1、第1 页，共 106 页 青木高新 NEEQ:832640 荣成青木高新材料股份有限公司 Rongcheng Qingmu High-Tech Materials Co.,Ltd.2015年度报告 第2 页，共 106 页 1、2015 年 3 月，威海市发改委通过了公司七大类、十二个单品的立项登记备案工作。2、2015 年 6 月 26 日，青木高新正式在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：青木高新，证券代码：832640。3、青木高新于 2015 年 9 月 11 日取得了股转公司新增股票的股份登记函，发行 270.00 万股，募集资金 2,025.00 万元。公 司 年 度 大 事
2、记 荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 106 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况.27 第七节融资及分配情况.30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节公司治理及内部控制.37 第十节财务报告.41 荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 106 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、青木高新 荣成青木高新材料股份有限公司 青木投资 山东青木投资有限公司 招商证券
3、、主办券商 招商证券股份有限公司 利安达 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）锦天城 上海锦天城（青岛）律师事务所 全国股份转让系统公司、股转公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让系统 公司法 中华人民共和国公司法 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 股东大会、董事会、监事会 股东大会 荣成青木高新材料股份有限公司股东大会 董事会 荣成青木高新材料股份有限公司董事会 监事会 荣成青木高新材料股份有限公司监事会 章程、公司章程 荣成青木高新材料股份有限公司章程 高级管理人员 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期 2015 年度 元
4、、万元 人民币元、人民币万元 精细化工 精细化学工业的简称，是化学工业中生产精细化学品的经济领域 锂离子电池 一种通常以锂离子能够可逆嵌入或脱出的材料作为正负极（中间以隔膜分开）、以含锂离子的非水溶液为电解质的可充电循环使用的电池，又称“二次锂电池”锂离子电池电解液 由高纯有机溶剂、电解质锂盐、必要的添加剂等配置而成的非水溶液，是锂离子电池的重要组成部分之一，对锂离子电池的循环寿命、安全性能、容量发挥等起着关键作用 锂离子电池电解液添加剂 在电池中使用的少量非储能材料，其具有针对性强、用量小的特点，能在不提高或基本不提高生产成本、不改变生产工艺的情况下，显著改善电池的某些宏观性能 新能源汽车
5、采用非常规的车用燃料作为动力来源（或使用常规的车用燃料、采用新型车载动力装置），综合车辆的动力控制和驱动方面的先进技术，形成的技术原理先进、具有新技术、新结构的汽车，包括混合动力汽荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 106 页 车（HEV）、纯电动汽车（BEV）、燃料电池电动汽车（FCEV）、氢发动机汽车、其他新能源汽车等 ppm parts per million 的缩写，是一种浓度单位，用溶质质量占全部溶液质量的百万分比来表示的浓度，也称百万分比浓度，即10 的负 6 次方 荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 106 页 第一节 声明
6、与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 (一)豁免披露事
7、项及理由 公司主要客户和供应商信息披露会导致竞争对手恶意竞争抢夺客户资源以及公司技术和关键资源的泄露，因此公司对涉及4 名客户和4 名供应商的名称在本年报中使用代称方式进行披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策导向风险 目前，公司所处行业属于国家支持行业。新能源行业是国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定中提出的七大战略性新兴产业之一，也是“十三五”规划重点支持行业，国家和地方各级政府给予大力支持，各种扶持政策和配套政策层出不穷，为新能源行业的发展提供了良好的环境和机会，但是，如果未来政策导向发生变化，新
8、能源市场规模、业务发展等均会受到一定影响。房产证尚未取得的风险 公司现有房产尚未取得房产证，公司房屋、厂房建设均取得相关审批手续，房产证需要等到土地证办理完毕之后才能申请办理，2015 年 2 月，公司取得第二块土地的使用权证，截止目前，房产证正在办理中。资金风险及报告期未盈利导致的持续经营风险 报告期内，公司净利润-20,495,120.02 元，公司营运资金为负数，经营活动产生的现金流量净额为负数，主要原因是企业处于发展期，销售规模还在逐步放大的过程中，客户大多有一定的结算周期，产生的现金荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 106 页 流不足以覆盖支出。环境保护
9、风险 公司所处行业属于化学工业中的精细化工行业，属于国家在环保方面的关注行业之一。“十三五”期间国家对节能减排要求的不断提高，这些都可能导致公司环保方面费用的增加，从而影响公司的盈利水平。技术工艺升级风险 公司主要经营精细化工产品的研发、生产和销售，精细化工行业属于技术密集型行业，精细化工产品的核心技术体现在产品配方、生产工艺和过程控制等方面。如果公司不能及时把握市场和客户的需求，并在生产工艺等方面保持技术持续创新能力，可能面临产品被市场淘汰的风险，给公司的业务发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化 是 1、公司治理风险 公司由有限公司变为股份公司后，建立健全了法人治理结构，完善了内部
10、控制管理体系。报告期内，公司能够按照相关法律法规、公司章程和公司各项管理制度的要求，履行重大决策，能够规范三会运作，能够充分及时地进行信息披露，公司董事、监事和高管能够勤勉地履行职责，本期公司不存在治理风险。2、客户相对集中风险 报告期内，公司下游客户不断通过小试、中试的测试，进入批量供应阶段，下游客户数量达到 41 家，其中，报告期内新增的客户有 13 家。报告期内，新通过的测试客户订单数量也逐步在增加，本期公司不存在客户相对集中风险。3、下游客户测试风险 报告期内，公司很多下游客户处于测试期，同时，也不断有下游客户通过测试，进入批量供应阶段，公司锂离子电解液添加剂的营业收入较上期增长了 3
11、88.49%，本期公司不存在下游客户测试风险。4、银行偿债风险 报告期内，公司所有到期的银行贷款均正常归还，公司信誉良好。报告期内，公司定向增发成功募集资金 2,025.00 万元，募集的资金补充了公司流动资金。同时，公司营业收入不断增长，销售前景非常明朗，营业收入较上期增长了 196.44%，本期公司不存在银行偿债风险。荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 106 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 荣成青木高新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Rongcheng Qingmu High-Tech Materials Co.,Ltd.证券简称 青木高新
12、 证券代码 832640 法定代表人 孙朋波 注册地址 荣成市荣昌路南侧 办公地址 荣成市荣昌路南侧 主办券商 招商证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 颜廷礼、赵维涛 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 高德力 电话 0631-7691670 传真 0631-7697888 电子邮箱 dl.gaoqm- 公司网址 www.qm- 联系地址及邮政编码 荣成市荣昌路南侧 264300 公司指定信息披露
13、平台的网址 公司年度报告备置地 荣成青木高新材料股份有限公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-06-26 行业（证监会规定的行业大类）化学原料和化学制品制造业（C26）主要产品与服务项目 公司主要从事新能源锂离子电池电解液添加剂、精细化工中间体的研发、生产和销售，金属表面工艺处理。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 22,700,000 控股股东 山东青木投资有限公司 荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 106 页 实际控制人 谭业军、谭新华 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业
14、法人营业执照注册号 371082200013809 否 税务登记证号码 371082590308901 否 组织机构代码 59030890-1 否 荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 106 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 33,702,760.76 11,369,305.95 196.44 毛利率%19.55 22.71-归属于挂牌公司股东的净利润-20,495,120.02-18,539,493.06-10.55 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-20,677,4
15、28.78-18,642,566.64-10.92 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-134.98-123.21 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-136.18-135.95-基本每股收益-0.98-1.79-二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 130,037,055.10 89,492,308.76 45.31 负债总计 111,600,597.79 70,810,731.43 57.60 归属于挂牌公司股东的净资产 18,436,457.31 18,68
16、1,577.33-1.31 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.81 0.93-13.05 资产负债率%85.82 79.12-流动比率 0.48 0.73-利息保障倍数-2.65-3.98-荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 106 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-26,538,851.73-9,425,276.51-应收账款周转率 2.67 5.28-存货周转率 2.83 1.36-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%45.31 34.76-营业收
17、入增长率%196.44 184.06-净利润增长率%-10.55-3.08-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 22,700,000.00 20,000,000.00 13.50 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-18,141.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）268,148.56 其他符合非经营性损益定义的损益项目-6,928.50 非经常性损益合计 243
18、,078.34 所得税影响数 60,769.59 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 182,308.75 荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 106 页 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）公司不存在会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况。荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 106 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 青木高新从事碳酸亚乙烯酯（VC）等锂离子电池电解液添加剂和邻苯基苯酚（OPP）的生产和销售，主要为锂电池电解液提供高品质的功能性添加剂。所处的行
19、业是精细化工行业，属于化学原料和化学制品制造业（C26）。公司主要生产锂电池电解液添加剂，由于新能源汽车大多采用锂电池，公司业务和新能源汽车行业关联度很高。公司采用直接销售的方式为客户提供碳酸亚乙烯酯（VC）等锂离子电池电解液添加剂和邻苯基苯酚（OPP）。碳酸亚乙烯酯（VC）的下游客户是锂电池电解液的生产企业，邻苯基苯酚（OPP）下游客户主要是环保阻燃以及涂料防腐生产企业。公司通过向客户提供优质的产品和服务来获得收入。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型
20、是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司重点加强对生产车间的技术改造工作，改进工艺流程，节省生产成本，提高产品质量。同时加强研发团队的建设，完成多项新产品的研发，已经研发成功的添加剂有氟代碳酸乙烯酯（FEC）等等，报告期内，七大类十二个单品已取得威海发改委立项批复。报告期内，公司实现营业收入 33,702,760.76 元，比去年的 11,369,305.95 元增长了196.44%，营业成本 27,115,138.73 元，比去年的 8,787,30
21、1.07 元，增长了 208.57%，净利润为-20,495,120.02 元，比去年的-18,539,493.06 元，增加亏损 1,955,626.96 元。报告期公司亏损的主要原因有两方面：一方面，公司业务量还没有得到充分释放，公司产品在进入下游客户时，通常需要通过下游客户的小试、中试等测试环节后，客户才会有批量采购，一般中试测试需要多个批次，报告期内部分客户已经逐步通过最终的测试，开始进入批量供应阶段，自 8 月后公司销售收入直线上升，逐月递增，保持强劲的增长势头，单月亏损逐月降低；另一方面，公司费用有所增长。报告期内公司销售业绩持续攀升，流动资金需求增加，银行贷款的增长导致银行贷款利
22、息增加 271.14 万元，同时，报告期内，因技术升级而进行车间改造导致的停工损失较上期增加了 128.40 万元，因新三板挂牌等原因，审计费和顾问费较上期增加 132.12 万元，2015 年管理费用 20,808,544.74 元，比上年度的 16,388,297.66元增加了 4,420,247.08 元，2015 年财务费用 4,727,500.76 元，比 2014 年的 3,699,386.51荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 106 页 元，增加了 1,028,114.25 元。公司于 2015 年 7 月 7 日召开董事会，2015 年 7 月
23、23 日召开股东大会通过了定向发行 270.00 万股股票的股票发行方案，发行对象为 2 名法人股东和 3 名自然人股东，2015年8月3日认购人已缴款，并由中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具“中天运 2015验字第 90030 号”验资报告。无限售条件股份于 2015 年 9 月 25 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次募集资金用于补充公司流动资金。报告期内公司按规定使用募集资金。报告期内，受益于新能源汽车爆发式增长，公司销售收入也大幅增长，公司的主要产品已经获得多家电解液厂家的认可，进入正常的供货阶段，并有逐月放量走高的趋势。公司已经消化了初创阶段的不确定性带来的风险，主
24、营业务明确，产品质量过硬，销售稳步增长，市场井喷式上扬，财务指标逐步好转，对未来预期非常明确，无重大不利因素造成不可持续经营，公司可以持续经营。公司将把握这个难得的发展机遇，逐步将锂电池电解液添加剂新品种投放到市场上，在产品结构丰富程度及产品性能方面会形成明显的优势，增强公司的持续发展能力。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 33,702,760.76 19
25、6.44-11,369,305.95 184.06-营业成本 27,115,138.73 208.57 80.45 8,787,301.07 124.03 77.29 毛利率%19.55-22.71-管理费用 20,808,544.74 26.97 61.74 16,388,297.66-1.31 144.15 销售费用 1,043,773.17-0.29 3.10 1,046,821.51 238.41 9.21 财务费用 4,727,500.76 27.79 14.03 3,699,386.51 117.39 32.54 营业利润-20,986,865.61 12.12-62.27-18,
26、718,399.07 3.60-164.64 营业外收入 268,448.56 68.42 0.80 159,392.22-24.38 1.40 营业外支出 25,370.22 15.53 0.08 21,960.78 99.87 0.19 净利润-20,495,120.02-10.55-60.81-18,539,493.06 3.08-163.07 项目重大变动原因:1、2015 年度公司营业收入 33,702,760.76 元，较上一年度增长 196.44%，主要是因为锂离子电池电解液添加剂产品的部分下游客户通过了产品测试，进入正常的供货阶段，客户订单较 2014 年度有大幅增长。新能源汽
27、车行业的快速发展，带动了锂离子电池电解液添加剂行业的高速增长，也是公司营业收入大幅增长的原因之一。报告期内，锂离子电池电解液添加剂实现营业收入 27,390,297.18 元，比上期的 5,607,147.79 元增长了 388.49%。2、2015 年度公司营业成本 27,115,138.73 元，较上一年度增长 208.57%，主要原因是报告期内公司营业收入有大幅增长，而相应的营业成本随之增长。3、2015 年度公司营业外收入 268,448.56 元，较上一年度增长 68.42%，主要原因是公司获得的政府补贴增加。本年获得的补贴主要有高新技术产业补贴 200,000.00 元，财政补贴
28、59,068.84 元。荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 106 页 (2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 27,516,527.90 21,816,392.06 11,369,305.95 8,787,301.07 其他业务收入 6,186,232.86 5,298,746.67 合计合计 33,702,760.76 27,115,138.73 11,369,305.95 8,787,301.07 按产品或区域分类分析：单位：
29、元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%锂离子电池电解液添加剂 27,390,297.18 81.27 5,607,147.79 49.32 精细化工中间体 126,230.72 0.37 5,762,158.16 50.68 其他业务收入 6,186,232.86 18.36-合计合计 33,702,760.76 100.00 11,369,305.95 100.00 收入构成变动的原因 报告期内，公司收入各组成部分比重发生较大变化，其中锂离子电池电解液添加剂所占比重大幅增加，精细化工中间体所占比
30、重大幅减少。由于公司对精细化工中间体邻苯基苯酚（OPP）生产车间进行技术改造而处于停产状态，2015 年精细化工中间体实现营业收入为 126,230.72 元，比上期的 5,762,158.16元降低了 97.8%，所占比重大幅减少至 0.37%。锂离子电池电解液添加剂由于部分下游客户通过了产品中试，进入正常的供货阶段，销售收入大幅增长，占营业收入比重随之大幅提升，2015 年锂离子电池电解液添加剂实现营业收入 27,390,297.18 元，比上期的 5,607,147.79 元增长了 388.49%，所占营业收入的比例达到 81.27%。报告期内其他业务收入为金属表面工艺处理业务，该业务收
31、入占营业收入的18.36%。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-26,538,851.73-9,425,276.51 投资活动产生的现金流量净额-18,449,675.82-18,391,985.42 筹资活动产生的现金流量净额 45,433,185.55 26,494,829.67 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量 2014 年度为-9,425,276.51 元，2015 年度为-26,538,851.73 元，相比较而言，2015 年经营活动产生的现金流量净额与去年同比净流出增加了 17,113,
32、575.22 元。主要原因是 2015 年公司营业收入大幅增长，而行业内主要客户均有一定的账期，从而导致应收账款和存货随着销售的增长而大幅度增长。2015 年销售商品、提供劳务收到的现金比 2014 年增加了 7,214,674.86 元，而购买荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 106 页 商品、接受劳务支付的现金 2015 年比上年增加了 13,651,275.14 元，支付给职工以及为职工支付的现金比上年增加了 5,737,401.84 元，支付的各项税费及支付的其他与经营活动有关的现金合计 2015 年比上年增加了 5,135,836.05 元，总计，20
33、15 年经营活动现金流出比 2014 年增加了 24,524,513.03 元，有大幅增长。造成 2015 年经营活动产生的现金流量净额与去年同比净流出增加最为主要的原因是经营性应收项目 2015 年比上年增加了 18,791,038.06 元。另外，经营性应付项目 2015 年较之 2014 年也有大幅增长，增加了 7,108,663.30元，原因是公司营业收入增长，原材料采购金额增加。公司经营活动产生的现金流量为-26,538,851.73 元，净利润为-20,495,120.02元，两者差异 6,043,731.71 元，不存在重大差异。报告期内，以公司净利润-20,495,120.02
34、 元为基础应加计资产减值准备 994,668.97 元、折旧和摊销等 4，027，439.67 元、固定资产报废损失 18,141.72 元、财务费用 4,714,066.21 元和递延所得税资产增加248,667.25元、存货增加4,047,006.27元、经营性应付项目增加7,108,663.30元和经营性应收项目增加 18,791,038.06 元即为公司当期经营活动产生的现金流量净额。2、投资活动产生的现金流量净额 2015 年为-18,449,675.82 元，与 2014 年-18,391,985.42 元基本持平。报告期内投资活动产生的现金流量净额-18,449,675.82元，
35、主要是购买干燥机 106.00 万元、离心机等设备 165.55 万元、购买土地使用权 363.61万元以及其他固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。3、2015 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为 45,433,185.55 元，较 2014 年度净流量增长了 71.48%，增加了 18,938,355.88 元，主要是因为公司在 2015 年度由于营业收入增长较快，公司需要补充流动资金。根据公司需求，2015 年通过发行股票融资 2,025.00 万元，比 2014 年度减少 2,655.00 万元，2015 年取得借款收到的现金扣除偿还债务支付的现金后，同比 2014 年增加了
36、4,775.00 万元。增加的借款用于补充公司流动资金。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 7,356,410.22 21.83%否 2 第二名 6,186,232.86 18.36%否 3 第三名 3,322,393.21 9.86%否 4 第四名 3,160,512.82 9.38%否 5 东莞市凯欣电池材料有限公司 2,406,153.91 7.14%否 合计 22,431,703.02 66.57%-应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入为 3,370.2
37、8 万元，较上期增长了 196.44%。报告期末，公司应收账款账面净额为 2,190.58 万元，较上期增长了 563.49%，超过一年账龄的只有 132,570.00 元。报告期内，公司营业收入的增长主要来源于锂离子电解液添加剂销售的增长，而在此行业内，基本都会存在一定的账期，下游客户大多为电解液的生产厂家，一般来说均具有一定规模，且信誉良好，账期一到就会进行结算。公司内部也建立荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 106 页 了良好的内部控制制度，财务部门会及时督促公司相关部门，对到账期的应收款随时进行清理。公司前五名客户也是公司应帐账款的前五名，销售和应收账款
38、具有联动可比性。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 7,665,684.32 19.84%否 2 第二名 3,567,666.67 9.23%否 3 第三名 3,432,799.68 8.88%否 4 第四名 2,719,831.62 7.04%否 5 青岛华亮不锈钢有限公司 2,329,059.83 6.03%否 合计 19,715,042.12 51.02%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额
39、 研发投入金额 1,815,318.04 1,697,246.74 研发投入占营业收入的比例%5.39%14.93%研发支出分析：公司注重研发，设立专门的研发中心和专业的研发团队，2015 年研发投入金额：1,815,318.04 元，与 2014 年度研发投入金额基本持平，但研发投入占营业收入的比例则由 2014 年的 14.93%降至 2015 年的 5.39%，主要原因是 2015 年营业收入相比 2014 年度有大幅增长。公司不是高新技术企业。按照高新技术企业认定管理办法，当期营业收入在5,000.00 万元以内的企业，研发投入金额需占营业收入的比例不低于 6.00%，公司本期研发投入
40、占营业收入的比例为 5.39%，不符合高新技术企业认定管理办法的要求。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占 总 资总 资产 比 重产 比 重的增减的增减 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,891,973.26 546.52 2.22 447,315.26-74.72 0.50 1.72 应收账款 21,905,784.03 563.49 16.85 3,301,582.50 317.61 3.69 13.16
41、存货 11,601,231.76 53.57 8.92 7,554,225.49 41.53 8.44 0.48 长期股权投资-固定资产 42,392,067.36-2.73 32.60 43,580,915.25 13.53 48.70-16.10 在建工程 24,590,750.33 217.03 18.91 7,756,591.95 137.68 8.67 10.24 荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 106 页 短期借款 46,000,000.00 318.18 35.37 11,000,000.00-12.29 23.08 长期借款 11,000,00
42、0.00-66.26 8.46 32,600,000.00 15.60 36.43 -27.97 资产总计 130,037,055.10 45.31-89,492,308.76 34.76-资产负债项目重大变动原因：1、报告期内公司货币资金本年期末余额较上年期末余额增长了 546.52%，主要原因是报告期内新增了 200.00 万元的银行承兑保证金。2、报告期内公司应收账款本年期末余额较上年期末余额增长了 563.49%，主要是因为公司 2015 年度营业收入较 2014 年度增长了 196.44%，且下游客户大多会有一定时间的账期所致。3、报告期内公司存货本年期末余额较上年期末余额增长了 5
43、3.57%，主要是公司销售量增大，为保证供货正常而根据实际需求保持的适度存货。4、报告期内公司在建工程本年期末余额较上年期末余额增长了 217.03%，主要是因为报告期内为保证公司正常生产经营所需，建设的厂房和添置的设备所致。5、报告期内公司短期借款本年期末余额较上年期末余额增长了 318.18%，主要是因为报告期内公司营业收入较上期有较快增长，同时有一定时间的货款结算周期，为补充生产经营所需要的流动资金，比上期增加了 3,500.00 万元短期银行贷款。6、报告期内公司长期借款本年期末余额较上年期末余额降低了 66.26%，主要是因为报告期内公司归还前期长期银行借款 1,260.00 万元，
44、另有 900.00 万元转入一年内到期的非流动负债所致。7、报告期内公司总资产期末余额较上年期末余额增长 45.31%，主要是因为报告期内公司定向发行股票募集资金 2,025.00 万元以及应收账款和在建工程增加所致。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 2015 年 11 月 27 日，本公司设立全资子公司威海开元新材料科技有限公司，取得威 海 市 文 登 区 市 场 监 督 管 理 局 核 发 的 营 业 执 照。统 一 社 会 信 用 代 码91371081MA3C15408B，注册资本 2,000.00 万元，出资时间为
45、 2020 年 11 月 27 日前。公司住所：山东省威海市南海新区龙泰路东海韵路南。经营范围：从事电子化学品、碳酸亚乙烯酯、氟代碳酸乙烯酯、氰醚、乙氧基五氟环三磷腈、1，3-丙烯磺内酯、六氟磷酸锂、双三氟甲磺酰亚胺锂、双氟代磺酰亚胺锂及锂电池电解液添加剂的研发、生产及销售（危险化学品除外）；电子化学品工艺设计及工程安装；备案范围内的货物及技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止 2015 年 12 月 31 日，公司尚未出资到位及开展运营。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境 我国政
46、府对精细化工行业的发展高度重视，近年来发布了 产业结构调整指导目录(2011 年本)（修正）、石化和化学工业“十二五”发展规划、石油和化学工业“十二五”发展指南等一系列的措施，指出化工新材料、精细化工及专用化学品、新能源和生物化工、新装备制造等新工艺技术是“十二五”期间石油和化工行业发展的主要方向。荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 106 页 据经济参考报报导，中国石化联合会已经制定完成以石油和化学工业“十三五”发展指南为主体的全行业“十三五”发展指南体系。根据规划，将大力培育化工新材料、生物化工等战略性新兴产业。归属于精细化工行业中电子化学品的锂离子电池电解液
47、添加剂与战略性新兴产业中的新能源及新能源汽车产业密切相关。我国近年来连续发布了支持新能源及新能源汽车产业的相关政策，在未来仍有持续发布支持政策的预期。2、行业发展 根据国务院颁布的 节能与新能源汽车产业发展规划(2012-2020)的要求，到 2020年，全国新能源汽车年产量将达到 200 万辆，保有量达到 500 万辆。据工信部数据显示，自 2015 年下半年始，新能源汽车快速放量，2015 年全年 37.9 万辆产量，同比增长 4倍，超出市场预期。锂电池电解液添加剂生产厂家主要集中在国内，产品除了在国内销售也出口日韩。新能源汽车生产和销售的高速增长，将会带动锂电池电解液添加剂产业爆发式的增
48、长，行业景气度非常高。3、周期波动 一般春节前后，国内电解液厂家放假时间较长，锂电池电解液添加剂的出货量会受到影响，出货量有所减少，除此因素之外，没有明显的周期波动。4、市场竞争现状 目前，国内的锂电池电解液添加剂仅有几家可以生产出合格的产品，由于锂电池电解液添加剂对纯度及其他指标要求甚高，需要具备一定的技术及生产能力方可生产出合格的产品，而且，产品需要经过小试、中试等测试阶段，才能进入正常供货程序，所以，锂电池电解液添加剂行业具有一定的进入壁垒。由于锂电池电解液添加剂生产厂家较少，加上新能源汽车的爆发式增长，有可能出现锂电池电解液添加剂整个市场产能不足的局面。所以，市场竞争不是很激烈。5、已
49、知趋势 锂电池电解液添加剂的增长主要来源于新能源汽车的爆发式增长，而新能源汽车的发展屡超市场预期，带动锂电池电解液添加剂销量一路上扬。而在未来几年，新能源汽车的增长预期又极为明确。6、重大事件 2015 年 1 月，工信部发布了新修订的乘用车燃料消耗量限值和乘用车燃料消耗量评价方法及指标，这两项国家强制性标准于 2016 年 1 月 1 日起执行，每年将设置油耗达标值，直至 2020 年乘用车平均油耗降至 5 升/100 公里。这一目标，不依靠新能源汽车难以实现，迫使传统车企发力新能源汽车，整个产业链未来 5 年有广阔空间，锂电池电解液添加剂行业也将会是井喷式增长。(四四)竞争优势分析竞争优势
50、分析 1、市场地位 公司是一家主要从事锂电池电解液添加剂的研发、生产和销售为一体的高端精细化工企业，经过多年的努力，成功成为国内外多家电解液生产厂家的供应商，在电解液添加剂行业内具有一定的知名度，能够凭借相关资质及自身技术优势成为一流的专业从事锂电池电解液添加剂的生产研发基地。2、技术研发优势 公司注重研发，有专门的研发中心和专业的研发团队，并同国内相关行业权威机构和专家建立了密切合作关系，培养了一支有朝气、有事业心、高水平且梯队合理的研发荣成青木高新材料股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 106 页 队伍。公司拥有实用新型专利 6 项，申请并受理了 3 项发明专利，已经研发成功
