1、内蒙古东联教育科技集团股份有限公司 2015 年年度报告 1 证券代码：证券代码：831398 证券简称：东联教育证券简称：东联教育 主办券商：恒泰证券主办券商：恒泰证券 内蒙古东联教育科技集团股份有限公司 Inner Mongolia Donglian Education Technology Group Co.,Ltd.东联教育 NEEQ:831398 年度报告 2015 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 一、2015 年 06 月:东联教育成功并购北京春之雨教育科技有限公 司 100%股权。二、2015 年 08 月：东联教育与河南周口市签订达 8000 万元经费 的教育培训
2、项目。针对全市教师教育与课堂改革等重点项目开 始实施三年的定制化培训服务。山东、沈阳、鄂尔多斯等整体 定制化教育培训服务工作也开始筹备。三、2015 年 09 月：公司简称更为“东联教育”，形成家庭教育、教师教育和学生教育三教联动的战略体系。四、2015 年 10 月：独家签约全国 30 位教育专家。建立教育培训 界的经纪人管理机制，在班主任管理、学校管理、教师教学 以及学科新课改等教师培训领域逐渐形成资源独掌的局面。五、2015 年 12 月：公司被商务部服贸司评为20152016 年度 国家文化出口重点企业；动画系列片中华德育故事被商 务部服贸司评为 20152016 年度国家文化出口重点
3、项目；六、2015 年 12 月：公司外经贸发展专项资金项目申报材料 获批商务厅扶持资金 200 万元；公告编号：公告编号：2016-019 3 致东联教育股东的一封信致东联教育股东的一封信 尊敬的东联教育新老股东：在大千世界中，由于缘分与你同伴，共同成为东联教育的股东。在这里请接受我对各位股东为公司发展做出的贡献表达真诚的感谢！从 2015 年 6 月中旬以来，资本市场风云变幻，起起落落，我能深刻体会到大家的心情和对公司的关切。基于此，我谨以此文来和各位股东分享一下我的职业思考、介绍一下公司的近况和未来的发展前景。东联教育对我而言，饱含着用言语无法表达的深厚感情。在我的心中一直有个梦想，那就
4、是将中国的优秀传统文化和中西方先进教育理念与成果惠及每个受教育者。公司自成立以来，就以“东学为体，三教联动”为宗旨，以“求真、好学、严谨、高效”为理念，以“做教育的长青股”为愿景，如今，我把做好东联教育作为我毕生的事业，我将为此付出一生心血。无论目前股市行情趋势如何，不会影响东联教育的长期规划和发展，同时东联教育未来业务的突飞猛进也不会受到股市动荡的影响。2015 年一年来，东联教育主要完成了以下几件大事：第一、2015 年 04 月：公司参加内蒙古创新中小企业颁奖会，荣获优秀企业奖；第二、2015 年 06 月：公司完成对北京春之雨教育科技有限公司 100%股权的并购；第三、2015 年 0
5、8 月：东联教育与河南周口市签订达 8000 万经费的教育培训项目；第三、2015 年 08 月：公司正式启动家长培训项目-父母学塾的产品前期筹划工作；第四、2015 年 10 月：独家签约全国 20 多位教育专家。第五、2015 年 12 月：东联教育公司被商务部服贸司评为20152016 年度国家文化出口重点企业；12 月东联动画系列片中华德育故事被商务部服贸司评为2015-2016 年度国家文化出口重点项目；过去的一年，大家勤勤恳恳，工作一步一个脚印，在人员剧增的条件下，依然实现了企业利润较大幅度的提升，员工精神面貌和工作态势良好。特别值得一提的是，2015年 06 月，成功收购北京春之
6、雨教育科技有限公司，这是一家从事线上线下教师培训业务的行业领军企业。以此，使东联教育从传统的动漫公司逐步转型为教育培训公司，横向丰富了公司的业务模块；2015 年 08 月，公司投入巨大人力、物力和财力正式启动了家长培训项目-父母学塾的产品前期筹划和市场推广工作，父母培训巨大的市场需求为公司的未来发展提供了极好的条件，预计 2016 年父母学塾因其独有的产品模式将在首都北京产生轰动效应并初步实现盈利。教师培训的领先地位、家长培训的初具规模，将为公司的第三大产品系列-学生培训奠定坚实基础，我对东联教育的未来充满信心！最后，和各位股东谈一下，我个人对新三板市场的看法。自从新三板扩容以后，政策层面上
7、得到国务院的大力支持，在我国资本市场不断开放的新常态下，新三板的发展速度之快、力度之大，让人叹为观止；特别是新三板分层制度更是为新三板的发展奠定了坚实的基础；虽然活跃度不够、交易量小、制度不够完善、投资人数量少等诸多问题，但通过时间的检验和不断完善，我对新三板未来充满信心。新时期，新常态，东联教育是一家良心公司，也是一家值得大家长期投资和财富保值增值的公司。让每一个孩子都能受到良好的教育！衷心希望和各位股东在未来的日子里，携手共进，一起开创美好的未来！感恩大家！内蒙古东联教育科技集团股份有限公司 董事长：侯钰蛇 2015 年 12 月 31 日 公告编号：公告编号：2016-019 4 目目
8、录录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.24 第六节 股本变动及股东情况.27 第七节 融资及分配情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节 公司治理及内部控制.35 第十节 财务报告.41 公告编号：公告编号：2016-019 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、东联教育、股份公司 指 内蒙古东联教育科技集团股份有限公司 东联动漫城、动漫城 指 内蒙古东联动漫城文化产业有限公司（2016 年 2 月23 日内蒙古东联秦道城文化产业有限公司变更名称）东
9、联秦道城、秦道城 指 内蒙古东联秦道城文化产业有限公司 东联动漫 指 内蒙古东联影视动漫科技股份有限公司 东联和君 指 鄂尔多斯市东联和君投资管理中心（有限合伙）春之雨 指 北京春之雨教育科技有限公司 东联在线 指 北京东联在线文化传媒有限责任公司 东联觉悟 指 北京觉悟动漫科技（北京）有限公司 股东大会 指 内蒙古东联教育科技集团股份有限公司股东大会 董事会 指 内蒙古东联教育科技集团股份有限公司董事会 监事会 指 内蒙古东联教育科技集团股份有限公司监事会 三会 指 内蒙古东联教育科技集团股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则
10、 公司章程 指 内蒙古东联教育科技集团股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 文化部 指 中华人民共和国文化部 新闻出版总署 指 中华人民共和国新闻出版总署 广电总局 指 中华人民共和国国家广播电影电视总局 恒泰证券、主办券商 指 恒泰证券股份有限公司 律师事务所 指 北京重光（天津）律师事务所 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）业务规则 指 全国中小企业股份转让系统规
11、则（试行）基本标准指引 指 全国中小企业股份转让系统业务挂牌条件适用基本标准指引（试行）报告期 指 2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日 贴片广告 指 随公开放映或播映的影片或节目加贴的一个专门制作的广告 公告编号：公告编号：2016-019 6 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 核心人才流失风险 本公司所在的行业为教育行业，对
12、人才的要求较高，人才是公司的核心竞争力。经过多年的经营与发展，公司已经拥有一批高素质的教育行业人才，对公司的服务质量、内容创新、可持续发展起着重要作用。目前，行业内人才济济，竞争日益激烈，核心人才一旦流失，将会对公司的发展造成不利影响。产品面临替代和技术优势消失的风险市场竞争加剧带来的营业收入下滑的风险 公司教育和动漫产品更新换代快，新产品层出不穷；随着业内其他优势细分企业的崛起，服务模式、技术特点被借鉴、复制，如果公司决策层对市场需求的把握出现偏差、不能及时调整新技术和新产品的开发方向，或开发的新技术、新产品不能被迅速推广应用，将会导致公司失去产品优势，在未来市场竞争中处于劣势。公司实际控制
13、人控制不当的风险 公司实际控制人为侯钰蛇先生，其通过东联动漫城间接持有公司 61.62%的股份，处于绝对控股地位。实际控制人侯钰蛇先生目前可利用其持有的股份在公司股东大会上行使表决权，对公司的经营方针、投资计划、选举董事和监事、利润分配等重大事项施加控制或产生重要影响，从而有可能影响甚至损害公司及中小股东的利益。尽管公司目前已经建立健全了公司治理体系，但公司仍存在被实际控制人不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司
14、负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公告编号：公告编号：2016-019 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 内蒙古东联教育科技集团股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Mongolia Donglian Education Technology Group Co.,Ltd.证券简称 东联教育 证券代码 831398 法定代表人 侯钰蛇 注册地址 鄂尔多斯市东胜区乌审西街南七号 办公地
15、址 鄂尔多斯市东胜区乌审西街南七号 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周百鸣、王忠箴、许玉娟 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 姚宝鑫 电话 0477-8529292 传真 0477-8529292 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 内蒙古自治区鄂尔多斯市东胜区乌审西街南七号 017000 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.c
16、c 或 http:/ 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 12 月 05 日 行业（证监会规定的行业大类）R86 广播、电视、电影和影视录音制作业 主要产品与服务项目 从事教育培训；动漫影视片及影视剧的策划、投资制作及图书音像等衍生品销售；话剧演出综合服务等。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 45,094,345 控股股东 内蒙古东联动漫城文化产业有限公司 实际控制人 侯钰蛇 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 公告编号：公告编号：2016-019 8 企业法人营业执照注册号 9115060067069
17、1541G 是 税务登记证号码 91150600670691541G 是 组织机构代码 91150600670691541G 是 注：2015 年公司营业执照、税务登记证和组织机构代码证已经三证合一，三证合一后的统一社会信用代码为 91150600670691541G。公告编号：公告编号：2016-019 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 19,780,602.31 3,919,883.59 404.62%毛利率 67.58%5.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,008,409.07 675,757.46
18、493.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 326,693.12-3,528,466.88 109.26%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.60%1.66%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.54%-8.67%-基本每股收益 0.10 0.02 400.00%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 103,590,222.59 80,696,876.70 28.37%负债总计 33,521,949.66 32,223,807.84 4.03%归属于挂牌公
19、司股东的净资产 70,068,272.93 48,473,068.86 44.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.55 1.45 6.90%资产负债率 32.36%39.93%-流动比率 2.64 2.49-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,080,795.50-3,425,359.43-应收账款周转率 3.63 1.94-存货周转率 0.17 0.09-公告编号：公告编号：2016-019 10 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 28.37%30.06%-营业收入增
20、长率 404.62%-5.45%-净利润增长率 493.17%127.91%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,094,345 33,369,815 35.14%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,000,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,206,541.26 其他 1,145.90 非经常性损益合
21、计非经常性损益合计 4,207,687.16 所得税影响数 525,971.21 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,681,715.95 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -公告编号：公告编号：2016-019 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 2015 年，公司主营业务从传统的影视动漫逐渐向新兴的在线教育、教育培训过渡，以线上和线下
22、双结合主导，开始形成教育培训、家庭教育和德育动漫三大业务模块，成为一家极具开拓力的互联网教育公司，同时也是学科在线教育的行业领先者。在原有德育动漫业务深度发展的基础上，东联教育充分运用新获取的教育资源以及互联网+的思维，打造一个家庭、学校、教师三方联动的个性化教育核心平台，为所有受教育者提供一个极具颠覆性、非常便捷且高效的学习系统和工具。公司主要产品和模式如下：1、教育培训业务模块、教育培训业务模块 中国教师教育视频网（）是国内中小学教师培训领跑者，专注教师培训二十年，拥有 700 多位专家师资和 13000 余集优质课堂实录，主要功能是帮助学校等教育机构对教师综合素养的提升以及教学改革的创新
23、进行科学服务和便捷管理。网站总部在北京，截止到 2015 年年底，共有北京、沈阳、济南、成都等十八个办事处。网站首创的“1+1 培训”模式（“视频课堂”+线下培训）开创了教师培训的新时代。“视频课堂”以会员自主学习或单位组织集体学习为形式。包括“中小学校长培训”、“中小学班主任培训”、“中小学教师培训”、“中小（幼）家长培训”四大课程体系，已汇集全国近 700 位教育名家名师视频课程以及 2 万余节名师课堂实录，每月更新、新增 8-30 位专家视频。每位授课专家的课程时间为 45-150分钟不等，授课视频均由中国教师教育视频网策划、录制、编辑，分类上传。会员一年内凭专属卡号随时随地在线观看具有
24、自主知识产权的全部视频课程。“线下培训”以面对面培训为形式，每年举办各种主题的培训约 20-50 场，培训内容及影响力国内领先，会员单位可免费（学费）自由选择参加中国教师教育视频网“线下培训”会议。中国教师教育视频网的示范基地还可获得 1-3 次/年、由中国教师教育视频网设计的菜单式“送教上门”专家现场指导服务。目前，“线下培训”已自成体系，有系统计划、主题和特有培训仪式、自编教材。中国教师教育视频网每年举办的“线下培训”有六大品牌：中国德育与班主任大会、中国教师大会、中国教育质量峰会、班主任名家论坛、名师论坛、名校之旅。中国教师教育视频网实行会员制服务，下设 23 个省市服务点，近年来，为吉
25、林省“国培计划”项目、辽宁沈阳教育局、山东商河教育局、河北蔚县教育局等提供教师培训整体解决方案；为山东弘德中学、昌乐外国语学校、湖南浏阳新文学校等提供示范基地服务；为北京八一中学、上海建平中学、南京金陵中学、杭州明珠教育集团等几千所学校提供会员服务。2、家庭教育家庭教育业务模块业务模块 “家庭教育”主要为 0 到 7 岁孩子会员家庭提供家庭教育咨询服务。其课程理念是：父母的觉行是孩子的希望。此课程主要培养对象为孩子的父母，而非孩子的其他家长。孩子培训只是辅助，且不以学科成绩提高为关键目的。全新打造的一个家庭教育落地系统，计划吸纳全国 400 多个市的上亿家长会员。该业务通过线下和线上相结合的咨
26、询与学习，以及家庭规划、家庭游戏、体验戏剧、定力三宝、才学双翅和游学营六大家教工具，帮助家长与孩子反复、持续、系统地和专家互动，在生活体验过程中落地教子方法，完成家长自身蜕变与家庭教育的升华，实现孩子快乐成长。“家庭教育”主要的课程内容为三个基础课程和一个落地课程。三个基础课程：系统思维训练、核心素养培养、家庭教育诊断（专家诊断）；一个落地课程：人生规划辅导。“家庭教育”是“东联教育”旗下家庭教育品牌产品。独家签约了孙学策、胡新懿、龚正行、丁榕、高金英、魏书生、仲广群、李红旗等数十位全国顶尖级教育专家，依据国际国内最先进的“教 公告编号：公告编号：2016-019 12 育五大支柱”核心理念，
27、以“系统思维训练”、“专家诊断”和“八德舞台剧”为金三角，以“人生规划辅导”为策略开展学习型家庭实践，形成“3+1”课程体系，重点提升父母的教育意识和行动力，帮助父母觉行，和孩子一起启动大脑，主动梳理家教问题，养成系统思考与规划人生的习惯，最终实现家庭教育作用最大化。该业务模块实行会员制，根据客户的不同需要，为不同会员定制服务个性化服务。3、德育动漫业务模块、德育动漫业务模块 公司重点保有德育动漫研发流程中多个核心环节，包括题材选择、剧本创作、组织管理、在线教育产品构建、网络构架与运营。在出品 260 集的圆满基础上，继续深度发展版权发行和衍生品销售业务。版权发行方面，采取播映权授权的发行模式
28、，授权分有偿、贴片两种方式，由公司和被授权方直接签协议。对于重点盈利市场，被授权方支付播映权费用后，取得德育故事系列片在电视台、终端或其他播出平台上一定期限内播出的权利。对于宣传推广市场，被授权方给予公司 15-30 秒的贴片广告位或播映时间段，取得德育故事在其播出平台上一定期限内播出的权利。衍生品方面，采取线上线下联合销售模式开拓市场。线上主要由自营淘宝官方店、合作电商平台以及分销商进行销售。线下第一发展重点盈利市场的代理商，公司支持代理商从主流和民营两大渠道出发，做透做深其代理的主要区域；第二发展宣传推广市场的推广合伙人，以市县为基础单位招募销售代理，消灭德育故事市场的全国空白区域。第三发
29、展业内名师的个性化产品定制。公司自组市场团队，以定期集中培训和定制市场辅导，来加强代理商和推广合伙人的市场开拓能力，稳定地实现德育故事系列片的市场价值。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1 1、报告期经营概况、报告期经营概况 2015 年，公司管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划，不断加大新产品的研发力度，积极开拓市场，提
30、高市场占有率，加强质量和内部控制管理。公司的在线教育技术创新能力、落地销售水平、客户服务质量都得到了提升，虽然新项目处于投入期，但仍取得了良好的经营业绩。2015 年 03 月，公司与上海教育电视台、湖北广播电视台教育频道、南京少儿频道等电视台签订中华德育故事授权协议；2015 年 04 月，公司参加内蒙古创新创业中小企业颁奖大会，荣获优秀企业奖；2015 年 05 月，公司制作的家庭儿童舞台剧正式在北京试演，取得了良好的效果；同时，国际版本中华德育故事翻译制作完成，为公司开拓国际市场打下了基础；2015 年 06 月，中华德育故事开始在上海教育、南京少儿、湖北教育等电视台播放，同时与数十个市
31、县域达成助播合作协议；2015 年 07 月，东联教育成功并购北京春之雨教育公司，随之春之雨公司在全国省市办事处由之前的 6 个增加至 18 个，教师与学校会员升至 3 万，专业的教育销售队伍扩展至 100 人左右，签约专家保有量在 700 位以上，20,000 集课堂实录和 1,500 集专家视频课程仍在不断更新和增加，视频网在整个教师培训行业的市场占有率和专业竞争力保持领先地位，同步启动针对学生学科核心素养提升的 公告编号：公告编号：2016-019 13 在线教育网的建设；2015 年 08 月，春之雨公司与河南周口市签订达 8,000 万经费的教育培训项目，针对全市教师教育与课堂改革等
32、重点项目开始实施三年的定制化培训服务；同时山东、沈阳、鄂尔多斯等整体定制化教育培训服务工作也开始筹备；2015 年 09 月，公司证券简称由“东联动漫”变更为“东联教育”，形成德育动漫、教育培训、家庭教育三位一体的战略业务模块体系；2015 年 10 月，东联教育独家签约全国 30 位教育专家，建立教育培训界的经纪人管理机制，在班主任管理、学校管理、教师教学以及学科新课改等教师培训领域逐渐形成资源独掌的局面；2015 年 12 月：公司被商务部服贸司评为20152016 年度国家文化出口重点企业；动画系列片中华德育故事被商务部服贸司评为 20152016 年度国家文化出口重点项目。报告期内，公
33、司还以东联在线全资子公司运作家庭教育项目，开发了“3+1”课程内容体系三个基础课程和一个落地课程。报告期内，公司原德育动漫业务板块主营业务仍在平稳较快发展。2 2、报告期内、报告期内财务状况财务状况 报告期末，公司总资产约为10,359万元，较去年增长28.37%；净资产约为7007万元，较去年增长44.55%；负债约为3352万元，较去年增长4.03%。公司的资产负债率为32.36%，资产负债结构合理。3 3、报告期内经营成果、报告期内经营成果 报告期末，公司实现营业收入约为1,978万元，同比增长404.62%；归属于母公司的净利润约为400万元，同比增长493.17%。2015 年度业绩
34、增长的主要原因一是公司整体销售收入增加；二是公司开源节流，加强了预算控制，有效降低了销售费用、管理费用、财务费用的单位成本；三是公司加大了新产品的研发和市场投入。总之，东联教育持续创新管理机制，加强企业管理水平和风险防范能力，已逐步建立完善、有效的现代化企业管理模式和制度体系。报告期内，公司核心团队稳定且不断壮大，关键人才资源配置非常成功，公司总体运营平稳，各项重点工作取得了新突破和新成效。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本本期期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入
35、的占营业收入的比重比重 营业收入 19,780,602.31 404.62%100%3,919,883.59-5.45%100%营业成本 6,412,753.69 72.94%32.42%3,708,118.09 8.34%94.60%毛利率 67.58%-5.40%-管理费用 7,656,184.76 118.04%38.71%3,511,391.98 87.53%89.58%销售费用 3,762,506.22 411.53%19.02%735,539.14-48.82%18.76%财务费用-2,181,764.69-411.10%-11.03%-426,879.66 5,304.37%-1
36、0.89%营业利润 3,310,016.38 199.25%16.73%-3,335,044.26 15.19%-85.08%营业外收入 2,001,690.90-52.60%10.12%4,222,793.34 3,710.45%107.73%营业外支出 545.00-97.55%0.00%22,217.45-40.60%0.57%净利润 4,008,409.07 493.17%20.26%675,757.46 127.91%17.24%项目重大变动原因：报告期内：1、营业收入的变动原因分析：、营业收入的变动原因分析：2015 年度营业收入较 2014 年增加 15,860,718.72 元
37、，主要原因系 2015年 6 月，公司完成对北京春之雨教育科技有限公司 100%股权的并购，春之雨合并日至 2015 年 12 月 31日营业收入 11,826,614.26 元纳入合并范围导致。2、营业成本变动原因分析：、营业成本变动原因分析：2015 年度营业成本较 2014 年增加 2,704,635.60 元，主要原因系 2015年 6 月，公司完成对北京春之雨教育科技有限公司 100%股权的并购，合并范围变动导致。公告编号：公告编号：2016-019 14 3、毛利率变动原因分析：毛利率变动原因分析：公司整体毛利率较上年增加 62.18%，主要原因系 2015 年 6 月，公司完成对
38、北京春之雨教育科技有限公司 100%股权的并购，春之雨纳入合并范围后本期培训费收入大幅增加，且培训费业务毛利率较高所致。4、管理费用、管理费用变动原因分析变动原因分析：2015 年度管理费用较 2014 年增加 4,144,792.78 元，增加 118.04%，主要原因系 2015 年 6 月，公司完成对北京春之雨教育科技有限公司 100%股权的并购，春之雨纳入合并范围，同时公司大力对外拓展业务，与同期营业收入增长 404.62%具有正相关，取得较好的经营效益。5、销售费用、销售费用变动原因分析变动原因分析：2015 年度销售费用较 2014 年增加 3,026,967.08 7 元，增加
39、411.53%，主要原因系 2015 年 6 月，公司完成对北京春之雨教育科技有限公司 100%股权的并购，春之雨纳入合并范围，同时公司大力对外拓展教育培训业务，在多个省市铺设办事处，为下一步业务发展奠定坚实的基础；销售费用同比增加 411.53%与营业收入同比增加 404.62%具有正相关，契合公司长期战略发展计划，基本完成公司阶段性的渠道建设布局。6、财务财务费用费用变动原因分析变动原因分析：2015 年度财务费用较 2014 年减少 2,181,764.69 元，减少 411.10%，主要原因系 2015 年度公司通过银行对外提供委托贷款实现的利息收入为 2,228,610.74 元，进
40、一步提高了公司闲置资金的使用效率，契合公司实际经营状况。7、营业利润变动原因分析：、营业利润变动原因分析：2015 年度营业利润较 2014 年增加 6,645,060.64 元，增加 199.25%，扭转公司营业利润亏损的状况，主要原因系 2015 年 6 月，公司完成对北京春之雨教育科技有限公司 100%股权的并购，合并范围变动导致。8、营业外收入变动原因分析：、营业外收入变动原因分析：2015 年营业外收入系收到 2015 年度外经贸发展专项资金 200.00 万元，2014 年度营业外收入系收到 2013 年文化产业专项资金 400 万元以及社会主义核心价值观动漫扶持计划政府补助 20
41、.00 万元导致。9、营业外支出变动原因分析：、营业外支出变动原因分析：2015 年营业外支出较 2014 年减少 21,672.45 元，减少 97.55%，主要原因系公司对外捐赠图书音像相对 2014 年度减少所致。10、净利润变动原因分析：、净利润变动原因分析：2015 年度净利润较 2014 年增加 3,332,651.61 元，增加 493.17%，主要原因系 2015 年 6 月，公司完成对北京春之雨教育科技有限公司 100%股权的并购，合并范围变动导致。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入
42、金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 19,780,602.31 6,412,753.69 3,919,883.59 3,708,118.09 其他业务收入-合计合计 19,780,602.31 6,412,753.69 3,919,883.59 3,708,118.09 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 影视动漫收入 364,795.30 1.85%902,161.24 23.02%图书音像销售收入 801,992.75 4.05%3,005,835
43、.56 76.68%培训收入 18,613,814.26 94.10%-制作费收入-11,886.79 0.30%收入构成变动的原因 收入收入构成变动原因构成变动原因分析：分析：2015 年公司“影视动漫收入”和“图书音像销售收入”分别下降，原因系公司“影视动漫收入”和“图书音像销售收入”版权发行后，客户尚在授权期限内，同时公司主要精力集中于衍生品开发销售上，所以“影视动漫收入”和“图书音像销售收入”收入降低；公司新增“培训收入”是东联教育本期新增培训业务收入的增加，以及因子公司春之雨纳入合并范围，春之雨合并日至 2015 年 12 月 31 日培训收入共同导致；公司在 2015 年度的制作费
44、用的减少是因为公司在 2015 年度没有发生制作费用。公告编号：公告编号：2016-019 15（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-3,080,795.50-3,425,359.43 投资活动产生的现金流量净额 1,023,897.85 398,583.67 筹资活动产生的现金流量净额-11,689,323.00 现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额较上年增加的主要原因是：、投资活动产生的现金流量净额较上年增加的主要原因是：本期通过发行股份购买北京春之雨教育科技有限公司并入了合并日春之雨的现金及
45、现金等价物，导致投资活动现金流入增加 1,303,189.70 元；本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产导致投资活动现金流出增加 279,291.85 元。2、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少的主要原因是：、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少的主要原因是：上年通过发行股份募集资金，本期通过发行股份换股的方式取得子公司的 100%的股权，未募集资金。3、经营活动产生的现金流量净额变化不大、经营活动产生的现金流量净额变化不大，主要为公司虽然本期收入较上期增长 404.62%，但期末确认的培训费收入 6,768,000.00 元尚未回款，本期收购子公司后的营业成本支出相应增加，导致本期经营
46、活动产生的现金流量净额未出现较大幅度的增长。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 河北省张家口市蔚县教师进修学校 5,418,000.00 27.39%否 2 郑州市第九十六中学 450,000.00 2.27%否 3 登封市少林街道办事处实验小学 450,000.00 2.27%否 4 登封市嵩阳中学 450,000.00 2.27%否 5 北京弘省和谐文化传播有限公司 395,224.86 2.00%否 合计合计 7,163,224.86 36.20%-（5）主要供应商
47、情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 杭州远成会议服务有限公司 792,000.00 60.30%否 2 成都惠泽会议服务有限公司 330,600.00 25.17%否 3 万众传媒广告（北京）有限公司 80,000.00 6.09%否 4 廊坊市广阳区廊万路万鑫印刷厂 76,485.44 5.82%否 合计合计 1,279,085.44 97.39%-（6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-2
48、 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 公告编号：公告编号：2016-019 16 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 6,799,063.72-23.23%6.56%8,855,961.37 4,478.76%10.97%-4.41%应收账款 8,675,883.26 289.99%8.38%2,224,666.87 22.78%2.76%5.62%存货 38,406,454.60-1.48%37.
49、08%38,981,643.78-7.03%48.31%-11.23%长期股权投资-固定资产 272,479.11 129.65%0.26%118,648.39-39.83%0.15%0.11%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 103,590,222.59 28.37%-80,696,876.70 30.06%-资产负债项目重大变动原因：报告期内：1、货币资金变动原因分析：货币资金变动原因分析：货币资金在 2015 年末较 2014 年末减少 2,056,897.65 元，主要原因系2015 年 6 月，公司完成对北京春之雨教育科技有限公司 100%股权的并购，同时公司及子公司本期进一步
50、拓展业务，支出相对较大，从而导致了货币资金相对减少。2、应收账款变动原因分析：、应收账款变动原因分析：2015 年 12 月 31 日应收账款较 2014 年 12 月 31 日增加 6,451,216.39元，增加 289.99%，增加原因主要系：东联教育本期进一步拓展业务，通过收购子公司春之雨进入了教育行业，期末确认的培训费收入 6,768,000.00 元尚未回款导致应收账款增加。3、存货变动原因分析：存货变动原因分析：2015 年 12 月 31 日存货较 2014 年 12 月 31 日减少 575,189.18 元，减少1.48%，减少原因系发行收入及衍生品销售结转制作费用成本导致
