.73%9,689,406.84 1.51%-52.74%交易性金融负532,500.00 0.08%-18 债 应付票据 21,276,743.62 3.37%46,346,318.76 7.24%-54.09%应付账款 126,939,622.49 20.10%150,986,649.13 23.58%-15.93%合同负债 3,327,485.42 0.53%2,775,720.97 0.43%19.88%应付职工薪酬 14,565,901.23 2.31%22,515,932.
39、43 3.52%-35.31%应交税费 4,710,989.55 0.75%9,289,864.93 1.45%-49.29%其他应付款 2,163,885.92 0.34%2,560,807.02 0.40%-15.50%一年内到期的非流动资产 5,373,395.57 0.85%4,671,900.26 0.73%15.02%其他流动负债 123,205.85 0.02%66,913.61 0.01%84.13%租赁负债 2,638,402.61 0.42%4,356,042.66 0.68%-39.43%递延收益 3,466,000.08 0.55%2,076,886.03 0.32%6
40、6.88%实收资本 70,680,000.00 11.19%70,680,000.00 11.04%0%资本公积 20,841,529.55 3.30%18,409,917.03 2.87%13.21%盈余公积 22,220,386.40 3.52%22,220,386.40 3.47%0%未分配利润 111,383,786.78 17.63%119,950,066.49 18.73%-7.14%归属母公司所有者权益合计 225,125,702.73 35.64%231,260,369.92 36.11%-2.65%少数股东权益 11,191,227.74 1.77%11,386,828.94
41、 1.78%-1.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）、应收票据：本期较上年同期增加20,780,858.83元，增幅为 112.44%，主要系公司收到客户的银行承兑汇票和商业承兑汇票增加所致。（2）、在建工程：本期较上年同期增加25,347,693.40元，增幅为 206.10%，主要系公司在报告期内新建厂房及新建生产线所致。（3）、短期借款：本期较上年同期增加57,906,306.69 元，增幅为 38.08%，主要系公司通过银行借款方式增加了运营资金的投入所致。（4）、预付款项：本期较上年同期增加1,664,625.02元，增幅为 71.86%，主要系公司在报告
42、期内购买石油粒子等大宗商品、厂房与设备等在建工程支付的预付款项增加所致。（5）、递延所得税资产：本年期末较上年期末增加 119.40%，主要系报告期内可弥补亏损增加所致。（6）、应付票据：本期较上年同期减少25,069,575.14元，减幅为 54.09%，主要系公司减少银行承兑汇票支付货款所致。（7）、应付职工薪酬：本期较上年同期减少7,950,031.20元，减幅为 35.31%，主要系公司销售额下降及生产效率提高，减少用工人数，从而使得应付薪酬减少。（8）、应交税费：本期较上年同期减少4,578,875.38元，减幅为 49.29%，主要系收入减少及利润相应的增值税及附加税、所得税减少所
43、致。（9）、其他流动负债：本期较上年同期增加56,292.24元，增幅为 84.13%，主要系待转销项税额增加所致。（10）、租赁负债：本期较上年同期减少1,717,640.05元，减幅为 39.43%，主要系报告期内公司租赁费用减少所致。（11）、递延收益：本期较上年同期增加1,389,114.05元，增幅为 66.88%，主要系报告期内增加延期确认的政府补贴所致。19 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入
44、 510,421,979.14-667,584,365.33-23.54%营业成本 383,221,845.54 75.08%471,112,115.08 70.57%-18.66%毛利率 24.92%-29.43%-销售费用 50,798,097.94 9.95%34,952,915.91 5.24%45.33%管理费用 44,384,469.89 8.70%33,980,850.53 5.09%30.62%研发费用 35,982,117.18 7.05%43,560,957.96 6.53%-17.40%财务费用 3,194,475.72 0.63%8,373,282.12 1.25%-6
45、1.85%信用减值损失 199,174.16 0.04%-1,997,225.91-0.30%-109.97%资产减值损失-4,951,205.58-0.97%-4,859,710.83-0.73%-1.88%其他收益 4,264,908.97 0.84%8,825,527.52 1.32%-51.68%投资收益-70,796.74-0.01%-8,093.13-0.01%-774.78%公允价值变动收益-资产处置收益 0.55-汇兑收益-营业利润-11,637,546.45-2.28%72,529,998.40 10.86%-116.05%营业外收入 1,104,742.74 0.22%69
46、8,204.33 0.10%58.23%营业外支出 2,160,997.39 0.42%1,100,040.74 0.16%96.45%净利润-9,191,975.88-1.80%67,244,064.57 10.07%-113.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）、营业收入：本期较上年同期减少157,162,386.19元，降幅为 23.54%，主要原因系 2022 年全球疫情反复，导致下游家电客户销售减少，猪肉行情低迷导致猪场的水过滤基建减缓，从而影响到公司销售减少。（2）毛利率：本期毛利率较上期减少 4.51%，主要系公司采购的上游大宗原材料受俄乌战争影响，单价上涨较快导致。（
47、2）、营业成本：本期较上年同期减少87,890,269.54元，降幅为-18.66%，主要原因系公司出货减少降低了营业成本。（3）、销售费用：本期较上年同期增加15,845,182.03元，增幅为 45.33%，主要原因系公司新业务市场推广费和销售人员薪酬增加所致。（4）、管理费用：本期较上年同期增加10,403,619.36万元，增幅为 36.62%，主要原因系公司 IPO 撤回及聘请外部机构进行经营管理培训服务，支付中介机构的费用增加所致。（5）、财务费用：本期较上年同期减少5,178,806.40元，降幅为 61.85%，主要原因系报告期内美元兑人民币汇率增加，汇兑收益大幅增加所致（6）
48、、信用减值损失：本期较上年同期增加2,196,400.07元，主要原因系公司坏账损失增加所致。（7）、其他收益：本期较上年同期减少4,560,618.55元，降幅为 51.68%，要原因系公司收到政府补助减少所致。20 （8）、投资收益：本期较上年同期减少-62,703.61元，主要系公司应收款项融资贴现损失所致。（9）、营业外收入：本期较上年同期增加406,538.41元，主要系公司无需支付的长帐龄材料款项增加所致。（10）、营业外支出：本期较上年同期增加1,060,956.65元，主要系公司非流动资产毁损报废损失增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额
49、上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 508,630,983.26 664,893,347.44-23.50%其他业务收入 1,790,995.88 2,691,017.89-33.45%主营业务成本 383,165,477.82 470,344,308.84-18.54%其他业务成本 56,367.72 767,806.24-92.66%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期
50、增减年同期增减百分点百分点 气 相 过 滤器件 430,950,465.78 323,015,119.68 25.05%-22.62%-15.85%-46.93%家 用 水 滤芯 36,422,825.12 29,580,844.86 18.78%7,540.61%4,036.71%4,086.72%过滤材料 15,524,383.95 11,881,743.01 23.46%2.44%7.57%-19.54%液 相 过 滤器件 11,595,580.70 9,528,048.40 17.83%-86.09%-85.82%-105.23%其他产品 14,137,727.71 9,159,721
