1、第1 页，共 118 页 深圳市艾博德科技股份有限公司（SHENZHEN IBOARD TECHNOLOGY CO.,LTD.）2015艾博德 NEEQ:831753 年度报告 第2 页，共 118 页 2015 年 1 月 15 日，艾博德在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，董事长许军先生参加了隆重的敲钟仪式。此次挂牌对公司来说是一个质的飞跃，也是公司的又一个里程碑。1 月下旬，交互式电子白板、交互式触摸一体机、交互式互动展示平台、工业触摸屏产品所用的注册商标“艾博德”以“高品质、高知名度、高市场占有率”的绝对优势荣获了“广东省著名商标”的称号。3 月 21 日，第 68 届联合国大会主席约
2、翰阿什先生，全国政协教科文卫委员会副主任、教育部、科技部原副部长陈小娅女士，以色列 Gilat Satellite Networks Ltd.首席执行官Erez Antebi 先生等国际国内政商嘉宾，及国内外企业家、教育机构专家、媒体记者等 300余人出席“2015 中国远程卫星同步教育公益论坛”，公司作为特邀嘉宾全程参与了本次论坛，并为论坛提供了特别赞助。4 月 23-27 日，第 68 届中国教育装备展示会在山东省临沂市国际会展中心召开，公司作为国内交互式电子白板的领航企业，联手瑞华电子、日立解决方案共同参与此次盛会，并携最新研发产品首次参展并发布，尽显其在教育装备行业的科技领先地位。6
3、月 15 日，吉隆坡 KLCC 教育装备展会在马来西亚吉隆坡国际会展中心正式拉开帷幕，公司携其最新研发产品出席本次展会。2015 年非洲教育周(African Eduweek 2015)是非洲范围内规模最大、最具影响力的教育装备行业展览会，于 2015 年 7 月 1 日至 2 日在南非约翰内斯堡召开。深圳市艾博德科技股份有限公司携“触控式电子白板”、“触控一体机”和多款教育解决方案等重要产品隆重出席本次展览会。董事长许军先生接受了中央电视台非洲频道专题采访。公 司 年 度 大 事 记 深圳市艾博德科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 118 页 目录目录 第一节声明与提示.5
4、第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.24 第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及分配情况.28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节公司治理及内部控制.34 第十节财务报告.40 深圳市艾博德科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 118 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、艾博德股份、艾博德 深圳市艾博德科技股份有限公司 有限公司、艾博德有限 深圳市艾博德科技有限公司 主办券商、安信证券 安信证券股份有限公司 大华、会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)股份转让
5、系统 全国中小企业股份转让系统 转让公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 深圳市艾博德科技股份有限公司股东大会 股东会 深圳市艾博德科技有限公司股东会 董事会 深圳市艾博德科技股份有限公司董事会 监事会 深圳市艾博德科技股份有限公司监事会 三会 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 管理层 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 公司章程 深圳市艾博德科技股份有限公司章程 报告期、本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上期 2014
6、年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 元、万元 人民币元、人民币万元 关联关系 依据企业会计准则第 36 号关联方披露所确定的公司关联方与公司之间内在联系 子公司 艾博德国际商务株式会社、艾博德科技实业有限公司、思达解决方案有限公司 深圳市艾博德科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 118 页 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许军、主管会计工作负责人王芳及会计机构负责人（会计主管人员）郭德洋
7、保证年度报告中财务报告的真实、完整。根据证券法的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 (一)豁免披露事项及理由 基于商业保密考量，现就2015 年年度报告中的前五大客户名称、前五大供应商名称申请豁免披露，特此说明。【重要风险提示表】【重要风险提示
8、表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 宏观经济形势风险 2015 年公司超过 40%以上的产品出口到国际市场，鉴于全球金融危机的持续发酵，有可能影响公司国际业务的拓展。目前全球经济仍在缓慢复苏当中，存在再次下滑或增长减缓的可能性，未来可能对公司经营产生一定的影响，公司面临全球经济波动带来的风险。实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为许军、王芳，直接和间接持有公司 100%的股份。许军担任公司董事长、总经理，王芳担任公司董事、副总经理和财务总监，对公司经营决策可施予重大影响。若许军、王芳利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能
9、损害公司或其他股东利益。技术替代风险 公司主要从事红外触摸类产品的研发、生产和销售，产品包括交互式电子白板及 DRAWVIEW 教学互动软件、红外触摸屏、红外触摸框和触摸电视一体机等。目前主要采用红外触摸技术，所研发产品优势应用领深圳市艾博德科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 118 页 域是中大尺寸屏幕使用环境。触摸屏行业存在多种技术路线，各种技术都有其一定的优势应用领域，目前还不存在可满足所有需求的通用触摸技术。触摸技术正处于快速发展阶段，在已有技术不断改进、成熟的同时，新技术也在不断涌现。如果某项技术突破了原来的局限性指标，性能大幅提升或成本大幅降低，可以很快渗透到其他技
10、术的优势应用领域，公司存在技术被替代的风险。核心技术人才流失风险 公司所研制的部分产品科技含量较高，处于行业领先地位，在国内知识产权保障意识尚不健全的情况下，容易受到竞争对手的模仿，如果关键核心技术泄露，将给公司技术研发、生产经营带来较大的负面影响。技术失密风险 公司所研制的部分产品科技含量较高，处于行业领先地位，在国内知识产权保障意识尚不健全的情况下，容易受到竞争对手的模仿，如果关键核心技术泄露，将给公司技术研发、生产经营带来较大的负面影响。汇率波动风险 公司目前海外出口多以美元结算，而生产的产品从原材料采购到生产加工都在国内完成，成本以人民币计价。因此汇率的波动特别是人民币升值将直接影响公
11、司出口业务的盈利能力，而人民币汇率可能会因政府政策转变、国际政治及经济发展而有所改变。2015年公司超过 40%以上的产品出口到国际市场，随着未来公司自营出口业务的增长，将日益面临因汇率波动带来的风险。客户集中度较高的风险 公司对前五名客户营业收入占当期营业收入的比重为 32.83%，客户集中度较高。造成上述情况的主要原因一是公司产品多为与客户合作开发，二是公司受产能瓶颈限制，在相同或相似的条件下，公司只能优先满足长期合作且订单量大的客户需求，从而放弃部分订单量相对较小的客户。未来如果市场发生重大不利变化或主要客户因生产经营或企业管理方面的原因导致财务状况出现恶化，可能公司产品销售或货款的及时
12、收回产生较大影响。税收优惠政策变化的风险 公司系经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局 2015 年认定的国家高新技术企业，证书证号：GR201544201293，享受 15%税率的所得税优惠政策，上述税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用。但若国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策存在不确定性，一旦上述税收优惠政策发生不利变动将会对公司的税后利润产生较大影响，因此公司存在因税收政策变化而影响公司利润的风险。本期重大风险是否发生重大变否 深圳市艾博德科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 118 页 化：深圳市艾博德科技股份有
13、限公司 2015 年度报告 第8 页，共 118 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市艾博德科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN IBOARD TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 艾博德 证券代码 831753 法定代表人 许军 注册地址 深圳市南山区桃源街道留仙大道 1213 号众冠红花岭工业区南区 3区 2 栋 3 楼 办公地址 深圳市南山区桃源街道留仙大道 1213 号众冠红花岭工业区南区 3区 2 栋 3 楼 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师
14、事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王广旭、杨春祥 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 郭德洋 电话 0755-86001808 传真 0755-83917852 电子邮箱 fsd004touch- 公司网址 http:/www.i- 深圳市南山区桃源街道留仙大道 1213 号众冠红花岭工业区南区 3 区 2 栋 3 楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市艾博德科技股份有限公司办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 201
15、5-01-15 行业（证监会规定的行业大C39-计算机、通信和其他电子设备制造业 深圳市艾博德科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 118 页 类）主要产品与服务项目 交互式电子白板及 DRAWVIEW 教学互动软件、红外触摸屏、红外触摸框和触摸电视一体机等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 控股股东 许军 实际控制人 许军、王芳 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 440301102746814 否 税务登记证号码 440300797992683 否 组织机构代码 79799268-3 否 注：公司已于 2016
16、年 3 月 15 日完成“三证合一”工作并申领新营业执照，税务登记证及组织机构代码证由工商局收回，公司统一社会信用代码：914440300797992683T。深圳市艾博德科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 118 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 101,499,741.82 91,331,713.66 11.13%毛利率%27.77%28.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,232,773.36 7,729,729.72 19.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,7
17、87,240.47 7,245,010.64 7.48%加 权 平 均 净 资 产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.18%25.17%_ 加 权 平 均 净 资 产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.24%23.59%-基本每股收益 0.46 1.55-70.32%二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 101,267,357.45 77,764,037.02 30.22%负债总计 62,461,910.65 43,184,074.27 44.64%归属于挂牌公司股东的净资产
18、38,744,234.69 34,579,962.75 12.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.94 6.92-71.97%资产负债率%61.68%55.53%-流动比率 1.04 1.05-利息保障倍数 6.33 6.05 深圳市艾博德科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 118 页 三、营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,936,081.26 11,590,325.99-应收账款周转率 12.28 15.08-存货周转率 5.64 4.50-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减
19、比例%总资产增长率%30.22%3.98%-营业收入增长率%11.13%6.74%-净利润增长率%19.44%-36.98%-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 20,000,000 5,000,000 300.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,261,447.00 委托他人投资或管理资
20、产的损益 268,263.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 170,916.36 非经常性损益合计 1,700,626.93 所得税影响数 255,094.04 少数股东权益影响额（税后）-深圳市艾博德科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 118 页 非经常性损益净额 1,445,532.89 深圳市艾博德科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 118 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司是 K12 教育行业新型显示技术触摸设备制造商，处于触摸设备应用行业的上游，拥有长期稳定的技术和经营管理团队。经过多年的自主技术研发
21、和积累，已掌握红外屏设计制造的完整技术体系，为国内外 K12 教育企事业单位开发了多款红外触摸类产品。主营业务为红外触摸类产品的研发、生产和销售，产品包括交互式电子白板及DRAWVIEW 教学互动软件、红外触摸屏、红外触摸框和触摸电视一体机等。公司通过行业内拓展营销、国内外参展营销、媒体图文营销等内销和外销相结合的营销模式开拓业务。其中，电子白板类产品内销主要是将产品销售给集成（经销）商，再由其销售给 K12 教育行业终端用户；红外触摸屏和触摸电视一体机类产品内销主要是与国内主要电子消费类产品生产厂家合作；外销主要通过参加展会等方式进行市场开拓，直接将产品销售给教育行业国外经销商。公司主要靠电
22、子白板、红外触摸屏、触摸框、触摸电视一体机等产品销售获得利润，产品附加值较高。触摸技术研发能力是决定企业利润水平和竞争力的关键，包括触控程序软件开发、触控电路原理设计、各种操作系统的驱动程序开发和产品结构设计等方面。因此，公司始终专注于触摸技术自主知识产权的研发，以保持一定的技术领先优势。报告期内，公司的商业模式与上年度保持一致，公司业务及服务并未出现重大变动。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式
23、是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司 2015 年实现营业收入 101,499,741.82 元，比上期增长 11.13%，净利润 9,232,773.36元，比上期增长 19.44%。公司管理层根据董事会年初制定的年度经营计划，保持公司业绩稳步增长。在生产管理方面，公司严格按照 ISO9001：2000 质量体系认证、ISO14001 环境体系认证、OHSAS18001：2007 职业健康安全管理体系认证、CCC 中国国家强制性产品认证要求执行质量管理工作，在产品上导入国际权威的 CE、CB、FCC、ROSH 等安全规范认证，为客户解决后顾之忧。在市场拓展方
24、面，公司在继续稳固国内外知名客户的同时大力开发有实力的客户；积极深圳市艾博德科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 118 页 参加国内外大型展览会，提高公司品牌在国际上的知名度；积极拓展全球业务，在海外设立子公司。在研发方面，除了加强现有团队的自主创新能力，还高薪聘请触摸技术方面的优秀人才，使公司的创新技术始终保持在行业前列。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的 比入 的 比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的 比入 的 比重重%营业收入
25、 101,499,741.82 11.13%-91,331,713.66 6.74%-营业成本 73,308,918.37 12.50%72.23%65,161,259.30 12.86%71.35%毛利率%27.77%-28.65%-管理费用 10,418,185.63-5.96%10.26%11,078,221.83 95.27%12.13%销售费用 9,761,804.16 12.37%9.62%8,687,416.12-1.77%9.51%财务费用 1,526,364.84-9.86%1.50%1,693,349.64 20.11%1.85%营业利润 5,907,200.45 36.8
26、6%5.82%4,316,363.75-63.70%4.73%营业外收入 4,464,954.07 2.26%4.40%4,366,369.92 140.14%4.78%营业外支出 187.58-99.32%0.00%27,444.83-0.03%净利润 9,232,773.36 19.44%9.10%7,729,729.72-36.98%8.46%项目重大变动原因:1、营业收入：本期比上期增加 1,016.80 万元，主要由于触摸电视一体机的销售增长 1,210.93万元，其他产品的销售与上期基本持平，导致整体营业收入增加。2、营业成本：本期比上期增加 814.77 万元，主要由于触摸电视一
27、体机的销售比上期增加1,210.93 万元，导致营业成本小幅上升。3、营业利润：本期比上期增加 159.08 万元，主要由于营业收入的增长，管理费用、财务费用减少，导致营业利润同比增长 36.86%。4、营业外支出：本期比上期减少 2.73 万元，主要由于本期没有发生罚款支出及对外捐赠等事项；5、净利润：本期比上期增加 150.30 万元，主要由于营业收入增长 11.13%，同时很好的控制了三费的支出，营业外收支净额变动较小，导致本期净利润大幅增加。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期
28、成本金额 主营业务收入 100,669,864.32 72,913,266.12 91,331,713.66 65,161,259.30 其他业务收入 829,877.50 395,652.25 0.00 0.00 合计合计 101,499,741.82 73,308,918.37 91,331,713.66 65,161,259.30 按产品或区域分类分析：单位：元 深圳市艾博德科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 118 页 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收占营业收入比例入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%交互式电子白板及D
29、RAWVIEW 教学互动软件 56,713,538.62 55.88%60,180,998.40 65.89%红外触摸屏 14,382,596.62 14.17%12,865,195.95 14.09%红外触摸框 2,911,811.10 2.87%4,207,357.43 4.61%触摸电视一体机 24,246,140.15 23.89%12,136,813.16 13.29%其他 2,415,777.83 2.38%1,941,348.72 2.12%其他业务收入 829,877.50 0.81%0.00 0.00%合计 101,499,741.82 100.00%91,331,713.6
30、6 100.00%收入构成变动的原因 交互式电子白板及交互式电子白板及 DRAWVIEW 教学互动软件：教学互动软件：本期营业收入小幅下降-346.75 万元，主要由于市场竞争激烈，公司从追求盈利和财务稳健的角度考虑，主动放弃了一些价格较低、回款周期较长的订单；红外触摸屏：红外触摸屏：本期营业收入上升 151.74 万元，保持稳步增长；红外触摸框：红外触摸框：本期营业收入下降-129.56 万元，由于产品价格下降较快，公司重点推进触摸电视一体机产品的销售；触摸电视一体机：触摸电视一体机：本期营业收入上升 1,210.93 万元，由于国内外需求大幅增加，导致收入大幅增长。触摸电视一体机包含了大部
31、分交互式电子白板在教学方面功能，公司将成熟的交互式电子白板技术应用到触摸电视一体机上，所以市场的接受度较高；其他：其他：本期营业收入上升 47.44 万元，保持稳步增长。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 13,936,081.26 11,590,325.99 投资活动产生的现金流量净额-7,378,570.99-15,257,525.89 筹资活动产生的现金流量净额 2,710,666.62-2,728,639.86 现金流量分析：1、2015 年度，公司经营活动产生的现金流量净额比上期多 234.58 万元，主
32、要原因是本期比上期销售商品收到的现金多。2、2015 年度，公司投资活动产生的现金流量净额比上期多 787.90 万元，主要原因是期末银行理财余额比上期多 648.00 万元。3、2015 年度，公司筹资活动产生的现金流量净额比上期多 543.93 万元，主要原因是本期收到定向增发的定增款 500.00 万元。(4)主要客户情况主要客户情况 深圳市艾博德科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 118 页 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 13,399,920.74 13.20%否 2 第
33、二名 9,240,172.00 9.10%否 3 第三名 4,727,283.29 4.66%否 4 第四名 3,021,299.14 2.98%否 5 第五名 2,930,384.61 2.89%否 合计 33,319,059.78 32.83%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 6,602,321.00 8.21%否 2 第二名 5,830,721.55 7.25%否 3 第三名 5,779,377.56
34、7.19%否 4 第四名 3,632,549.74 4.52%否 5 第五名 2,908,540.00 3.62%否 合计 24,753,509.85 30.79%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,657,996.46 5,984,118.27 研发投入占营业收入的比例%5.57%6.55%2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占总资产比重的占总资产比重的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比
35、重的比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 12,579,881.87 332.78%12.42%2,906,760.11-68.75%3.74%8.68%应收账款 10,622,101.98 79.83%10.49%5,906,720.00-4.89%7.60%2.89%存货 13,520,756.84 8.24%13.35%12,491,716.65-24.29%16.06%-2.71%长期股权投资-固定资产 38,218,966.86-0.09%37.74%38,253,247.58 2,190.42%49.19%-11.45%在建工程-短期借款 24,
36、099,584.00 50.55%23.80%16,008,000.00 59.73%20.59%3.21%长期借款 7,950,000.00-31.17%7.85%11,550,000.00 106.62%14.85%-7.00%深圳市艾博德科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 118 页 资产总计 101,267,357.45 30.22%-77,764,037.02 3.98%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期增加 967.31 万元，主要由于经营活动现金净流入、短期贷款增加、预留支付供应商货款等原因导致期末货币资金大幅增加；2、应收账款：本期增加 471.5
37、4 万元，主要由于营业收入增加，客户的月结货款金额增加；3、存货：本期增加 102.90 万元，主要由于营业收入增加，导致存货同比例增长。4、短期借款：本期增加 809.16 万元，主要由于公司为了扩大经营增加了银行的借款，导致短期借款增加。5、长期借款：本期减少 360.00 万元，主要由于公司归还了一部分前期的长期贷款，导致长期借款减少。6、资产总计：本期增加 2,350.33 万元，主要由于公司货币资金和应收账款增加，导致本期总资产增加。3.投资状况投资状况分析分析(1)主要控股子公司、参股公司主要控股子公司、参股公司情况情况 艾博德科技實業有限公司：艾博德全资子公司，編號：226939
38、4 类型：有限责任 地址：RMS05-15，13A/F SOUTH TOWER WORLD FINANCE CTR HARBOUR CITY 17 CANTON RD TST KLN HONG KONG 注册资本：10,000 美元 成立日期：2015 年 07 月 30 日 经营范围：軟、硬件技術開發，電子產品研發、生產、購銷，經營進出口業務。该公司因成立时间较短，2015 年度该主体对合并报表净利润影响未达 10%，在此不予详细披露；iBoard 國際株式會社：艾博德控股子公司（持股 71%）地址：東京都千代田区外神田五丁目 1 番 5 号曙 4 階 注册资本：9,000,000 日元 成
39、立日期：2015 年 08 月 05 日 核准日期：2015 年 08 月 13 日 经营范围：（1）情報通信関連機器他事務用機器並機器類関連使用付属部品並消耗品企画開発、製造、販売、設備工事設計、監修並施工、修理保守業（2）情報係設計、開発、販売 運用及保守（3）物品売買及貿易業（4）通訳翻訳、高度利用技術関教育事業（5）及通信販売（6）労働者派遣事業及有料職業紹介業（7）各種情報収集、処理及提供関事業（8）電気通信事業、放送業、広告業及出版印刷業（9）商品投資販売業及商品投資顧問業（10）知的財産権実施許諾（11）各種企画及運営関事業（12）前各号関、教育並研修（13）前各号附帯一切事業。
40、该公司因成立时间较短，2015 年度该主体对合并报表净利润影响未达 10%，在此不予详细披露；思达解决方案有限公司：艾博德全资子公司 编号：2322513 类型：有限责任 地址：RMS05-15，13A/F SOUTH TOWER WORLD FINANCE CTR HARBOUR CITY 17 CANTON RD TST KLN HONG KONG 注册资本：300,000 美元 成立日期：2015 年 12 月 21 日 经营范围：軟、硬件技術開發，電子產品研發、生產、購銷，經營進出口業務。该公司因成立时间较短，2015 年度该主体对合并报表净利润影响未达 10%，在此不予详细披露。深圳
41、市艾博德科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 118 页 (2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本期无委托理财及衍生品投资。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 行业发展现状 目前艾博德所处的行业领域，在国内发展时间不长，属于国家重点扶持与关注的领域。国家“十二五”发展规划把新型显示等新一代信息技术列为战略性产业，2007 年初国家发改委将其作为优先发展的高技术产业化重点领域，这些政策不但促进了触摸屏行业的健康发展，也加速了该行业的发展速度与本土化进程。1、产业链分布 触摸屏行业产业链较长，国内大部分企业集中在产业链下游的应用领域，中上游的知识产权、触摸传感器
42、和电子元器件领域以前一直掌握在国外企业手中。随着国家近年来对触摸屏行业的政策支持和行业需求的拉动，越来越多的国内企业掌握了中上游的核心技术，形成了自有的解决方案。触摸屏行业正处于成长期，市场化程度高，未来较长时间内将维持多种技术并存的竞争格局，没有一种通用技术能满足所有的市场需求。中大尺寸触摸屏的市场需求量相对较小，很多情况下客户需要定制化的解决方案，涉及到结构要求、性能要求、软件应用要求等多方面，市场细分程度高。行业内的公司可以通过持续创新，在细分市场保持一定的技术垄断优势，从而获的高额利润。2、行业周期性、季节性、区域性特点（1）周期性 触摸屏的下游企业众多，主要是各种终端设备制造商和显示
43、器制造商，如 Hitachi、创维、康佳和 TCL 等。终端设备品种丰富、行业应用广泛，近年来需求处于不断提升的过程中，总体市场规模持续快速增长，行业周期性特征不明显。（2）季节性 公司产品销售超过 40%出口到海外市场，圣诞节前订单增长较为明显，通常在每年第四季度出货量较大，呈现一定的季节性。（3）区域性 公司电子白板和中大尺寸红外触摸屏的主要市场区域是发达国家和经济发展水平较高的发展中国家，国内虽然市场规模不大但增长迅速。行业壁垒 1、技术壁垒 在发展初期，欧美等发达国家的产品占领了绝大部分的市场份额和专利技术，这极大限制了国内相关制造企业的发展。目前，触摸屏主流技术的原理性专利大都已经到
44、期，国内各公司在具体实现方法上都有自己独特的技术积累，以满足不同领域对触摸屏的需求。随着国产化进程的不断推进，本土企业也需要投入大量研发成本，并对产品进行不断的更新改进以适应客户的需求。对于中小企业来说，进入该行业需要长期的技术和经验积累，短期内难以获得竞争优势。2、市场壁垒 触摸模组和触摸屏是触摸终端设备的关键部件，选择不当可能导致终端设备产生质量问题。因此，规模较大的下游终端设备制造商在选择供应商时都非常谨慎，周期都比较长，确信该供应商供货质量的稳定性和持续性能够符合认证要求，才能确定其为规模化供应商。客户看重的是供应商在长期合作过程中体现出来的产品质量、定制化能力、售后能深圳市艾博德科技
45、股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 118 页 力，这个过程通常需要 1-2 年的时间，行业的新进入者没有市场经验积累，将面临较高的市场壁垒。3、人才壁垒 触摸屏行业技术更新快，对行业技术、管理人员的专业能力，特别是从业经验的要求较高，新进入者可能难以迅速的招募到足够的专业人才。4、品牌壁垒 触摸屏行业多个主流技术并存，终端设备集成商往往对广为人知且产品质量良好的品牌具有较高忠诚度，拥有市场认可的品牌是参与行业竞争的核心优势之一。触控模组和触摸屏的质量直接影响到最终用户的使用体验，对产品质量、可靠性要求较高，每个制造商都有自己专长的技术，且在业内形成了各自的品牌形象。因此，缺乏为
46、客户所接受的品牌是新企业进入本行业的重要壁垒。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、优秀的自主创新能力 公司拥有完整的自主知识产权，并获得了 24 项实用新型专利、2 项发明专利、1 项外观设计专利、22 项软件著作权，另有 6 项发明专利在实审阶段。公司在技术层面创新成果斐然，通过多年的自主技术研发和积累，已经掌握了红外交互技术，打破了国外对红外技术的垄断，成为国内少数具有完全自主产权的红外技术企业之一。在某些具体的工艺上，技术水平超过了国外同类产品，优良的技术水平受到了国内、外的青睐。2、稳固的市场地位 通过多年的品牌宣传和技术积累，建立了稳定的客户关系和遍布全球的资源网络。公司通过积极参
47、加具有世界影响力的展会，如德国 CeBIT 电子展、英国的 BETT 教育展、美国的 INFOCOMM 展、日本的 FINETECH 电子展、美国 SID 电子展、美国KOISKCOM 行业展、迪拜 GESS 教育展、荷兰 ISE 国际试听及系统集成展览会、台湾的 COMPUTEX 电子展、深圳高交会、香港春、秋季电子展等，品牌影响力逐渐扩大；国内市场大力开拓直销客户和区域代理。公司至今已有多个稳定的客户。3、产品品质优势 触控模组和触摸屏是触摸终端设备的关键部件，选择不当可能导致终端产品产生质量问题，提高售后维护费用，甚至面临客户索赔。因此，规模较大的触摸终端设备制造商在选择供应商时都非常谨
48、慎，周期都比较长。因此一旦选定，不会轻易改变。公司有多个产品为国内首创，技术先进，具有和国际大厂同台竞技的独特优势；其次，在原有产品开发基础上满足实现客户特殊的需求，公司不断进行修改和优化，与客户保持了较高的紧密度，取得了市场竞争优势。4、核心团队优势 公司拥有长期稳定的技术和经营管理团队，长期的合作形成了共同的核心价值观和企业文化认同，为公司持续技术创新和经营发展奠定了坚实的基础。公司的核心技术和经营团队许军、卢桥江均从事触摸屏技术研发十余年，对触摸技术发展方向有准确的把握，是中国电子白板红外触摸技术发明专利最早的发明人。突破了红外屏的一系列技术难点，形成了完整的触摸屏设计制造技术体系。公司
49、在长期的生产经营过程中，积累了优质的关键供应商和外协厂商资源，与之建立了良好的合作关系，逐渐积累了丰富的品质检测、品质控制和生产管理经验，建立了较为科学、完整的供应链管理和生产全过程管理体系，具备较高的装配工艺水平。公司产品质量，交货速度和成本水平均能得到严格控制。同时，公司也存在以下劣势：深圳市艾博德科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 118 页 1、公司规模偏小 公司发展速度很快，无充足的资金和人才来适应更大规模的生产需要。厂房面积较小，有待进一步扩大，生产经营条件有待改善。2、人才吸引力不强 由于公司规模小，对高端人才吸引力相对较弱，导致公司的发展受制于管理经验、营销水
50、平等方面的劣势，随着公司市场不断开拓，需要吸引大量的专业性人才为公司服务。3、知识产权保护水平薄弱 由于市场监管和专利保护还有待完善，竞争对手对公司自主技术和工艺模仿的成本比较低。遭到竞争对手的模仿后，无法充分享受到技术创新带来的优势和收益。在国际知识产权保护方面，由于国际知识产权保护资金投入量大，公司投入力度不够，不利于形成有效的专利布局，不利于保护研发成果。(五五)持续经营评价持续经营评价 1、管理方面 管理团队、核心技术人员都比较稳定，对公司的持续经营没有影响。2、资金方面 销售方面除了少部分信誉良好的知名企业采取月结方式以外，其他都采取预收账款或者款到发货；采购方面除了行业比较紧俏的液
