1、山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 公告编号:2016-009 证券证券代码：代码：832082832082 证券证券简称简称：聚祥股份：聚祥股份 主办券商主办券商：中泰中泰证券证券 山东聚祥机械股份有限公司山东聚祥机械股份有限公司 （Shandong Juxiang Machinery Co.,Ltd.）2015聚祥股份 NEEQ:832082 年度报告 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 2015 年 3 月 11 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票简称“聚祥股份”，股票代码 832082。2015年6月10日，公司与菏泽学院合作，共建砖瓦机械设备技术研发
2、中心。2015 年 8 月 20 日，公司在河南鹤壁召开新型节能隧道窑生产现场会。2015 年，公司获得授权专利 7 项，其中发明专利 1 项，实用新型专利 6 项。公 司 年 度 大 事 记 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 目录目录 第一节 声明与提示 1 第二节 公司概况 3 第三节 会计数据和财务指标摘要 5 第四节 管理层讨论与分析 7 第五节 重要事项 18 第六节 股本变动及股东情况 20 第七节 融资及分配情况 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 23 第九节 公司治理及内部控制 27 第十节 财务报告 31 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报
3、告 第一节 声明与提示【声明】【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年 度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描
4、述 人才流失的风险 由于公司从事的主要业务技术含量较高，除需具备相关专业知识外，还须具备多年的行业实践经验。因此，研发和技术服务人员对于公司尤为重要。一旦出现关键技术人员的流失，将会对公司业务造成较大影响。高新技术企业税收优惠资格丧失的风险 报告期内公司研发费用占收入比例未能到达高新技术企业认定标准，如公司不能通过高新技术企业认定复审，将导致公司税负增加，进而影响公司盈利水平。应收账款发生坏账损失的风险 报告期末，公司应收账款余额为 5,605,535.00 元，占资产总额比例为 13.42%，占比较大。公司业务规模处于持续增长趋势，随着营业收入的增长，应收账款余额呈上升趋势。如果出现不能按期
5、收回或无法收回的情况，将对公司业绩和经营产生不利影响。第第 1 页，共1 页，共 93 页93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 本期重大风险是否发生重大变化：是 本期增加高新技术企业税收优惠资格丧失的风险和 应收账款发生坏账损失的风险：本期下游行业景气度波动风险解除：公司所处建筑材料生产专用机械制造行业与房地产业的发展息息相关。国家已出台了一系列有利于促进房地产去库存化的政策，并且公司加大新产品研发，提高服务品质，保持业务持续增长，下游行业景气度波动对公司经营的风险降低，因此公司本期下游行业景气度波动风险解除。本期实际控制人不当控制风险解除：公司申请挂牌时，股改时间较短，三会
6、实际运行效果尚需进行检验，挂牌后，公司建立健全了有效的公司治理结构，三会正常履行职责，运行良好，实际控制人不当控制风险较低，因此公司本期实际控制人不当控制风险解除。本期存货金额逐年递增风险解除：公司业务规模处于持续增长趋势，随着营业收入的增长，存货余额下降，并且存货中产成品占比较小，存货金额逐年递增风险降低，因此公司本期存货金额逐年递增风险解除。第第 2 页，共2 页，共 93 页93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东聚祥机械股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Juxiang Machinery Co.
7、,Ltd.证券简称 聚祥股份 证券代码 832082 法定代表人 庞守恩 注册地址 山东省菏泽市巨野县城彭泽路西段路南 办公地址 山东省菏泽市巨野县城彭泽路西段路南 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘加宝、宿慧 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘洪建 电话 0530-8215144 传真 0530-6136966 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省菏泽市巨野县城彭泽路西段路南 274900 公司
8、指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 单位：股单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-03-11 行业（证监会规定的行业大类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 砖机设备制造、销售及窑炉建造服务。普通股股票转让方式 协议转让 第第 3 页，共3 页，共 93 页93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 普通股总股本 23,280,000 控股股东 庞守恩 实际控制人 庞守恩 四、四、注册情况注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9137170016912190
9、8R 是 税务登记证号码 91371700169121908R 是 组织机构代码 91371700169121908R 是 第第 4 页，共4 页，共 93 页93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 34,635,508.21 28,974,540.01 19.54 毛利率%29.85 24.97-归属于挂牌公司股东的净利润 5,516,973.21 1,920,281.52 187.30 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,881
10、,384.09 2,000,306.45 94.04 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.13 8.82-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.46 9.19-基本每股收益 0.24 0.10 140.00 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 41,758,865.56 41,394,286.77 0.88 负债总计 10,271,264.63 15,340,009.05-33.04 归属于挂牌公司股东的净资产 31,487,600.93 26,
11、054,277.72 20.85 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.11 20.85 资产负债率（母公司）%21.34 26.91-流动比率 3.19 2.06-利息保障倍数-15.25-三、三、营运情况营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 371,583.36 8,249,750.16-应收账款周转率 9.59 6.26-存货周转率 1.88 2.22-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.88 38.04-第第 5 页，共 93 页5 页，共 93 页 山东聚祥机
12、械股份有限公司 2015 年度报告 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入增长率%19.54 26.40-净利润增长率%187.30 194.96-五、五、股本情况股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 23,280,000 23,280,000 0.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,93
13、5,235.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,971.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,924,264.15 所得税影响数 288,675.03 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 1,635,589.12 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。第第 6 页，共 93 页6 页，共 93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析(一一)商业模式商业模式 本公司是处于专用设备制造领域的砖瓦设备生产商和窑炉建造服务商
14、。公司是山东省科技厅认定的高新技术企业、中国砖瓦节能设备定点生产企业，拥有多项国家专利、隧道窑设计研发技术团队以及窑炉工程专业承包贰级资质，为砖瓦生产商提供高效、低耗环保及自动化的砖瓦设备及窑炉建造服务。公司通过参与招标、参加专业展会等市场化模式开拓业务，收入来源主要是砖瓦设备销售收入和窑炉建造服务收入。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二
15、二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，在全国经济形势下行，墙体材料过剩，墙材装备行业不景气，部分企业关、停、并、转的严峻形势下，公司依靠创新技术研制新机型，提高公司核心竞争力，依靠高效优质的服务和个性化技术服务，提高公司市场声誉，稳固市场占有率，通过品牌战略实现了公司效益的稳步增长。1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 41,758,865.56 元，较上年末的 41,394,286.77 元，增加了 364,578.79 元，同比增长 0.88%；负债总额为 10,271,264.63 元，较上年末第第 7 页，共 93 页7 页，共 93 页 山东聚祥机械股份有限公
16、司 2015 年度报告 15,340,009.05 元，减少了 5,068,744.42 元，降低了 33.04%；所有者权益为31,487,600.93 元，较上年末 26,054,277.72 元，增加了 5,433,323.21 元，增长了20.85%。2、公司经营成果 2015 年度，公司营业收入为 34,635,508.21 元，比上年度的 28,974,540.01 元，增长了 19.54%；营业成本为 24,296,689.40 元，比上年度的 21,740,239.06 元，增长了 11.76%；净利润为 5,516,973.21 元，比上年度的 1,920,281.52 元，
17、增长了187.30%。3、现金流量情况 2015 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 371,583.36 元，与去年同期相比减少 7,878,166.80 元，投资活动产生的现金流量净额为-1,616,863.86 元，筹资活动产生的现金流量净额为-83,650.00 元。报告期内公司主营业务未发生变化。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动变动 比例比例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动变动 比例比例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 34,635,508.21 19.54-2
18、8,974,540.01 26.40-营业成本 24,296,689.40 11.76 70.15 21,740,239.06 17.39 75.03 毛利率%29.85-24.97-管理费用 2,545,581.83-2.11 7.35 2,600,363.10 45.19 8.97 销售费用 1,703,405.77 5.70 4.92 1,611,589.00 19.98 5.56 财务费用-22,388.14-150,860.77-29.03 0.52 资产减值损失 310,276.75 0.90 -466,506.93-1.61 投资收益-553,896.44-1.60-营业利润 4
19、,799,200.37 69.43 13.86 2,832,602.42 440.62 9.78 营业外收入 1,935,235.20 1,951.10 5.59 94,351.01-76.55 0.33 营业外支出 10,971.05-94.18 0.03 188,401.84 1,784.02 0.65 第第 8 页，共 93 页8 页，共 93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 净利润 5,516,973.21 187.30 15.93 1,920,281.52 194.96 6.63 项目重大变动原因:1、营业收入：本期比上年同期增加 5,660,968.20 元，较上
20、年同期增长 19.54%，增长主要为主机销售收入的增加，系报告期内公司新研 JKY70/60、JKY65/60 双级真空挤出机及桁梁式智能码垛机等大型设备，产品品种增加、产品提供技术个性化服务所致。2、营业成本：本期比上年同期增加 2,556,450.34 元，较上年同期增长 11.76%，主要系报告期内公司营业收入增加后，随之而来成本增加。3、毛利率：本期毛利率 29.85%，上期毛利率 24.97%，增长 4.88 个百分点，主要系由于公司新研制产品桁梁式智能码垛机、码坯机销售额增高，原材料价格下降，成本降低所致。4、销售费用：本期比上年同期增加 91,816.77 元，较上年同期增长 5
21、.70%，主要系报告期内公司在加大对新研制产品的推广、提高对客户的服务质量以及满足客户个性化需求等方面增加的支出，其中：运输费增加 72,623.87 元，同比增长 77.85%，主要原因是公司产品销量增加，运费相应增加；职工新酬增加 84,880.00 元，同比增长 14.87%，系公司扩大了销售部门规模，增加了销售人员；差旅费减少 101,015.95 元，同比降低 17.97%，系本期公司通过电子平台、媒体广告、新产品推介会等形式，加大宣传力度，提高产品质量，使来公司洽谈业务的客户增多，而销售人员外出洽谈相对减少；招待费增加 26,647.50 元，同比增长 35.22%，主要原因为公司
22、为推广新产品和提高服务水平，来公司洽谈业务的客户增多，增加了招待费用的支出。5、管理费用：本期减少 54,781.27 元，降低比例 2.11%，其中：职工薪酬减少 106,288.20 元，同比降低 13.79%，系公司对管理人员的薪酬有一定的调整所致；税金增加 57,679.21 元，同比增长 21.93%，主要系公司土地使用税率提高以及车船税增加所致，印花税增加所致；中介服务费减少 48,943.40 元，同比减少 6.88%，系公司 2014 年挂牌新三第第 9 页，共 93 页9 页，共 93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 板引进中介机构，支付各类挂牌辅导费用；修
23、理费减少 28,886.00 元，同比降低 62.27%，系公司加强车辆管理，车辆大修减少所致；职工教育经费本期增加 24,126.00 元，系公司 2014 年度未发生职工教育经费；差旅费增加 16,416.94 元，同比增长 19.50%，系公司会议和培训增多所致；车辆保险增加 13,923.55 元，同比增长 102.49%，系公司新增车辆所致；招待费减少 10,103.00 元，同比降低 35.42%，系公司制定合理的招待标准，严格执行审批手续。办公费增加 7,677.00 元，同比增长 28.24%，系公司本期增加电脑耗材和打印耗材所致。6、财务费用：本期减少 173,248.91
24、元，主要原因系上年度归还了 500 万元的抵押借款，本期无对外借款余额，因而无利息支出。7、资产减值损失：本期增加 776,783.68 元，上年度资产减值损失为负数，主要原因系 2014 年末应收项目余额减少冲回计提的坏账准备所致，而 2015 年末应收账款余额增加使坏账准备大幅增加，导致本年度资产减值损失大幅增长。8、投资收益：本期发生额为-553,896.44 元，系参股企业亏损所致。9、营业外收入：本期比上年同期增加了 1,840,884.19 元，较上年同期增长了1,951.10%，主要系报告期内公司收到工业提质增效升级专项资金164.00万元、创新发展引导资金 20.00 万元等政
25、府补贴所致。10、营业外支出：本期比上年同期减少了 177,430.79 元，较上年同期降低了94.18%，主要系上期报废、处置部分固定资产，而本期无资产报废和处置的情况。11、净利润：本期比上期增加 3,596,691.69 元，增加比例 187.30%，主要原因系本期营业收入增加了5,660,968.20元以及营业外收入增加了1,840,884.19元。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 34,210,137.00 23,992,592.98 28,295,
26、205.91 21,327,570.78 其他业务收入 425,371.21 304,096.42 679,334.10 412,668.28 合计合计 34,635,508.21 24,296,689.40 28,974,540.01 21,740,239.06 按产品分类分析：第第 10 页，共 93 页10 页，共 93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收占营业收入比例入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%主 机 15,470,940.18 44.67 7,345,042.7
27、6 25.35 辅 机 12,449,487.20 35.94 13,449,589.81 46.42 建筑服务 6,608,647.60 18.20 7,500,660.61 25.89 配件、原材料 425,371.21 1.19 679,246.83 2.34 合计合计 34,635,508.21 100.00 28,974,540.01 100.00 收入构成变动的原因 报告期内，公司主机销售 15,470,940.18 元，占营业收入的 44.67%，比上年同期增长 19.32 个百分点，主要是报告期内公司新产品大型号真空挤出机、桁梁式智能码垛机、码坯机销售增加所致。报告期内，辅机、
28、建筑服务、配件、原材料等收入无明显变化。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 371,583.36 8,249,750.16 投资活动产生的现金流量净额-1,616,863.86-3,983,264.00 筹资活动产生的现金流量净额-83,650.00 4,800,666.68 现金流量分析：2015 年公司经营活动产生的现金流量净额为 371,583.36 元，与去年同期相比减少 7,878,166.80 元，主要原因为公司 2014 年度公司预收客户货款及窑炉建造安装费较多，这些产品或窑炉建造项目在 20
29、15 年实现收入。由于公司本期经营性应收项目的增加和经营向应付项目的减少，导致经营活动现金流量小于本期净利润。投资活动产生的现金流量净额为-1,616,863.86 元，主要为报告期内对购置固定资产的现金支出 1,166,863.86 元和对参股公司的资本投资支出 450,000.00 元。筹资活动产生的现金流量净额为-83,650.00 元，主要是支付股东现金股利支出资金 232,800.00 元和和投资者投入资金 149,150.00 元。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售是否存在关是否存在关第第 11 页，共
30、93 页11 页，共 93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 占比占比 联关系联关系 1 东明金顺建材有限公司 3,589,743.59 10.36%否 2 山东恒聚新型建材股份有限公司 3,235,333.33 9.34%是 3 河北博苑建筑材料有限公司 1,555,555.56 4.49%否 4 曹县韩集镇宏达砖厂 1,410,256.41 4.07%否 5 河北鑫艺苑建筑材料有限公司 1,367,521.37 3.95%否 合计合计 11,158,410.26 32.21%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购
31、金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 山东柳杭减速机有限公司 2,229,000.00 12.79%否 2 北京泰达天宇商贸有限公司 1,485,380.00 8.53%否 3 济南树信工贸有限公司 1,059,100.00 6.08%否 4 济南瀛都物资有限公司 1,045,605.00 6.00%否 5 郓城县恒盛铸业有限公司 1,034,788.00 5.94%否 合计合计 6,853,873.00 39.34%-(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 887,399.34 150,843.09
32、 研发投入占营业收入的比例%2.56%0.52 2015 年 3 月 13 日，根据高新技术企业认定管理办法和高新技术企业认定管理工作指引等规定，经山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局的评审，本公司被认定为高新技术企业，认定资格有效期 3 年，企业所得税优惠期为 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。根据高新技术企业认定管理办法的规定，高新技术企业需满足近三个会计年度的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合一定要求。公司近两年研发支出总额占近两年营业收入总额的比例未达到上述要求，如果公司在高新技术企业复审前，研究开发费用总额占同期
33、营业收入总额的比例仍不满足高新技术企业认定标准，公司存在不能通过高效技术企业复审的风险。公司已在本报告“第一节声明与提示”做重要风险提示。第第 12 页，共 93 页12 页，共 93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增的增减减 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动变动 比例比例%占总占总资产资产的比的比重重 货币资金 12,131,140.68-9.87 29.05 13,460,071.18 206.40 32
34、.52-3.47 应收账款 5,204,258.25 240.37 12.46 1,529,000.00-80.23 3.69 8.77 存货 11,755,376.40-16.35 28.15 14,053,864.93 152.05 33.95-5.80 长期股权投资 3,118,642.03-8.54 7.47 3,409,776.84 181.15 8.24-0.77 固定资产 7,231,739.66 1.61 17.32 7,116,998.66-0.20 17.19 0.13 递延所得税资产 92,091.51 304.80 0.22 22,750.00-85.64 0.05 0
35、.17 应付账款 7,057,480.09 115.01 16.90 3,282,454.03-33.70 7.93 8.97 预收账款 697,500.00-92.31 1.67 9,068,958.34 383.45 21.91-20.24 资产总计 41,758,865.56 0.88 100.00 41,394,286.77 38.04 100.00-资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：本期末同比上期末增加 3,675,258.25 元，同比增加 240.37%，主要是山东恒聚新型建材股份有限公司窑炉款项 3,204,420.00 元跨年度作业，其上级单位为煤矿系统，煤炭行情迟缓，
36、资金紧张，结账期延长所致。2、递延所得税资产：本期同比上期增加 69,341.51 元，同比增长 304.80%，主要原因是本年年底应收账款增加，相应的计提的坏账准备也增加。3、应付账款：本期同比上期增加 3,775,026.06 元，同比增加 115.01%，主要是为了确保购入原材料的质量，采用分期付款方式所致。4、预收账款：本期同比上期减少 8,371,458.34 元，同比减少 92.31%，主要原因是公司上期预收的山东省博发油脂有限公司 310.00 万元和预收山东恒聚新型建材股份有限公司窑炉款项 168.00 万元在本年度实现收入，以及窑炉公司预收的东明金顺建材有限公司 317.00
37、 万元窑炉建设完工。3.投资状况投资状况分析分析(1)主要控股子公司、参股公司主要控股子公司、参股公司情况情况 第第 13 页，共 93 页13 页，共 93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 截止报告期末，公司有 1 家全资子公司、1 家参股公司，其基本情况如下：子公司名称子公司名称 成立时间成立时间 注册资本注册资本 持股比例持股比例 取得方式取得方式 山东省聚祥窑炉有限公司 2008-8-8 300.00 万元 100.00%投资设立 其主营业务为工业窑炉砌筑、窑炉设备及配件生产销售、窑炉技术咨询服务。主要财务数据如下：单位：元单位：元 总资产总资产 净资产净资产 营业收
38、入营业收入 净利润净利润 5,649,506.10 3,338,620.74 6,989,467.60 664,752.88 参股公司名称参股公司名称 成立时间成立时间 注册资本注册资本 持股比例持股比例 取得方式取得方式 山东恒聚新型建材股份有限公司 2013-7-23 2,080.00 万 23.08%投资设立 其主要财务数据如下：单位：元单位：元 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 28,522,427.81 18,057,562.57 2,629,987.92-2,742,437.43 (2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(三三)外部环境
39、的分析外部环境的分析 1、“十三五规划”纲要，将绿色发展、循环经济放到重要位置，这是今后五年或者更长一段时间墙材改革发展的思路和方向，也是当前墙材行业的新常态。为了顺应新常态，必须坚持以创新发展、绿色发展等新的发展理念，引领墙材行业可持续发展。要转方式、调结构，从数量规模扩张转变为提质、增效发展。提高企业技术档次和水平，实现行业“三新”（新技术、新产品、新装备）目标，尽快达到国家节能减排新标准，进一步扩大利用废渣资源，科学合理利用各种建筑垃圾、城市污泥、工业废渣、生产墙材。使新墙材产品性能更好地达到绿色、环保、节能。2、墙材装备企业要开展技术创新，为砖瓦企业实现清洁生产、资源循环利用，打造“三
40、新”产品和装备，这是墙材装备企业发展壮大的唯一出路。公司将依第第 14 页，共 93 页14 页，共 93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 托山东省企业技术中心这个平台，积极开展“三新”产品的研发，实现砖瓦设备的自动化、智能化、高端化。3、随着城镇化建设的逐步推进和城乡一体化的发展，在广大的农村，砖瓦等墙体材料需求量仍然很大；在新常态下，国家实施了“一带一路”战略，对机械装备走出国门，提供了大好机遇。4、在目前的经济新常态下，一些小规模、产品技术落后、缺少品牌的企业破产、停产，行业内处于大转折、大调整、大淘汰时期，挑战与机遇并存。以上这些因素，都为我们提供了发展壮大的良好机遇
41、和动力。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 公司是中国砖瓦机械定点生产单位，中国砖瓦工业协会副会长单位，中国信用评价 AAA 级信用企业，中国砖瓦机械第一家上市挂牌企业。优势体现在以下几个方面：1、技术人才优势 公司专门成立了科技研发技术中心，有结构合理的高中级技术人才和技术创新团队。公司先后被认定为山东省高新技术企业，山东省企业技术中心，山东省创新型企业。公司与山东大学、山东工业陶瓷研究院、中国墙材研究设计院等科研院校建立长期合作关系。2、品牌优势 公司产品技术国内领先。主导产品双级真空挤出机、全自动切坯切条机、码坯机器人、全自动码坯机等都是专利产品，“聚祥”商标连续九年被评为山东省著名商标，
42、公司拳头产品双级真空挤出机连续 12 年被评为山东名牌产品，全自动码坯机荣获“国家重点新产品”称号。3、市场优势 公司有庞大的销售网络和营销团队，产品覆盖全国 20 多个省区，先后出口俄罗斯、蒙古、吉尔吉斯坦等国家和地区，在营销方式上采取直销、代销和网络销售的模式。(五五)持续经营评价持续经营评价 公司经过多年的经营和发展，逐渐形成了比较稳定的生产模式、销售模式、研发模式、盈利模式，综合优势突显，所选择的经营模式符合行业特点且与公司第第 15 页，共 93 页15 页，共 93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 自身发展阶段相适应，在行业中具备了非常强的竞争力，具备了符合产业特
43、点的可持续发展能力。本年度，公司经营状况良好，实现营业收入 34,635,508.21 元，较 2014 年度增长 19.54%，实现净利润 5,516,973.21 元，公司具有较强的盈利能力。资产负债率 21.34%，流动比率 3.19，偿债能力较强。经营活动产生的现金净流量 371,583.36元，报告期末货币资金余额 12,131,140.68 元，公司资金较为充足，能够满足公司发展的需要。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。二、风险因素二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素（一）人才流失的风险 由于公司从事的主要业务技术含量较高，除需
44、具备相关专业知识外，还须具备多年的行业实践经验。因此，研发和技术服务人员对于公司尤为重要。一旦出现关键技术人员的流失，将会对公司业务造成较大影响。应对措施：公司将不断完善人力资源管理制度，在积极引进相关人才的同时，注重人才培养，致力于创造优良的工作环境和提供较好的薪酬待遇，重点培育核心技术人才，吸引优秀人才。同时，完善各项培训管理制度，加强技术梯队建设，降低因人才流失带来的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素（一）高新技术企业税收优惠资格丧失的风险 报告期内公司研发费用占收入比例未能到达高新技术企业认定标准，如公司不能通过高新技术企业认定复审，将导致公司税负增加，进而影响
45、公司盈利水平。应对措施：针对上述风险，公司在资格期满前及时提出复审申请，如未来国家调整相关税收优惠政策，公司将加大研发经费投入，积极探索开发新项目，提高项目的科技含量，来降低相关不利影响。（二）应收账款发生坏账损失的风险 报告期末，公司应收账款余额为 5,605,535.00 元，占资产总额比例为 13.42，占比较大。公司业务规模处于持续增长趋势，随着营业收入的增长，应收账款余第第 16 页，共 93 页16 页，共 93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 额呈上升趋势。如果出现不能按期收回或无法收回的情况，将对公司业绩和经营产生不利影响。应对措施：针对应收账款发生坏账的风险
46、，公司将加强应收账款管理，应收账款的回收责任落实到人，回款情况纳入绩效考核。另外，公司将加强与客户的沟通，及时了解客户的资金情况，按照合同约定收款，保证款项的及时收取。四、对非标准审计意见审计报告的说明四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：-第第 17 页，共 93 页17 页，共 93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 第五节 重要事项 一、一、重要事项索引重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其
47、关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 本节二（一）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 本节二（二）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情二、重要事项详情(一一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况报告期内公司发生
48、的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元单位：元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1 购买原材料、燃料、动力-2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 7,000,000.00 3,235,333.33 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4 财务资助（挂牌公司接受的）-第第 18 页，共 93 页18 页，共 93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-总计总计 7,000,000.00 3,235,333.33(二二)承诺事项的履
49、行情况承诺事项的履行情况 公司申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人及董监高人员出具避免同业竞争的承诺函及关于避免资金占用的承诺函。本报告期内，公司控股股东、实际控制人及董监高人员均没有违背上述承诺。第第 19 页，共 93 页19 页，共 93 页 山东聚祥机械股份有限公司 2015 年度报告 第六节 股本变动及股东情况 一、一、普通股股本情况普通股股本情况(一一)普通股股本结构普通股股本结构 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数-其中：控股股东、实际控制人-董事、监事、高管-核心员工-有限售条件股份 有
50、限售股份总数 23,280,000 100.00-23,280,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 12,000,597 51.55-12,000,597 51.55 董事、监事、高管 22,693,491 97.48-1,954,615 20,738,876 89.08 核心员工-普通股总股本 23,280,000-23,280,000-普通股股东人数 13(二二)普通股前十名股东情况普通股前十名股东情况 单位股单位股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股数期初持股数 持股持股变动变动 期末持股数期末持股数 期末持期末持 股比股比例例%期末持有限期末持有限售股份数售股份数量量
