1、厦门高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2016-010 第1 页，共 115 页 高士达 NEEQ：832331 厦门高士达科技股份有限公司（Xiamen GSD Technology Co.,Ltd）年度报告 2015 厦门高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2016-010 第2 页，共 115 页 2015 年 4 月 14 日，本公司股票在全国股转系统挂牌公开转让，证券简称：高士达；证券代码：832331。2015 年 9 月 15 日，本公司股票由协议转让方式
2、变更为做市转让方式。报告期内，本公司完成两次定向发行股票：第一次发行 55 万股，发行价格人民币6.50 元/股，发行对象兴业证券、招商证券；第二次发行 100 万股，发行价格人民币 6.66元/股，发行对象陈俊渟，合计融资金额人民币 1,023.5 万元。公司于2015 年 10月通过了厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、厦门市地方税务局高新技术企业复审，并获颁发编号为 GR201535100215 新高新技术企业证书，有效期 3 年。报告期内，承接厦门市地方税务局“网络安全防护”、“信息系统安全服务”、“金税工程配套之虚拟化建设”等安全集成服务项目并顺利完成实施。各项目金额合
3、计超过800 万。报告期内，承接“集美大学校园网核心与数据中心建设及安全服务项目，项目金额超过 300 万。报告期内，本公司董事长包敏华先生获“福建省经济和信息化委员会”评定为“福建省软件产业发展优秀骨干人才”，作为项目负责人承担产业化项目“GSD 信息安全等级保护体系建设”的项目管理与风险控制等工作。2015 年 10 月 30 日，本公司获得“中国电子工业标准化技术协会-信息技术服务分会”核发信息技术服务运行维护标准“符合性证书”-贰级（ITSS 资质证书），有效期至2018 年 10 月 29 日止。2015 年 12 月 9 日，获得“福建省网络与信息安全协调小组办公室”聘请为“福建省
4、网络与信息安全应急技术支撑单位”，聘期至 2018 年 12 月 31 日止。公 司 年 度 大 事 记 厦门高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2016-010 第3 页，共 115 页 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融
5、资及分配情况融资及分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十节第十节 财务报告财务报告 .4444 厦门高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2016-010 第4 页，共 115 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司 指 厦门高士达科技股份有限公司（因本公司为整体变更设立，为表述方便，该等称谓在文中部分内容也指公司前身厦门高士达科技实业有限公司）股东大会 指 股份公司
6、股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 股份公司的公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 善才投资 指 厦门市善才投资合伙企业（有限合伙）兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 招商证券 指 招商证券股份有限公司 利安达会计师事务所 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统
7、挂牌并进行公开转让的行为 微软 指 一家基于美国的跨国电脑科技公司。以研发、制造、授权和提供广泛的电脑软件服务业务为主，为全球最大的电脑软件提供商 马士基 指 世界最大的航运公司之一，总部位于丹麦 云平台 指 一种允许在互联网上按照需要输送数据及服务的架构，云使得移动用户在利用资源方面能突破单个移动装置的局限性 信息安全 指 对信息的保密性、真实性、完整性、未授权拷贝和所寄生系统的安全性的保护 信息安全等级保护 指 对信息和信息载体按照重要性等级分级别进行保护的一种工作 SharePoint 指 微软公司的业务流程管理基础软件 BPM 指 Business Process Management
8、,即业务流程管理,是一套达成企业各种业务环节整合的全面管理模式 OA 指 办公自动化（Office Automation,简称 OA）是将现代化办公和计算机网络功能结合起来的一种新型的办公方式 厦门高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2016-010 第5 页，共 115 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证
9、年度报告中财务报告的真实、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了利安达审字2016第2313号标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理的风险 公司股份进入全国中小企业转让系统后，新的制度对治理提出了更高的要求，公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断
10、完善。而截止报告期末，包敏华先生直接和间接持有公司 43.13%股份，公司董事和高管合计持股超过 70%，股权高度集中于管理层虽能使公司决策效率较高，但同时也存在一定的滥用控股权而导致决策失误风险。行业政策变化风险 信息技术行业是我国的战略新兴产业，国家从资金支持、人才引进、税收优惠等方面都制定了一系列优惠政策，这些政策对行业发展的推动作用较明显。涉密信息系统分级保护、非涉密信息系统等级保护等信息安全服务均需要国家相关主管部门的资格评定与项目监管，存在较强的政策导向，具体较高的技术与从业资格壁垒，若上述政策发生了不利变化，或者监管部门、主管单位有可能采取更为严格的监管措施、制定更高的行业标准、
11、对行业内企业提出更高的资质要求，都可能对公司的业务产生一定不利影响。增值税优惠政策变化的风险 根据国务院 2011 年 1 月 28 日下发的国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号），继续实施软件增值税优惠政策。软件增值税即征即退政策在 2010 年到期后将继续执行。2015 年，公司销售自行开发的软件产品取得增值税即征即退税款 453,357.86 元。如果未来相关政厦门高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2016-010 第6 页，共 115 页 策不再继续执行，公司无法再享受有关税
12、收优惠，将对公司经营业绩产生一定影响。企业所得税优惠政策变化的风险 公司于 2015 年 10 月通过福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局的高新技术企业复审，并获颁发编号为 GR201535100215 的新高新技术企业证书，有效期 3年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条及国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203 号）相关规定，公司 2015-2017 年度企业所得税税率按 15%的优惠税率征收。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将对公司经营业绩产生一定影
13、响。新产品推广风险 公司自主研发的基于微软 SharePoint 门户的业务流程管理软件“一站式流程运行平台-G2”，目前正持续推广在细分行业业务流程管理、移动互联网平台以及云平台上的应用。该业务处于互联网应用领域，有着尚未饱和的市场开发空间和广阔的发展前景，但仍不排除因公司策略不当、微软 SharePoint 产品在中国市场的应用下滑、软件开发人力成本的持续上升等其他因素造成的新产品推广风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 厦门高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2016-010 第7 页，共 115 页 第二节 公司概况 一、
14、基本信息 公司中文全称 厦门高士达科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen GSD Technology Co.,Ltd 证券简称 高士达 证券代码 832331 法定代表人 包敏华 注册地址 厦门市思明区软件园二期观日路 58 号 901 单元 办公地址 厦门市思明区软件园二期观日路 58 号 901 单元 主办券商 兴业证券股份有限公司 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号证券大厦 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王梅星、庄如莎 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号远洋国际中心 E 座 11 层 二、联系方式 董事会
15、秘书或信息披露负责人 薛昌永 电话 0592 2969968；13906011691 传真 0592 2958001 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市思明区软件园二期观日路 58 号 901 单元 361008 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-04-14 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 信息安全系统集成服务和业务流程管理相关软件 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 11,800,000 控股股东
16、包敏华 实际控制人 包敏华 厦门高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2016-010 第8 页，共 115 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913502006122666940 是，三证合一 税务登记证号码 913502006122666940 是，三证合一 组织机构代码 913502006122666940 是，三证合一 厦门高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2016-010 第9 页，共 115 页 第三节 会计数据和财务指标
17、摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 61,807,969.94 50,264,364.88 22.97%毛利率%34.34%39.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,963,205.98 4,334,775.21 14.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,063,824.02 3,706,589.21-17.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.76%32.81%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.05%28.05%-基本每股收益 0
18、.46 0.42 8.06%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 51,996,406.91 32,987,361.40 57.63%负债总计 21,452,539.66 17,472,929.47 22.78%归属于挂牌公司股东的净资产 30,427,385.66 15,379,647.19 97.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.58 1.50 71.85%资产负债率%40.85%52.97%-流动比率 2.32 1.57-利息保障倍数 13.79 10.00-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经
19、营活动产生的现金流量净额 768,045.29 3,183,217.13-75.87%应收账款周转率 5.39 6.21-厦门高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2016-010 第10 页，共 115 页 存货周转率 9.54 7.98-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%57.63%12.49%-营业收入增长率%22.97%18.37%-净利润增长率%14.62%275.95%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 11,800,000
20、10,250,000 15.12%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,054,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 36,357.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 147,327.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,237,684.9
21、8 所得税影响数 333,910.05 少数股东权益影响额（税后）4,392.97 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,899,381.96 厦门高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2016-010 第11 页，共 115 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 1、报告期内，公司致力于信息安全系统集成服务和业务流程管理相关的软件开发与销售，是专注于信息安全与业务流程管理领域的高新技术企业，根据公司的行业属性和主营业务，按照中国证监会 2012 年修订的上市公司行业分类指引，公司属于软件和信息技术服务业
22、，行业代码 I65。2、报告期内，公司主营业务包括信息安全与业务流程管理两个领域，各业务领域提供的产品、拥有客户类型与关键资源等情况如下：在信息安全领域，公司专注于等级保护和数据安全的信息系统集成和信息安全咨询，根据客户要求，为客户设置或组建能满足其个性化需求的信息安全系统，提供从安全方案设计、方案实施、系统测试到系统验收的信息安全整体解决方案，并通过后续的安全运维、安全培训满足客户在系统集成中对信息安全的全方位需求。报告期内，公司加强了信息安全能力的培养，在保持原有各项安全服务资质的基础上，新增了中国电子工业标准化技术协会-信息技术服务分会核发的信息技术服务运行维护标准“符合性证书”-贰级（
23、ITSS 资质证书）、获得“福建省网络与信息安全协调小组办公室”聘请为“福建省网络与信息安全应急技术支撑单位”，同时按国家保密局、国家保密法相关要求进行保密知识与涉密服务规范的学习与考核、成立保密管理办公室、制定保密管理制度、建立涉密研发室及涉密资料室，全面提升公司的信息安全集成服务能力。报告期内公司信息安全领域主要面向的客户为：厦门市地方税务局信息技术分局、厦门理工学院、厦门水务集团有限公司、厦门市集美区政务信息中心、厦门市国家税务局、厦门市思明区人民检察院、厦门市翔安区政务信息中心；业务流程管理领域，公司通过持续的技术创新和产品研发及业务流程管理项目实施经验，基于对企业管理的深刻理解，自主
24、开发了基于微软 SharePoint 门户的业务流程管理软件“一站式流程运行平台 G2”，积极拓展在石油、航运、教育、制造业等细分行业的应用，提供软件销售、定制化开发、软件培训等一系列服务。报告期内应欧洲客户市场的需要，全面升级、扩充全英文系统 SDK，从而完全适用纯英语体系的目标用户，同样针对在国内运营的外资企业或全球化运营的跨国企业，都能更好地采用英文版系统进行设计和使用；提前针对微软即将发布的 SharePoint2016 进行 G2 产品研发升级，已全面支持 SharePoint2016，为后续的市场推广做好充分的技术准备。报告期内公司业务流程管理领域典型客户为厦门市工商行政管理局、大
25、宇宙信息创造（中国）有限公司、东莞马士基集装箱工业有限公司、盛威科（油墨）上海有限公司、飞迈（烟台）机械有限公司、魏斯蒙卫浴器材（深圳）有限公司、宁波市诚信朝华信息科技有限公司、北京强度环境研究所等；3、报告期内，公司主要通过提供信息安全及业务流程管理两个领域的系统集成服务及相关软件销售而获得营业收入，除此之外，公司还通过提供相关领域的技术开发服务而获得技术服务收入，上述三项业务合计为公司创造的 90%以上的营业收入。4、报告期内，公司主要通过直销的模式开展销售活动，此外，针对部份客户（如政府机关、国企等）公司也通过招投标的方式获得业务。5、报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。厦门
26、高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2016-010 第12 页，共 115 页 年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期末，公司总资产 51,996,406.91 元，较上年度期末增长 57.63%；归属于挂牌公司股东的净资产 30,427,385.66 元，较上年度
27、期末增长 97.84%；报告期内实现营业收入61,807,969.94 元，净利润 4,944,902.83 元，较上年同期营业收入增长 22.97%，净利润增长14.62%，经营活动产生的现金流量净额 768,045.29 元，较上年同期下降 75.87%。报告期内，公司优化了人员配置，提升了规范化管理要求，通过定向发行股票募集资金1,023.5 万元，充分补充了公司经营性流动资金，企业品牌形象也进一步提升，银行授信额度得到提高，进一步促进公司业务的开展。1、市场营销情况 报告期内，公司继续推进信息安全等级保护及专业化安全服务的推广销售，在持续巩固厦门作为传统优势市场区域的情况下进一步加大福
28、建省内各地市的安全服务投入，增设福州办事处、莆田办事处、漳州办事处。公司已拥有 计算机信息系统集成企业资质证书（叁级）、国家信息安全测评信息安全服务资质证书（安全工程类一级），报告期内新增信息技术服务运行维护标准“符合性证书”-贰级（ITSS 资质证书），获聘“福建省网络与信息安全应急技术支撑单位”，信息安全服务的相关资质与能力更加丰富齐全。在带动公司整体业务增长的同时，进一步提升服务的专业性与系统核心性。报告期内，公司继续以“G2 流程管理软件行业解决方案”推广为重点之一组织开展市场营销工作，并兼顾“微软技术服务”的销售，报告期内新增微软 Premier 高级服务提供商资格（福建独家），为软
29、件服务及行业应用解决方案提供取得了更全面的拓展与延伸。在原有服务行业基础上，增加了航运行业、光电行业等。公司在巩固原有市场地位的同时，拓展了“合同管理”应用软件的开发和运营，预计在 2016 新财年里可以取得新的突破和收益。2、技术与研发情况：在安全服务项目方面，公司具有一支高效的执行团队，深耕于信息安全的实施领域，为客户提供高效、便捷、高标准的信息安全服务，报告期内，公司按国家保密局、国家保密法相关要求进行保密知识与涉密服务规范的学习与考核、成立保密管理办公室、制定保密管理制度、建立涉密研发室及涉密资料室，全面提升公司的信息安全集成服务能力，为后续可能涉及的涉密信息系统服务项目奠定基础。报告
30、期内，公司持续保持自主研发投入，研发费用合计达 7,170,946.43 元，各个研发项目进展顺利。公司组织完成了“合同管理”应用产品的开发设计；提前针对微软即将发布的SharePoint2016 进行 G2 产品研发升级，已全面支持 SharePoint2016，为后续的市场推广做好充分的技术准备；应欧洲客户市场的需要，全面升级、扩充全英文系统 SDK，从而完全适用纯英语体系的目标用户，同样针对在国内运营的外资企业或全球化运营的跨国企业，都能更厦门高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2016-010 第13 页，共 115 页 好
31、地采用英文版系统进行设计和使用；3、公司知识产权及资质获得情况 报告期内，新增软件著作权 1 项：“三规合一信息平台系统 V1.0”，2015 年 1 月 16 日由中华人民共和国国家版权局颁发，证书号：软著登字第 0897120 号，登记号：2015SR10038。报告期内，新增重要资质 2 项：2015 年 10 月 30 日，公司获得“中国电子工业标准化技术协会-信息技术服务分会”核发信息技术服务运行维护标准“符合性证书”-贰级（ITSS 资质证书），有效期至 2018 年 10月 29 日止。2015 年 12 月 9 日，获得“福建省网络与信息安全协调小组办公室”聘请为“福建省网络与
32、信息安全应急技术支撑单位”，聘期至 2018 年 12 月 31 日止。4、公司管理方面情况 报告期内，公司进一步完善组织架构，结合市场发展定位，增设无线网络、微软服务等相关事业部以加大市场推广力度和确保营销方向的专业化程度，同时进一步完善了绩效考核、薪酬福利、考勤等各项制度，并通过持续推行和完善的激励机制，不断加强团队建设，提升管理水平、研发与服务能力。1.1.主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入
33、 61,807,969.94 22.97%-50,264,364.88 18.37%-营业成本 40,583,847.31 34.50%65.66%30,174,489.95 10.94%60.03%毛利率%34.34%-39.97%-营业税金及附加 274,828.23 0.97%0.44%272,194.80 35.01%0.54%管理费用 13,805,305.57 5.74%22.34%13,055,538.63 22.91%25.97%销售费用 3,891,236.06 35.80%6.30%2,865,484.35-17.06%5.70%财务费用 456,545.24-6.97%0
34、.74%490,751.42-17.34%0.98%资产减值损失 432,821.14 925.96%0.70%42,187.12-78.65%0.08%营业利润 2,399,744.10-29.91%3.88%3,423,912.48 1,681.72%6.81%营业外收入 2,654,685.13 187.89%4.30%922,116.12-3.99%1.83%营业外支出-100.00%0.00%544.66 5,446,500.00%0.00%所得税费109,526.40 250.62%0.18%31,238.06 514.96%0.06%厦门高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有
35、限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2016-010 第14 页，共 115 页 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业占营业收入的收入的比重比重%用 净利润 4,944,902.83 14.62%8.00%4,314,245.88 275.95%8.58%项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内营业收入同比增加了 22.97%，其中主营收入同比增长了 23.71%，其原因详见下面“收入构成变动的原因”的说明。2、营业成本 报告期内营业成本同比增加了 34.5%，主要系本年度公司
36、系统集成业务销售收入占营业收入的比例由上年的 46.90%上升至 76.72%，而该业务包含的硬件成本较高，从而导致本年度营业成本同比大幅增长。3、毛利率 报告期内毛利率同比下降了 5.63%，主要是因为主营业务中的系统集成收入占主营业务收入的比重由去年的 46.90%上升为 76.72%，而系统集成业务的毛利相对于软件收入、技术开发收入要低，故而系统集成业务的较大增长反而使得公司整体毛利率略有下降。4、营业税金及附加 报告期内的营业税金及附加基本与去年持平，主要是由于本年度公司硬件成本占比上升导致公司对外采购需求增多，从而在营业收入大幅增长的情况下本年度缴纳的增值税并未大幅增加，相应的城建税
37、、教育费附加等税费也未出现大幅增长的情况。5、管理费用 报告期内管理费用比去年增长了 5.74%，主要是 2015 年度公司新增新三板挂牌中介服务费，其中券商、律师、会所验资费、股转系统挂牌费用等共 766,999.84 元，其他各项管理费用与去年同期相比变化不大。6、销售费用 报告期内销售费用同比增长 35.80%，主要是本年度公司在完成“新三板”挂牌并完成两轮股权融资的背景下加大了市场开拓力度，其中由于销售人员的增长导致本年度销售费用中的职工薪酬同比增加 828,646.39 元，同时由于商旅活动频率的增加导致本年度相应的差旅费、招待费同比增加 360,919.94 元，除此之外本年度参与
38、政府招投标增加的中标服务费也较去年增长了 106,906.00 元。7、财务费用 报告期内财务费用同比减少 6.97%，主要是由于公司下半年完成两次定增增加了公司运营资金，同时改变与银行贷款条款使得银行借款利息较去年有所降低。8、资产减值损失 报告期内资产减值损失同比增加 925.96%，主要是增加了对 2015 年度新增的应收账款计提了坏账准备。9、营业利润 营业利润同比减少 29.91%，主要是由于报告期内毛利较低的系统集成业务收入占比大幅上升，同时销售费用同比大幅增长导致的。10、营业外收入 厦门高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告
39、编号：2016-010 第15 页，共 115 页 报告期内营业外收入增长了 187.89%，主要是本年度公司成功挂牌“新三板”，从而获得厦门市区政府挂牌补贴共计 600,000.00 元，此外本年度“2013 厦门市科技惠民计划项目和第一批企业创新项目及拨付资助经费”项目通过验收从而新增确认政府补助846,000.00 元。11、所得税费用 报告期内内所得税费用同比增长 250.62%，一方面是由于本期利润总额同比有一定的增长，另一方面也是由于 2014 年企业所得税费用较低，从而导致 2015 年度的企业所得税费用同比大幅增长。12、净利润 报告期内净利润同比上升 14.62%，主要是由于
40、本年度新增大量政府补助收入。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 60,635,586.94 40,086,953.23 49,016,233.88 29,897,848.25 其他业务收入 1,172,383.00 496,894.08 1,248,131.00 276,641.70 合计合计 61,807,969.94 40,583,847.31 50,264,364.88 30,174,489.95 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金
41、额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%系统集成收入 47,419,784.61 76.72%23,574,006.28 46.90%软件收入 10,001,113.79 16.18%19,850,601.39 39.49%技术开发收入 3,214,688.54 5.20%5,591,626.21 11.12%其他业务收入 1,172,383.00 1.90%1,248,131.00 2.48%收入构成变动的原因 报告期内公司收入构成发生重大变动，系统集成收入占主营业务收入的比例大幅上升，软件收入及技术开发收入占主营业务收入比例相应
42、下降了一定比例，各业务收入变动原因如下：报告期内公司系统集成业务大幅增长，涨幅达 101.2%，主要原因是公司结合目前竞争日益激烈、形势更加严峻的市场环境，适当调整业务结构，加大了信息安全服务的资源投入与推广力度，新增中国电子工业标准化技术协会-信息技术服务分会核发的信息技术服务运行维护标准“符合性证书”-贰级（ITSS 资质证书）、获得“福建省网络与信息安全协调小组办公室”、被聘请为“福建省网络与信息安全应急技术支撑单位”，拓展了安全服务团队与服务能力，从而带来了较大的系统集成业务收入的增长。就报告期内前五大客户与上年度相比，其中厦门市地方税务局信息技术分局销售收入增加 780 万、厦门万翔
43、网络商务有限公司销售收入增加 160 万、联想移动通信科技有限公司销售收入增加 260 万、福建众智联成信息技术有限公司销售收入增加 337 万、厦门市国家税务局销售收入增加 257 万、合计增加收入 1794 万，占全年系统集成收入总增加额 2385 万的厦门高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2016-010 第16 页，共 115 页 75.22%。报告期内，软件收入减少 49.6%、技术开发收入减少 42.5%，一方面原因来自微软全球营收下滑，微软中国营收负增长，公司软件收入与技术开发主要基于微软平台及SharePoint
44、应用，该方向应用的下滑导致相应增值开发服务需求的下滑。公司软件收入及技术开发收入主要来自企业客户，客户对其需求具有一次性的特征，在目前整体经济形势下，不少企业缩减甚至取消软件采购与应用系统开发预算，这也是公司该部份业务收入大幅下滑的最主要原因。就报告期内前五大客户与上年度相比较，其中 2014 年度前五大客户中欣贺股份有限公司软件收入减少 67 万，而 2014 年度主要的软件与技术开发收入单位厦门市发展和改革委员会、福州海富邦信息技术有限公司、东南（福建）汽车工业有限公司、福建联合石油化工有限公司、大统有限公司等减少的采购金额近 600万，以上客户合计减少收入达660万，占全年软件与技术开发
45、收入减少额1223万53.97%。报告期内其他业务收入与上一年度基本持平。（3 3）现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 768,045.29 3,183,217.13 投资活动产生的现金流量净额-8,896.13-709,309.09 筹资活动产生的现金流量净额 9,294,286.22 1,509,109.72 现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比下降 2,415,171.84 元，主要是本年度购买商品和接受服务支付的现金，同比去年同比增长 10,150,814.39 元，而销售商品、提供劳务收到的
46、现金同比去年增加 7,465,856.96 元，这两个因素导致本年度经营活动的现金流入同比去年减少 2,684,957.43 元。购买商品和接受服务支付的现金同比大幅增长，系因为本年度公司通过两次股权融资补充了大量的流动资金，为提高资金使用率、降低采购的资金成本，加快对供应商的付款，而由于公司大量客户为政府机关，该类客户的付款流程较慢，从而导致本年度销售商品与提供劳务收到的现金的增长幅度较低。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额同比增长 700,412.96 元，主要是本年度在严峻的经济形势下公司减少了固定资产的投入。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比增长 7,785,176.50
47、元，主要是公司本年度完成两次股权融资吸收了 10,235,000.00 元的投资资金。报告期内经营活动产生的现金流量净额与净利润存在差异的原因是：因扩大业务故存货跟经营性应收项目的增加 10,324,049.11 元，经营性应付项目增加 4,558,071.09 元，成本费用中非付现成本包括固定资产折旧、长期待摊费用摊销、无形资产摊销、计提的减值准备合计金额为 1,234,513.90 元，另外支付非经营性现金费用包括财务费用等金额456,085.16 元、取得投资收益 36,357.71 元，除上述因素外本期经营活动产生现金流量净额与净利润无重大差异。（4 4）主要客户情况主要客户情况 单位
48、：元 厦门高市达科技股份有限公司厦门高市达科技股份有限公司 2015 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2016-010 第17 页，共 115 页 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 厦门市地方税务局信息技术分局 8,531,649.82 13.80%否 2 厦门万翔网络商务有限公司 4,879,455.56 7.89%否 3 联想移动通信科技有限公司 4,266,566.51 6.90%否 4 福建众智联成信息技术有限公司 3,374,528.26 5.46%否 5 厦门市国家税务局 3,030,116.10 4
49、.90%否 合计合计 24,082,316.25 38.95%（5 5）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 厦门市美利捷科技有限公司 4,565,982.06 10.52%否 2 厦门万翔网络商务有限公司 3,697,093.92 8.52%否 3 厦门勤毅电脑网络系统有限公司 2,573,991.46 5.93%否 4 北京鑫创思特科技有限公司 2,502,015.76 5.76%否 5 神州数码（中国）有限公司 2,084,719.66 4.80%否 合计合计 15,423
50、,802.86 35.53%（6 6）研发支出研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 7,170,946.43 7,578,279.22 研发投入占营业收入的比例%11.60%15.08%本年度研发支出的构成及比例情况。研发投入明细研发投入明细 本期金额本期金额 比例比例%燃料 62,800.00 0.88%工资、薪金 5,328,822.86 74.31%社医保 280,566.12 3.91%公积金 164,262.80 2.29%设备 248,036.45 3.46%会务费 650,099.00 9.07%差旅费 157,159.20 2.19%设
