1、第1 页，共 106 页 三达奥克化学股份有限公司三达奥克化学股份有限公司 （SANDAOKE CHEMISTRY CO.,LTD.）年度报告年度报告 2015 三达奥克三达奥克 NEEQ:831391 公 司 全 称 （中 英 文）第2 页，共 106 页 报告期内，公司又获得 6 项发明专利，截止报告期末，公司共获得 67 项发明专利。公 司 年 度 大 事 记 三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 106 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.20 第六节股本变动及股
2、东情况.21 第七节融资及分配情况.23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节公司治理及内部控制.28 第十节财务报告.32 三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 106 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、三达奥克、股份公司 三达奥克化学股份有限公司 高级管理人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总工程师 报告期 2015 年度 证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 主办券商、申万宏源 申万宏源证券有限公司 挂牌、公开转让 公司股票在全国股份转让系统挂牌及公开转让行为 元、万元 人民
3、币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 2014 年 7 月 7 日 2014 年第一次临时股东大会决议通过的三达奥克化学股份有限公司章程 股东大会 三达奥克化学股份有限公司股东大会 董事会 三达奥克化学股份有限公司董事会 监事会 三达奥克化学股份有限公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 大连吉兴 大连吉兴创业投资合伙企业（有限合伙）奥克集团 奥克集团股份公司 报告期初 2015 年 1 月 1 日 报告期末 2015 年 12 月 31 日 三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 10
4、6 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公司7 名董事出席了审议本次年报的董事会会议。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明
5、，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.税收政策风险 公司于 2016 年 1 月 1 日取得了大连市民政局颁发的社会福利企业证书，证书有效期为 2016 年 1 月至2018 年 12 月。大连高新技术产业园区国家税务局根据财政部国家税务总局关于调整完善现行福利企业税收优惠政策试点工作的通知，对公司增值税实行即征即退，具体以实际
6、安置的每位残疾人每年 3.5 万元计算。公司 2014 年度以及 2015 年度增值税退税金额分别为4,229,171.504 元、4,331,254.95 元,占 2014 年度、2015年度净利润比重为 22.95%、29.43%。公司于 2014 年 9月 29 日取得了大连市科学技术局、大连市财政局、辽宁省大连市国家税务局以及大连市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201421200128，证书有效期为三年。大连市高新技术产业园区地方税务局根据中华人民共和国企业所得税法的相关规定对国家需要重点扶持的高新技术企业，三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第6 页
7、，共 106 页 减按 15%的税率征收企业所得税。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例以及 中华人民共和国税收征收管理法的规定，对公司企业所得税实行残疾人工资加计扣除。大连高新技术产业园区地方税务局根据国家税务局关于检发关于土地使用税若干具体问题的解释和暂行规定的通知以及辽宁省城镇土地使用税实施办法的相关规定，对公司土地使用税实行按期如实申报，不征不退的申报征收方式。若公司未能在高新技术企业资格和社会福利企业资格到期后继续获得，或未来国家调整相关税收优惠政策，将对公司未来经营业绩、现金流水平产生较大不利影响。2.应收账款坏账风险 公司应收账款余额 42,868,
8、463.21 元，其中 3-4 年期为 8,013.5 元、2-3 年期为 46,575.58 元、1-2 年期为5,662,677.42 元、1 年期以内为 37,151,196.71 元，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。3.技术进步带来的创新风险 由于外部经济大环境未见明显好转，用户经营压力加大，对供应商提供的产品要求不断提高以，且市场竞争日趋加大,公司需要不断进行新产品的研发和升级。如果公司未能准确把握产品及市场的发展趋势，不能满足客户的需求，将失去技术的领先地位及市场份额，对公司持续发展产生不利影响。4.技术失密和核心技术人员流失风险 公司是
9、工业清洗化学品的高新技术企业，技术领先是公司重要的核心竞争力之一。随着我国工业的不断改造升级，对产品技术的要求越来越高，尤其是在 LED、光伏和航空等清洗剂研发方面存在技术难点，对公司的研发能力要求相对较高。虽然公司拥有国内比较先进的核心技术，但在保持技术先进性、防止技术失密和核心技术人员流失方面仍存在一定的风险。5.重大投资减值风险 公司 2008 年投资融泰小贷 500 万元，占融泰小贷出资 5%，每年融泰小贷向公司分 50 万元。此笔投资与公司主营业务并无任何联系，公司也没有向融泰小贷公司派驻董监高，对融泰小贷不具有控制、共同控制和重大影响。同时，公司不会向融泰小贷提供担保。若融泰小贷公
10、司经营失败，或者破产，公司 500 万元投资将存在减值风险。三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 106 页 6.市场风险 宏观市场低迷、经济下滑压力在本年度比较显著。我公司服务的部分工业客户开工不足，有的甚至停产、倒闭，这导致我公司为这类客户提供的产品量下降，销售收入下降。同业公司之间为扩大销售，纷纷采取比较激烈的竞争方式开发新客户，替代原有供应商的产品和服务，导致产品销售价格下降。因此，报告期内市场需求下降和同业竞争加剧是主要的市场风险，并且这一风险有进一步延续和加大的趋势。本期重大风险是否发生重大变化：是 三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共
11、106 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 三达奥克化学股份有限公司 英文名称及缩写 SANDAOKE CHEMISTRY CO.,LTD.证券简称 三达奥克 证券代码 831391 法定代表人 丛力 注册地址 辽宁省大连高新技术产业园区学子街 99 号 办公地址 辽宁省大连高新技术产业园区学子街 99 号 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋连作 臧德盛 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责
12、人 李建军 电话 0411-84792689 传真 0411-84793099 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省大连高新技术产业园区学子街 99 号，邮编：116023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 辽宁省大连高新技术产业园区学子街 99 号 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-04 行业（证监会规定的行业大类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 清洗剂、金属表面处理剂、水处理剂、防冻剂、除漆剂、润滑剂的生产及销售；清洗工具的销售；清洗服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 6
13、0,000,000 三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 106 页 控股股东 丛力 实际控制人 丛力 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 210200000033022 否 税务登记证号码 210211716992578 否 组织机构代码 71699257-8 否 三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 106 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 92,189,617.29 89,529,863.54 2.97%毛利率%60.36%61.
14、12%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,716,046.07 18,291,300.41-19.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,101,839.18 17,767,478.29-31.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.61%11.05%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.08%10.67%-基本每股收益 0.25 0.30-16.67%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 186,979,115.45 181,715,826
15、.08 2.90%负债总计 11,711,800.70 14,189,880.99-17.46%归属于挂牌公司股东的净资产 175,267,314.75 166,551,268.68 5.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.92 2.78 5.04%资产负债率%6.26%7.81%-流动比率 13.81 12.91-利息保障倍数-三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 106 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,939,910.13 12,598,079.59-应收账款周转率 2.41 2.
16、55-存货周转率 2.23 2.52-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.90%9.89%-营业收入增长率%2.97%8.54%-净利润增长率%-20.13%1.15%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 60,000,000 60,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 3,075,537.52 所得税影响数 461,330.63 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损
17、益净额 2,614,206.89 三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 106 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司的商业模式是以工业专用清洗技术为基础，以工业精密清洗技术为发展方向，研发生产符合市场需求的工业清洗产品，并实现销售以获取利润。公司的商业模式整合了强大的研发能力、可靠的质量控制以及成熟的销售网络，保障公司在国内工业专用清洗产品技术及工业精密清洗产品技术领域处于领先的市场地位。（一）公司的采购模式 公司在选择原材料与包装物供应商时，按照企业的选择标准和流程，首先搜集基本资料，根据供应商资金实力、信用、价格等因素，初步选择备
18、选的供应商；然后对备选供应商进行实地考察，根据实地考察结果确定合格供应商并建立合格供应商名录；最后在合格的备选供应商中采用招标方式，选择 2 到 3 家优质的供应商并与之签订供货协议，定价均采用市场招标定价原则，特殊不能采用招标方式的产品，以市场定价原则采购。公司对供应商进行定期审核，经审核不合格的将取消其供应商资格，并及时更新合格供应商名录。目前，符合条件的供应商数量较多，原材料供应稳定。公司在选择供应商的过程中具有完全的自主性，不存在对供应商的依赖。（二）公司的生产模式 公司通过制定市场销售目标和投标的方式获得订单，由于每笔订单涉及产品数量或多或少，工期按照客户要求划分，故公司采用产销结合
19、的生产模式。对于常年合作的客户，公司备有产品安全库存，保证客户的供货需求。公司也根据用户的不同需求，在公司已有产品的基础上进行设计和研发。公司严格按根据客户需要，研发中心技术服务部提供产品调试及使用培训等相关服务。（三）公司的销售模式 公司销售模式为直销，主要采取设立分公司的模式进行销售，经过近十年的探索、积累和发展，已建立了覆盖全国发达经济省份和地区的销售网络，不但能快速地为客户提供全方位的服务，更得到了来自市场需求的宝贵信息，有较强的市场分析、产品策划能力。未来公司将在目前销售网络的基础上，在新市场的开拓中，通过设立新的分公司以便较快的提高公司的市场份额。（四）公司的盈利模式 公司的盈利主
20、要来自于工业专用清洗产品及工业精密清洗产品销售所产生的销售利润，凭借技术和性能上的优势和竞争力，大力向国内的外资企业及合资企业推进替代进口产品的销售推广，同时国内民族企业的发展对该类产品不断增长的需求，使公司的产品销售取得了一定的利润空间。三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 106 页 年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期
21、内经营情况回顾 三达奥克的主营业务收入主要包括工业精密清洗产品收入、工业专用清洗产品收入。公司根据市场情况预测制定的 2015 年度销售增长计划为 5%。报告期内，公司实现营业总收入为 92,189,617.29 元，较去年同期上升 2.97%，略低于计划指标；营业利润为 9,152,605.07元，较去年同期下降 41.39%；净利润为 14,716,345.51 元，较去年同期下降 20.13%；总资产为 186,979,115.45 元，同比增加 2.9%；净资产为 175,267,314.75，同比增加 5.23%。整体经营平稳。营业利润下降的主要原因是：(1)公司产品的销售量虽然增加
22、，主营业务也小幅增加，但由于竞争导致单位产品销售价格下降，致使营业利润下降。(2)本年度投资收益减少。(3)本年员工工资、社保增加。上述三方面主要原因导致。因此利润总额下降。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 92,189,617.29 2.97%-89,529,863.54 8.54%-营业成本 36,545,699.62 4.98%39.65%34,812,381.96 17
23、.30%38.88%毛利率%60.36%-61.12%-管理费用 12,490,223.44-0.48%13.55%12,550,157.50 14.42%14.02%销售费用 33,342,502.11 12.35%36.18%29,677,418.69 1.35%33.15%财务费用-1,607,237.42-32.04%-1.74%-1,217,270.71 129.76%-1.36%营业利润 9,152,605.07-41.39%9.93%15,615,043.58 29.71%17.44%营业外收入 7,042,975.85 45.35%7.64%4,845,432.82-41.31
24、%5.41%营业外支出 3,683.80-0.004%-净利润 14,716,345.51-20.13%15.97%18,426,179.16 1.15%20.58%项目重大变动原因:营业利润的大幅度减少，主要系公司本年员工工资、社保增加，产品价格下降及投资收益减少所导致。三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 106 页 营业外收入的大幅度增加，主要系政府对公司研发项目资金补贴及公司上市补贴所致。营业外支出的大幅度增加，主要系公司处置固定资产产生的损益所致。财务费用的大幅度减少，主要系公司资金充裕，利息收入增加所导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项
25、目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 92,159,617.29 36,545,699.62 89,529,863.54 34,812,381.96 其他业务收入 30,000.00-合计合计 92,189,617.29 36,545,699.62 89,529,863.54 34,812,381.96 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%清洗化学品收入 92,159,617.29 1
26、00.00%89,529,863.54 100.00%收入构成变动的原因 报告期内，公司收入构成无重大变动。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,939,910.13 12,598,079.59 投资活动产生的现金流量净额-21,865,077.10 1,576,576.55 筹资活动产生的现金流量净额-15,033,968.67-1,000,000.00 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额的增减变动，原因为市场经济环境恶劣，公司货款回收周期延长所导致。投资活动产生的现金流量净额的增减变动，原因为公司
27、投资旅顺龙头厂房建设所导致。筹资活动产生的现金流量净额的增减变动，原因为公司分配股息红利增加所导致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 新疆维吾尔自治区石油管理局 5,713,638.66 6.20%否 2 江西赛维 LDK 太阳能高科技有限公司 3,742,098.16 4.06%否 3 江西旭阳雷迪高科技股份有限公司 3,238,992.00 3.51%否 4 宁波鸿裕工业有限公司 2,346,267.24 2.55%否 三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第
28、15 页，共 106 页 5 大连德豪光电科技有限公司 2,223,501.94 2.41%否 合计 17,264,498.00 18.73%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海志成化工有限公司 2,088,558.18 5.48%否 2 大连松泽塑料包装有限公司 1,865,546.00 4.90%否 3 兰鼎科技（江苏）有限公司 1,843,066.00 4.84%否 4 大连德威龙化工有限公司 1,786,309.00 4.69%否 5 天津利士包
29、装有限公司 1,779,896.41 4.67%否 合计 9,363,375.59 24.58%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,585,190.32 5,194,976.67 研发投入占营业收入的比例%6.06%5.80%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 43,194,825.60-
30、40.13%23.10%72,153,961.24 22.34%39.71%-16.61%应收账款 40,431,313.76 11.79%21.62%36,168,376.52 6.49%19.90%1.72%存货 17,455,083.06 14.28%9.34%15,274,187.52 24.16%8.41%0.93%长期股权投资-固定资产 16,583,374.06-8.22%8.87%18,067,805.94-6.82%9.94%-1.07%在建工程 27,754,260.60 1,380.89%14.84%1,874,154.56 1,221.92%1.03%13.81%短期借
31、款-长期借款-资产总计 186,979,115.45 2.90%-181,715,826.08 9.89%-资产负债项目重大变动原因：在建工程增加了 1380.89%，原因为公司新厂房开工建设增加费用所导致。货币资金的减少，原因为公司新厂房建设占用资金所导致。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 投资大连三达维芯半导体材料有限公司，投资额 201 万元，持股比例 67%。三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 106 页 大连三达维芯半导体材料有限公司于 2015 年 12 月份已完成注销。(2)(2)委托
32、理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 （1）国家产业政策支持我国出台的“十二五”化学工业科技发展纲要指出，“十二五”期间，要重点突破和发展大宗合成材料和关键合成材料高性能化、低成本制造技术，开发低污染纺织染料、高性能汽车颜料、电子化学品以及精细化工产品清洁制备技术，形成具有自主知识产权的核心技术，将我国精细化工率提高到 50，推动我国石化产业结构调整和技术进步。精细化工行业发展成为“十二五”期间的重要任务。清洗剂行业不仅符合我国的产业政策，而且清洗剂产品专业化、注重环保的特点，将成为精细化工行业极具前景的分支。（2）国际市场需求稳定增长从全球范围
33、来看，工业清洗行业是相对稳定、成熟的行业，不像其他行业那样有明显的高峰和低谷，世界工业清洗剂产品市场保持着稳定增长的势头，尤其是精密清洗剂产品全球每年增长速度更为明显。工业清洗剂产品广泛用于工业生产的各个领域，是典型的量大面广的产品。尽管目前世界经济低迷，但各国政府更加重视实体经济发展，以推经济增长，这些对实体经济的投入，将增加购买需求，促使该类产品的销售持续增长。（3）国内需求快速上升随着我国国民经济的发展和人民生活水平的提高，工业清洗剂产品的市场需求会逐渐地培育与发展起来。随着我国化工、机械制造、电子信息、材料等领域的快速发展，都将促使国内市场对工业清洗剂产品的需求快速上升。（4）国际制造
34、能力转移由于投资成本、运营成本太高，欧美发达国家的工业清洗剂产品生产商纷将生产能力向中国转移，或在中国建立合资企业，或与我国的生产商进行多种形式的合作。在这种背景下，我国的工业清洗剂生产企业面临着巨大的发展机遇。一方面，国际制造能力转移为国内企业创造了巨大的市场空间；另一方面，国内企业通过与国外制造商的合资合作，可以快速提升自身的技术水平和管理能力，为形成核心竞争能力打下基础。（5）技术进步推动产业升级 经过多年的技术引进和消化吸收，国内工业清洗剂生产企业的整体技术水 平、生产装备水平得到了明显提升。部分优势企业已接近国际同类先进企业水平，掌握了生产过程中的核心技术，具备了自主研发和技术创新能
35、力，经营模式逐渐 从单纯的贴牌生产转向自主研发生产，产品档次及附加值不断提高，盈利能力不断增强。以此为基础，部分企业开始尝试并逐渐扩大自主品牌经营模式，推广自主品牌，可持续发展能力不断增强。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 在工业清洗领域，公司主要涉及机械制造专用清洗剂、石油石化专用清洗剂、精密零部件专用清洗剂和精密电子清洗剂的研发、生产和销售。在该领域，目前公司的主要竞争对手为华阳恩赛有限公司。同竞争对手相比，公司拥有的竞争优势表现在以下几个方面：1、独特的核心技术。经过研发人员多年研发，形成了针对工业清洗的专用化学品和技术，完全具有自主知识产权，申请了多项相关专利，是公司所特有的核心技术，
36、技术水平处于行业前列。三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 106 页 2、经验积累。公司在工业清洗方面的经验优势，整体发展处于行业前列。公司还集聚了一批清洗领域核心技术人员，在行业内积累了丰富经验，具有很高的知名度。3、市场化运作程度高。公司自设立之初就确立了市场导向的经营方向，运作上也遵循市场化的原则，注重市场调研，对客户的需求有深刻理解，所研发的技术和产品均以符合市场需求为首要前提。因此，公司产品多次受到客户好评，在市场中具有竞争力。同时，公司在全国建立了广泛的销售网络，能够及时了解客户需求，第一时间为客户解决遇到的问题。4、树立了良好品牌。多年来，公司凭借优异的
37、产品质量、专业的技术团队和完善的售后服务体系，在行业内和客户端已发展成为工业清洗领域的知名品牌，有较高的美誉度。5、成本优势。相比于国内其他公司，公司通过自主研发产品及生产工艺改良的方式，不但可以有效的降低生产成本，而且可以在为客户服务过程中不断降低成本，具有成本优势。公司竞争劣势则表现在：1、现有生产能力有待提高，无法满足市场需求；2、营销网络建设投入不够，市场占有率提升较慢。(五五)持续经营评价持续经营评价 1、公司在 2015 年的销售收入同比增长 2.97%，尽管增幅不大，但这是在外部经济大环境持续低迷，部分客户需求下滑，同业竞争加剧的情况下实现的。这得益于公司的销售网络建设不断扩大，
38、新客户开发不断增加。公司的销售体系的健全将保证产品销售的稳定。2、公司对技术研发不断投入，为保护技术，每年向国家专利局申报发明专利，2015 年又获得 6 项发明专利的证书。截止报告期，公司共获得 67 项发明专利。技术实力不断增强。3、为提高员工工作积极性，体现公司共同发展，共同分享的理念，公司对员工的工资进行了上调。尽管增加了公司的经营成本，但高于同业工资平均水平的工资待遇，激发了员工的责任感和积极性，有益于公司长期稳定的发展。4、2015 年公司进行了新工厂建设，占地 30708.4 平方米。新工厂的建设将保证公司产品的生产区域分工更加合理，仓库库存有序，增加公司的持续经营能力。二、风险
39、因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、税收政策风险 公司于 2016 年 1 月 1 日取得了大连市民政局颁发的社会福利企业证书，证书有效期为 2016 年 1 月至 2018 年 12 月。大连高新技术产业园区国家税务局根据财政部国家税务总局关于调整完善现行福利企业税收优惠政策试点工作的通知，对公司增值税实行即征即退，具体以实际安置的每位残疾人每年 3.5 万元计算。公司 2014 年度以及 2015 年度增值税退税金额分别为 4,229,171.504 元、4,331,254.95 元，占 2014 年度、2015 年度净利润比重为 22.95%、29.43%。公司
40、于 2014 年 9 月 29 日取得了大连市科学技术局、大连市财政局、辽宁省大连市国家税务局以及大连市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201421200128，证书有效期为三年。大连市高新技术产业园区地方税务局根据中华人民共和国企业所得税法的相关规定对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 106 页 的税率征收企业所得税。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例以及中华人民共和国税收征收管理法的规定，对公司企业所得税实行残疾人工资加计扣除。大连高新技术产业园区地方税务局根据 国
41、家税务局关于检发关于土地使用税若干具体问题的解释和暂行规定的通知 以及 辽宁省城镇土地使用税实施办法的相关规定，对公司土地使用税实行按期如实申报，不征不退的申报征收方式。若公司未能在高新技术企业资格和社会福利企业资格到期后继续获得，或未来国家调整相关税收优惠政策，将对公司未来经营业绩、现金流水平产生较大不利影响。2、应收账款坏账风险 公司应收账款余额 42,868,463.21 元，其中 3-4 年期为 8,013.5 元、2-3 年期为 46,575.58元、1-2 年期为 5,662,677.42 元、1 年期以内为 37,151,196.71 元，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公
42、司经营业绩和生产经营将产生不利影响。公司财务部已向客户发送对账函，并收回客户签字的对账函，在法律手续方面保证应收账款的所属效力。对有风险的应收账款，公司已安排内审人员出差各个分支机构，随销售人员一起去客户处进行对账和催收。个别风险巨大的客户，公司已经采取法律手段向当地法院起诉，确保应收账款的风险得以控制。3、技术进步带来的创新风险 由于外部经济大环境未见明显好转，用户经营压力加大，对供应商提供的产品要求不断提高以，且市场竞争日趋加大,公司需要不断进行新产品的研发和升级。如果公司未能准确把握产品及市场的发展趋势，不能满足客户的需求，将失去技术的领先地位及市场份额，对公司持续发展产生不利影响。公司
43、加大研发中心的仪器投入，加大研发人员与市场的结合，销售人员带回的新项目，建立项目立项制，研发工程师出差客户现场，了解客户现场工艺及要求，使技术研发有的放矢。公司定期评审立项的进度和结果，并对有推广价值的案例进行整理，并下发至所有销售人员手中，让其他地区的销售人员借鉴，开发类似的新客户，提高技术的使用效力，增加新的销售收入。4、技术失密和核心技术人员流失风险 公司是工业清洗化学品的高新技术企业，技术领先是公司重要的核心竞争力之一。随着我国工业的不断改造升级，对产品技术的要求越来越高，尤其是在 LED、光伏和航空等清洗剂研发方面存在技术难点，对公司的研发能力要求相对较高。虽然公司拥有国内比较先进的
44、核心技术，但在保持技术先进性、防止技术失密和核心技术人员流失方面仍存在一定的风险。公司与核心技术人员签署了保密协议，在法律层面控制技术失密。建立核心技术人员的绩效考核机制，多劳多得，使核心技术人员有归属感。5、重大投资减值风险 公司 2008 年投资融泰小贷 500 万元，占融泰小贷出资 5%，每年融泰小贷向公司分 50万元。截止报告公布期，2015 年未召开股东大会，未收到利润分配通知。此笔投资与公司主营业务并无任何联系，公司也没有向融泰小贷公司派驻董监高，对融泰小贷不具有控制、共同控制和重大影响。同时，公司不会向融泰小贷提供担保。若融泰小贷公司经营失败，或者破产，公司 500 万元投资将存
45、在减值风险。三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 106 页 公司已向融泰小贷提交收回投资的申请报告，采用两种方式撤资。一种是直接撤资，一种是股权转让给其他投资者。融泰小贷批准后，公司可撤资，彻底将重大投资风险得以有效控制。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 市场风险：宏观市场低迷、经济下滑压力在本年度比较显著。我公司服务的部分工业客户开工不足，有的甚至停产、倒闭，这导致我公司为这类客户提供的产品量下降，销售收入下降。同业公司之间为扩大销售，纷纷采取比较激烈的竞争方式开发新客户，替代原有供应商的产品和服务，导致产品销售价格下降。因此，报告期内市场需求下
46、降和同业竞争加剧是主要的市场风险，并且这一风险有进一步延续和加大的趋势。公司已对市场进行了分析，细分市场中的钢铁行业、煤炭加工行业只做中央直属企业，省属及地方企业不再开发。已服务的客户，严格将账期控制在 3 个月以内，超期后加大货款催收力度，否则将有计划地停止供货。加大地铁、城际列车、动车的清洗项目开发，加大机械加工行业规模大、信誉好的客户开发。同时，在未覆盖的区域招聘有经验新人，建立新的销售服务机构，扩大市场外延，产生新的客户来源，促进新的销售产生。三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适
47、用 三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 106 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存
48、在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-三达奥克化学股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 106 页 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 29,898,750 49.83%-653,250 29,245,500 48.74%其中：控股股东、实际控制人 7,033,750 11.72%130,000 7,163,750 11.94%董事、监事、高管 10,033
49、,750 16.72%-578,000 9,455,750 15.76%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 30,101,250 50.17%653,250 30,754,500 51.26%其中：控股股东、实际控制人 21,101,250 35.17%390,000 21,491,250 35.82%董事、监事、高管 30,101,250 50.17%653,250 30,754,500 51.26%核心员工-普通股总股本 60,000,000-60,000,000-普通股股东人数 53(二二)普通股普通股前十名股东情况前十名股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股数期
50、初持股数 持股变动持股变动 期末持股数期末持股数 期末持期末持 股比例股比例%期末持有限售期末持有限售股份数股份数量量 期末持有无限期末持有无限售股份数售股份数量量 1 丛力 28,135,000 520,000 28,655,000 47.76%21,491,250 7,163,750 2 大连吉兴创业投资合伙企业（有限合伙）9,000,000 0 9,000,000 15.00%0 9,000,000 3 郭星勇 4,800,000-54,000 4,746,000 7.91%3,600,000 1,146,000 4 奥克集团股份公司 3,000,000 0 3,000,000 5.00
