1、山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-021 证券证券代码：代码：831458 证券简称：联科股份证券简称：联科股份 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 山东联科新材料股份有限公司山东联科新材料股份有限公司（SHANDONG LINK ADVANCED MATERIALS CO.,LTD.）2015 联科股份 NEEQ:831458 年度报告 山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 2015年4月，公司定向发行股票1300万股，募集资金 1950 万元，提升了公司的资金实力。2015 年 8 月 25 日，公司股票由协议转让方式变更为做市转让方式，5 家
2、券商参与做市，提高了公司股票流动性。2015 年度，公司共申请了 10 项实用新型专利，并取得专利证书，为公司的可持续发展奠定了坚实的基础。2015 年 12 月，公司股东大会通过决议，向山东联科实业集团有限公司定向发行股票不超过2,374 万股，收购其持有的山东联科白炭黑有限公司 100%股权。公 司 年 度 大 事 记 山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 目目 录录 释释 义义 .1 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理
3、层讨论与分析 .7 7 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 21 1 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 26 6 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3 31 1 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 35 5 第十节第十节 财务报告财务报告 .4 41 1 山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 1 页，共 105 页 释释 义义 释义项目释义项目 释义释义 联科股份、本公司、公司 山东联科新材料股份有限公司 联科集团、联科实业集
4、团 山东联科实业集团有限公司，公司控股股东 潍坊联银 潍坊联银投资管理中心（有限合伙），公司副董事长陈有根及联科实业集团作为执行事务合伙人的公司 联科白炭黑 山东联科白炭黑有限公司，联科实业集团全资子公司，2016 年 1月变更为公司全资子公司 卡尔迪克 山东联科卡尔迪克白炭黑有限公司，联科白炭黑持股 49%的公司 青州农商行 山东青州农村商业银行股份有限公司 临朐农商行 山东临朐农村商业银行股份有限公司 元、万元 人民币元、人民币万元 上年同期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 本期、报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 绿
5、色轮胎 指由于应用新材质和设计，而导致滚动阻力小，因而耗油低、废气排放少的子午线轮胎。蒽油 由煤焦油加工而得，其芳烃含量达 70%-80%，是优质的炭黑原 料油。LK、LKHD 公司产品系列的名称。ASTM 美国材料试验学会（American Society for Testing Materials）。PAHS 欧盟 2005 年发布的 关于多环芳香烃指令，限制包含苯并芘(Bap)在内的 16 种 PAHs 的使用。ROSH 电气、电子设备中限制使用某些有害物质指令（The restriction of the use of certain hazardous substances in e
6、lectrical andelectronic equipment)。SGS 通用公证行（Societe Generale de Surveillance S.A.），指根据标准、法规、客户要求等条件对目标进行符合性认证的服务。欧盟 REACH 预注册 欧盟对进入其市场的所有化学品进行预防性管理的法规 山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 2 页，共 105 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带法律责任。公司负责
7、人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 安全生产的风险 公司生产原料为易燃的煤焦油等，生产过程中的部分工序如发电蒸汽锅炉、尾气锅炉等为高温高压环境。尽管公司配备较完备的安全设施，制定了较为完善的事故预警处理机制，生产装置实行自动控制，技术水平比较先进，但仍
8、然存在因物品保管及操作不当、设备故障或自然灾害导致安全事故发生的可能性，从而影响生产经营的正常进行。行业竞争加剧的风险 中国炭黑行业已基本完成量变过程，企业竞争将以质取胜，围绕技术进步、节能环保、生产效率等方面进行激烈竞争。未来几年，国内炭黑行业仍将面临产能过剩及市场结构的调整，竞争将日趋激烈。环境保护的风险 公司属于典型的化工企业，在生产过程中会产生废气、噪音等污染物。公司高度重视环境保护，大力发展循环经济、进行资源综合利用，公司全部生产线均已通过了环保验收，污染物的排放完全符合环保法律规定。但随着国家对化工行业的环境指标控制日趋严格，将会导致公司环保指标不达标以及环保成本增加而形成的环保风
9、险。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页，共 105 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东联科新材料股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG LINK ADVANCED MATERIALS CO.,LTD.证券简称 联科股份 证券代码 831458 法定代表人 吴晓林 注册地址 山东省潍坊市临朐县干渠路 236 号 办公地址 山东省潍坊市临朐县干渠路 236 号 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊
10、普通合伙）签字注册会计师姓名 荆秀梅、李景伟 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区大桥关东店北街 1 号国安大厦 12 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 邓金杰 电话 0536-3357076 传真 0536-3353538 电子邮箱 公司网址 http/ 山东省潍坊市临朐县干渠路 236 号；邮政编码：262600 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司证券部办公室 三、三、企业信息企业信息 单位单位：股：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-08 行业（证监会规定的行业大类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服
11、务项目 炭黑系列产品的生产销售 山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页，共 105 页 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 110,250,000 控股股东 山东联科实业集团有限公司 实际控制人 吴晓林 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9137070056408991XK 是 税务登记证号码 9137070056408991XK 是 组织机构代码 9137070056408991XK 是 山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页，共 105 页 第三节第三节 会计数据和会计数据
12、和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%营业收入 207,914,501.76 229,445,432.01-9.38 毛利率%15.58 9.96-归属于挂牌公司股东的净利润 4,144,691.52 9,248,799.38-55.19 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,371,360.09 610,777.75 451.98 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.46 9.48 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.81
13、 0.63-基本每股收益 0.04 0.10-60.00 二、二、偿债能力偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 383,300,033.58 383,753,442.82-0.12 负债总计 255,049,522.23 278,944,981.49-8.57 归属于挂牌公司股东的净资产 128,250,511.35 104,808,461.33 22.37 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.08 7.41 资产负债率%66.54 72.69-流动比率 0.79 0.74-利息保障倍数 1.71 2.05-三、三、营运情况营运情况
14、 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,494,552.57-52,969,254.21-山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页，共 105 页 应收账款周转率 2.87 5.80-存货周转率 6.46 6.21-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.12 59.91-营业收入增长率%-9.38 107.00-净利润增长率%-55.19-五、五、股本情况股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 110,250,00
15、0 97,250,000 13.37 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 450,475.06 计入当期损益的政府补助 400,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 180,633.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,031,108.57 所得税影响数 257,777.14 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 773,331.43 七、七、因会计政策变更及会计差错等追溯调整对会计数据及财务指标的影响因会计政策变更及会计差
16、错等追溯调整对会计数据及财务指标的影响 无。山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页，共 105 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析(一一)商业模式商业模式 公司立足于炭黑行业，主营业务为炭黑系列产品的生产及销售。公司采用国内引进消化吸收的美国大陆碳技术和自有专利技术，通过连续规模化、全过程控制自动化生产出符合国家标准或美国 ASTM 标准的优质炭黑产品，以直销与经销结合的方式对外销售产品，满足国内外轮胎和橡胶制品等客户的需求。此外，公司大力发展循环经济，对炭黑生产过程产生的蒸汽、尾气进行了资源综合利用，既做到了节约资源和环境保护，又
17、增强了公司的盈利能力。公司商业模式在报告期内未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，公司积极应对国内外经济形势持续下行和炭黑同行业普遍亏损的不利形势，及时调整市场结构和品种结构，以“精细管理，提质增效”为立足点，持续加强成本控制、安全环保管理和内控制度的落实，大力开拓市场。同时，公司持续关注行业的发展态势，
18、进一步提升管理，依托地域性优势和循环经济模式，基本实现了年初制定的计划。报告期内公司总体运行平稳，全年实现营业收入 20,791.45 万元，净利润 414.47 万元。公司在现有的生产装置安全、稳定、规范、有效运行的同时，申请 10 项实用新型专利，并山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页，共 105 页 取得专利证书，为公司的可持续发展奠定了坚实的基础。1、公司财务状况 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额为 383,300,033.58 元，比上年度末 383,753,442.82元，下降了 0.12%；负债总额为 255,049,522.23 元，比上年度
19、末的 278,944,981.49 元，下降了 8.57%；净资产总额为 128,250,511.35 元，比上年度末的 104,808,461.33 元，增长了 23,442,050.02 元，增幅 22.37%，公司期末净资产大幅度增加，主要是因为：（1）报告期内，公司定向发行股票 1,300 万股，募集资金 1,950 万元；（2）报告期内实现净利润 414.47万元。2、公司经营成果 2015 年公司营业收入 207,914,501.76 元，比上年同期的 229,445,432.01 元，下降了9.38%，主要原因是受经济下行的影响，轮胎行业需求疲软，同时美国“轮胎双反”影响显现，反
20、倾销作用明显，原材料成本价格及产品炭黑的价格较 2014 年均实现了大幅度的下降，但原材料的价格下降较产品炭黑售价更为明显，因此公司毛利率增长较大；2015 年公司积极拓展新的客户，对部分优质客户采取了较为宽松的信用政策，2015 年公司销售炭黑53,100.90 吨，较 2014 年度的 44,203.29 吨，上涨了 20.13%。2015 年公司实现营业利润5,244,789.95 元，较 2014 年度 160,654.06 元相比，增长比例为 3,164.65%，主要是因为公司本期原材料价格大幅度下降，毛利较 2014 年增加 9,545,901.12 元所致。2015 年度营业外收
21、入为 1,057,097.58 元，较 2014 年度的 8,834,108.84 元下降了 88.03%，主要是因为本期收到的政府补助较 2014 年大幅度下降所致。营业外收入的大幅度下降导致 2015 年度净利润为 4,144,691.52 元，比去年同期的 9,248,799.38 元，下降了 55.19%。3、现金流量情况 2015 年公司经营活动产生的现金净流量为 1,494,552.57 元，比上期增加 54,463,806.78 元，主要原因是本期对关联方支付的往来款大幅度下降所致。投资活动产生的现金净流量-1,864,708.61 元，全部为购建固定资产、无形资产和其他长期资产
22、所支付的现金，本期较上期变动较大，主要原因是上期购建炭黑二号线、购建发电车间资本支出较多，本期公司购置固定资产等长期资产减少所致。本期筹资活动产生的现金净流量为-916,833.43 元，较上期大幅度减少，主要是因为本期公司新增借款净额（包括其他流动负债）较少所致。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成 山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页，共 105 页 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 207,914,501.
23、76-9.38-229,445,432.01 107.00-营业成本 175,523,182.67-15.04 84.42 206,600,014.04 100.63 90.04 毛利率%15.58-9.96-营业税金及附加 383,949.41 710.71 0.18 47,359.52-0.02 管理费用 8,928,835.06 25.71 4.29 7,102,468.45-26.62 3.10 销售费用 7,568,375.34 60.43 3.64 4,717,515.86 474.11 2.06 财务费用 8,553,456.71-5.14 4.11 9,016,925.32 2
24、1.97 3.93 资产减值损失 1,711,912.62-4.92 0.82 1,800,494.76 49.15 0.78 营业利润 5,244,789.95 3,164.65 2.52 160,654.06-0.07 营业外收入 1,057,097.58-88.03 0.51 8,834,108.84 803.65 3.85 营业外支出 25,989.01-86.75 0.01 196,087.21 311.03 0.09 所得税费用 2,131,207.00-1.03-450,123.69-0.20 净利润 4,144,691.52-55.19 1.99 9,248,799.38-4.
25、03 项目重大变动原因:1、营业收入：2015 年公司实现销售收入 207,914,501.76 元，2014 年实现 229,445,432.01元，本期比上年同期减少 21,530,930.25 元，变动比例为 9.38%，主要是因为报告期内原材料价格大幅下降，导致产品价格下降；2014 年度炭黑平均吨售价 4,885.22 元，较 2015 年度平均吨售价 3,674.74 元，每吨下降了 1,210.48 元，降幅 24.78%。另外，2015 年公司销售炭黑 53,100.90 吨，较 2014 年度的 44,203.29 吨，销售数量上涨了 20.13%。2、营业成本：本期比上年同
26、期减少 31,076,831.37 元，较上年同期减少 15.04%，主要原因是报告期内原材料价格大幅下降，炭黑单位销售成本下降所致。3、毛利率：本期较上年同期上升了 5.62 个百分点，主要是因为本期原材料成本价格及产品炭黑的价格较上年同期均大幅度下降，原材料的价格下降幅度高于炭黑售价降幅。本期炭黑平均吨售价较 2014 年下降 24.78%，但炭黑平均吨销售成本较 2014 年下降 28.95%，由于原材料价格下降导致单位销售成本的降幅高于炭黑单位售价的降幅。另外，公司设计产能在 2015 年释放，炭黑产量达到 5.20 万吨，较 2014 年的 4.40 万吨增加了 0.80 万吨，导致
27、单山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页，共 105 页 位固定成本降低，也是毛利率上升的一个原因。4、营业税金及附加：本期比上年同期增加 336,589.89 元，增幅 710.71%，主要是因为基建期间至 2014 年底购进设备的进项税在 2014 年度未完全抵扣完毕，本期抵扣完后，公司开始缴纳增值税及相关的附加税。5、管理费用：本期比上年同期增加 1,826,366.61 元，较上年同期增长 25.71%，主要是受下列原因综合影响：（1）研发支出增加：本期公司研发投入 1,148,648.69 元，较去年同期增加了 908,309.37元，增幅 377.93%，主要
28、是因为本期为增强公司产品的国际竞争力，加大对出口韩国、台湾等地区的炭黑新产品 LK2101、LK2102 研发投入，一方面研发技术人员由上期期末的 8 人增加到 12 人，另一方面本期研发投入的固定资产折旧费与材料费等直接投入分别较上年同期增加 188,218.28 元、481,319.12 元。（2）本期技术服务与报告费较上年同期增加 1,036,422.62 元，增幅 149.49%，主要是因为公司于 2014 年 12 月在全国中小企业股份转让系统挂牌后，2015 年支付给券商、会计师、律师等中介机构挂牌费用尾款及后续服务费用增加所致。（3）本期办公费较上年同期增加 302,682.07
29、 元，增幅 44.79%，主要是因为公司用水由自备井用水改用自来水，导致报告期内缴纳水资源费 19.10 万元、排污费 7.10 万元所致。（4）本期折旧费较上年同期减少 599,347.39 元，减幅 36.91%，主要是因为 2014 年的折旧费用中含已停产硅酸钠车间的折旧费用 370,204.92 元；该车间在 2015 年度内已转租，折旧费用计入其他业务成本。（5）本期职工薪酬较上年同期减少 732,342.58 元，降幅 29.72%，主要是因为：本期公司加强成本费用管理，提高了管理效率，在不影响公司日常业务的前提下适当减少了行政管理人员的人数。6、销售费用：本期比上年同期增加 2,
30、850,859.48 元，较上年同期增长 60.43%，主要是以下原因综合影响：（1）本期运费较上年同期增加 2,184,528.63 元，增幅 57.38%，主要是因为：炭黑销量增加及销售区域的拓展使得运杂费随之增长。2015 年度公司销售炭黑 53,100.90 吨，较去年同期销售量增加 20.13%；同时 2015 年公司销售区域由 2014 年的集中于山东省、天津市拓展至浙江省、江苏省、湖北省、台湾地区及韩国，市场范围大幅度扩展。（2）本期业务宣传费较上年同期增加 61,218.19 元，增幅 306.25%，主要是因为：公司山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页
31、，共 105 页 为扩大市场占有率，加大宣传力度，参加产品推介会、中国橡胶博览会等展会支付的费用增加所致。（3）本期业务招待费较上年同期增加 104,144.80 元，增幅 43.18%，主要是因为：2015年度公司销售区域拓展至浙江、江苏及海外市场，开拓市场中销售人员发生的招待费相应增加。（4）本期其他项目较上年同期增加 424,931.95 元，增幅 1,232.56%，主要是因为公司开拓国际市场，外销业务增加，炭黑出口检验检疫费、佣金及业务费相应增加所致。7、财务费用：本期比上年同期减少 463,468.61 元，主要是报告期内因融资租赁业务质押的 6,000 万元定期存单到期后，收到利
32、息 766,750.00 元冲减财务费用所致。8、营业外收入：本期比上年同期减少 7,777,011.26 元，较上年同期下降 88.03%，主要原因是报告期内公司取得政府补助减少所致，2015 年度公司收到政府补助 400,000.00 元，2014 年度收到的政府补助为 8,553,255.00 元。9、营业外支出：本期比上年同期减少 170,098.20 元,较上年同期下降 86.75%,主要原因是公司炭黑生产线于 2013 年投产，投产初期产品质量不稳定，上年同期为及时清收货款，对因产品质量问题的客户，协商折让 16 万元应收账款，本期公司未发生上述事项。10、所得税费用：本期所得税费
33、用为 2,131,207.00 元，上年同期为-450,123.69 元，主要原因是上期实现利润总额 8,798,675.69 元弥补了 2013 年度及之前年度亏损，故上期未计提当期企业所得税；本期实现盈利计提当期所得税费用 2,655,585.28 元。(2)收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 206,234,694.42 174,539,740.17 226,397,297.58 204,486,356.46 其他业务收入 1,679,807.34 983,442.50
34、 3,048,134.43 2,113,657.58 合计合计 207,914,501.76 175,523,182.67 229,445,432.01 206,600,014.04 按产品分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%炭黑 195,131,842.97 93.85 215,942,844.84 94.12 蒸汽 3,605,558.04 1.73 6,412,852.03 2.79 山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页，共 105 页 尾气
35、7,497,293.41 3.61 4,041,600.71 1.76 其他业务 1,679,807.34 0.81 3,048,134.43 1.33 合计合计 207,914,501.76 100.00 229,445,432.01 100.00 收入构成变动的原因 报告期内，公司主要产品炭黑占公司营业收入的比重为 93.85%，较上期略有下降，主要是因为炭黑产品销售价格下降，收入减少所致；报告期内，蒸汽的销售占比较上期有所下降，而尾气的销售占比较上期有所上升，主要是因为周边企业特别是卡尔迪克，对生产设备及工艺进行调整，优先使用价格较低的尾气，尾气不足时使用价格较高的蒸汽所致；本期其他业务
36、收入比例与金额较上期下降主要是因为周边企业产能下降，采购煤气量减少所致。(3)现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,494,552.57-52,969,254.21 投资活动产生的现金流量净额-1,864,708.61-20,906,764.74 筹资活动产生的现金流量净额-916,833.43 80,569,281.45 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期比上期增加 54,463,806.78 元，主要原因是本期对关联方支付的往来款大幅度下降，导致支付的其他与经营活动有关的现金较上期减少90,049,84
37、8.45 元。经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异 2,650,138.95 元，主要原因是本期因应付票据减少，经营性应付项目减少 46,767,289.83 元所致。另外，本期固定资产计提折旧、财务费用中的非经营活动支出、存货的减少、经营性应收项目的减少抵减了经营性应付项目导致的差异金额。2、投资活动产生的现金流量净额：本期比上期变动 19,042,056.13 元，主要原因是上期购建炭黑二号线、购建发电车间资本支出较多，本期公司购置固定资产等长期资产减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 81,486,114.88 元，主要原因是报告山东联科新材料股份有限公司 201
38、5 年度报告 第 13 页，共 105 页 期内公司新增借款净额（包括其他流动负债）较少所致。(4)主要客户情况 序号序号 客户名称客户名称 销售金额（元）销售金额（元）年度销售占年度销售占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 三角轮胎股份有限公司 22,343,298.86 10.75 否 2 湖北宏桥工贸有限公司 16,284,914.52 7.83 否 3 青岛双星轮胎工业有限公司 11,261,106.65 5.42 否 4 山东华盛橡胶有限公司 11,154,318.24 5.36 否 5 山东联科卡尔迪克白炭黑有限公司 10,958,201.01 5.27 是 合计合计 72
39、,001,839.28 34.63-注：2015 年度，关联方卡尔迪克是公司控股股东联科实业集团的全资子公司联科白炭黑持股 49%的公司，2016 年 1 月，联科白炭黑已成为公司全资子公司。(5)主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额（元）采购金额（元）年度采购占年度采购占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 枣庄杰富意振兴化工有限公司 48,521,522.03 33.72 否 2 考伯斯（江苏）碳素化工有限公司 22,088,992.82 15.36 否 3 山东奥瑟亚化工有限公司 21,027,895.27 14.62 否 4 山东杰富意振兴化工
40、有限公司 8,842,490.76 6.15 否 5 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 4,857,490.44 3.38 否 合计合计 105,338,391.32 73.23-(6)研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,148,648.69 240,339.32 研发投入占营业收入的比例%0.55 0.10 2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页，共 105 页 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减%金额金额 变动变动
41、比例比例%占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 49,153,174.83 78.65 12.82 27,513,864.30 3,252.89 7.17 5.65 应收票据 41,137,481.62 76.92 10.73 23,252,000.00 73.64 6.06 4.67 应收账款 81,082,806.93 44.18 21.15 56,236,716.50 145.50 14.65 6.50 预付款项 6,617,424.22 189.46 1.73 2,286,107.44-78.73 0.60 1.13 其他应收
42、款 44,711.53-99.93 0.01 60,109,805.15-15.66 -15.65 存货 22,778,920.29-27.78 5.94 31,540,449.77-9.90 8.22-2.28 其他流动资产-6,581,001.06-1.71 -1.71 长期股权投资-固定资产 119,560,720.97-4.44 31.19 125,116,946.52 81.64 32.60-1.41 在建工程 20,899,957.79 126.93 5.45 9,209,730.73-69.02 2.40 3.05 长期待摊费用-320,073.54-0.08-0.08 递延所得
43、税资产 1,179,899.16 56.92 0.31 751,921.01 149.15 0.20 0.11 其他非流动资产 374,428.36-95.47 0.10 8,273,671.11-41.09 2.16 -2.06 短期借款 139,740,000.00 47.62 36.46 94,660,000.00-24.67 11.79 预收款项 1,574,950.33-63.07 0.41 4,265,176.66-38.77 1.11 -0.70 应付职工薪酬 266,048.14-51.76 0.07 551,493.73 8.23 0.14 -0.07 应交税费 2,094,
44、228.22-0.55 -43,653.36-应付利息 160,166.66-0.04 -0.04 其他应付款 33,470.44-70.10 0.01 111,930.44-99.80 0.03 -0.02 其他流动负债-56,596,500.24-14.75 -14.75 长期借款-资产总计资产总计 383,300,033.58-0.12-383,753,442.82 59.91-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增加 78.65%，主要是报告期内公司较多地采取缴纳保证金开具银行承兑汇票结算货款，本年期末存入 50%银行保证金 42,926,300.00 元，较上年年末增加2
45、2,926,300.00 元所致。2、应收票据本年期末较上年期末增加 76.92%，主要原因是报告期内公司为降低应收账款坏账风险，鼓励客户以银行承兑汇票结算货款，收到的银行承兑汇票增加所致。山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页，共 105 页 3、应收账款较上年期末增加 44.18%，主要原因是报告期内公司产能逐步释放，为进一步提高市场占有率，对信誉度较好、资金实力雄厚的客户采取延长账期、增加信用额度的方式拓展公司产品销售。4、预付账款本年期末较上年期末增加 189.46%，主要原因是公司储备生产用原料油所致。2015 年 6 月份，公司采购原料煤焦油、炭黑油的价格在
46、1680 元/吨左右，报告期 12 月份在 1400 元/吨左右，且价格有反弹的趋势。为降低采购成本，公司向山东固德化工有限公司、山东腾胜精细化工有限公司、山东钢铁股份有限公司莱芜分公司等增加原材料采购数量，预付采购款增加所致。5、其他应收款本年期末较上年期末减少 99.93%，主要变动原因是融资租赁业务完成后，山东联科白炭黑有限公司将融资租赁业务质押于银行的6,000万元存单资金及相关利息在报告期内归还公司，冲减上年期末形成的其他应收账款 6,000 万元所致。6、存货本年期末较上年期末减少 27.78%，主要是报告期内原材料及产品炭黑的价格下降，公司加快存货周转、降低公司资金压力，公司适当
47、降低在产品、库存商品所致。7、其他流动资产上年期末为 6,581,001.06 元，本年金额为 0，主要是本期采购设备与材料较上期减少，无待抵扣的增值税进项税所致。8、在建工程本年期末较上年期末增加 126.93%，主要原因是报告期内公司建设项目投入资金增加所致。尤其是报告期内公司新建职工公寓本期增加 18,476,773.66 元，但项目尚未达到预定可使用状态。9、长期待摊费用本期为 0，主要是因为本期长期待摊项目摊销完毕，全部计入费用所致。10、递延所得税资产本年期末较上年期末增加 56.92%，主要原因是随着公司应收账款余额加大，期末计提坏账准备金额增加所致。11、其他非流动资产本年期末
48、较上年期末减少 95.47%，主要原因是报告期内将支付的建设职工公寓的土地整平费用 7,284,660.75 元转入无形资产中。12、短期借款本年期末较上年末增加 47.62%，主要原因是报告期内公司偿还了融资租赁款，公司炭黑产能逐渐释放，为开拓新客户放宽信用政策导致应收账款大幅度增加，经营性占用公司资金增加，为缓解公司资金压力，增加了向银行的短期借款。13、预收账款本年期末较上年期末减少 63.07%，主要原因是报告期公司为拓展市场，提高产品市场占有率，对客户销售的产品以赊销为主，本期期末采取预收方式结算的客户较山东联科新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页，共 105 页 上
49、年期末减少所致。14、应付职工薪酬本年期末较上年期末减少 51.76%，主要原因是报告期内 12 月份生产线停产检修，生产人员的工资与产量挂钩，计提工资金额减少，导致应付职工薪酬本年期末较上年期末减少。15、应交税费本年期末较上年期末大幅度增加，主要是因为上期公司盈利弥补了前期亏损，所得税费用较小，本期实现盈利后，应交企业所得税大幅度增加所致。16、应付利息本年期末为 160,166.66 元，上年期末为 0，主要是因为，中行临朐支行借款按季度付息，公司在 2015 年 11 月份支付 9-11 月份利息后，于本年期末计提了 2015 年12 月份的利息所致。17、其他应付款本年期末较上年期末
50、减少 70.10%，主要原因是报告期内运费押金 10 万元到期，公司进行了支付所致。18、上年期末的其他流动负债为融资租赁借款，本期到期后进行了归还，本年期末余额变为 0。3.投资状况分析投资状况分析(1)主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 公司所属行业为橡胶工业中的炭黑行业。橡胶工业是国民经济中的一个重要的配套行业。主要为汽车工业、工程机械、航空航天、军工产品、交通运输等行业配套橡胶产品。这些行业也是国家经济发展的支柱和重点发展行业，必然会带动橡胶工业的发展。橡胶产品中
