1、 骑士乳业 NEEQ:832786 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司（Inner Mongolia CHEVALESE Dairy Group Co.,Ltd.）年度报告 2015 公告编号：公告编号：20162016-028028 证券代码：证券代码：832786 832786 证券简称：骑士乳业证券简称：骑士乳业 主办券商：中山证券主办券商：中山证券 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2015 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司于 2015 年 11 月 13 日与中国人民解放军总后勤部通过公开招标签订了奶粉供应合同，总价值 1179.675 万元，并于
2、2016 年 1 月完成交付。骑士乳业成功进入中国人民解放军军用食品供应商目录。2015 年 6 月 26 日拿到同意公司股票在全国中小企业股份转让系统有限公司挂牌的函，7 月 7日获取挂牌同时股票采取做市转让方式的函，7 月 28 日完成登记并正式开始交易。内蒙古骑士乳业集团股份有限公司于 2015 年 11 月 13 日与中国人民解放军总后勤部通过公开招标签订了奶粉供应合同，总价值 1179.675 万元，并于 2016 年 1 月完成交付。骑士乳业成功进入中国人民解放军军用食品供应商目录。公告编号：公告编号：20162016-028028 证券代码：证券代码：832786 832786
3、证券简称：骑士乳业证券简称：骑士乳业 主办券商：中山证券主办券商：中山证券 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2015 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.24 第六节 股本变动及股东情况.26 第七节 融资及分配情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节 公司治理及内部控制.33 第十节 财务报告.36 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2015 年度报告 4 释 义 释义项目释义项目 释义释义 公司、内蒙古骑士、集团公司 指 内蒙古骑士乳业集团股份有限
4、公司 包头骑士 指 包头骑士乳业有限责任公司 裕祥农场 指 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 骑士牧场 指 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 康泰仑牧场 指 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 公司及其子公司 指 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司、包头骑士乳业有限责任公司、达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司、鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司、鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 股东大会 指 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司股东大会 董事会 指 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司董事会 监事会 指 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司监事会 三会 指 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员
5、 指 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 蒙牛乳业 指 内蒙古蒙牛乳业包头有限公司 新三板、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司、全国中小企业股份转让系统 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指
6、 中华人民共和国证券法 报告期、本年度内 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 主办券商、中山证券 指 中山证券有限责任公司 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 TMR 指 Total Mixed Ration 奶牛全混合日粮的英文缩写，是指根据奶牛在不同生长发育期和泌乳期的营养需求，按营养专家设计的日粮配方，用特制的搅拌机对日粮各组分进行搅拌、切割、混合和饲喂的一种先进饲养工艺。DHI 指 Dairy Herd Improvement 奶牛生产性能测定的英文缩写，指通过测试奶牛数据和资料并分析后，及时发现牛
7、场管理存在的问题，调整饲养和生产管理，有效地解决实际问题，最大限度的提高奶牛生产效率和养殖经济效益。荷斯坦牛 指 一种以产奶量高而闻名于世的品种，原产于荷兰北部的北荷兰省和西弗里省，后引入其他国家。内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2015 年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司法定代表人、董事兼总经理乔世荣和财务部门负责人王喜临申明保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
8、对公司出具了标准的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、食品质量风险 近年来，各级政府部门对食品安全问题越来越重视，不断完善食品监管法律法规；另一方面，社会对公众食品安全、质量问题也日益重视。本公司致力于向市场提供安全优质的有机奶源和奶制品，通过先进的管理技术、严格的质量监控手段，保证食品质量。公司从事
9、奶制品生产、销售多年，从未出现过重大食品安全问题。虽然公司已经建立了完善的产品质量控制体系，产品质量监控贯穿采购、生产、销售全过程。但是奶制品生产链条长，管理环节较多，公司无法避免因管理疏忽或不可抗力等原因造成的食品安全问题。如果发生食品安全质量问题，将会给公司的声誉、经营造成不利影响。针对上述风险，公司会加强在各个生产环节的质量控制，进一步完善食品质量控制体系，最大限度地降低食品安全风险。2、奶牛疫病风险 公司目前有两个子公司从事奶牛养殖，虽然公司具有完善的疫病防控体系，每个从事奶牛养殖的子公司都配备专门的兽医人员。但若公司周边地区或自身发生疫病，公司的原奶产量就会大幅下降。并且如果发生疫情
10、，消费者可能会担心乳制品的质量问题，直接影响公司原奶的销售数量，给公司带来不利影响。公司会加强疫病防治管理，定期对奶牛进行疫病监测监控。3、销售区域依赖风险 报告期内，公司产品在 2014 及以前主要销售于包头市内，截至2015 年底对包头市场的依赖程度已降到 40%以下，预计随着天津、内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2015 年度报告 6 河北、内蒙东部和宁夏、西安市场的逐渐成熟，销售额将会有大幅提升，包头市场比重相对还会逐步降低。可以化解对包头市场的依赖程度。4、客户依赖风险 公司对第一大客户蒙牛乳业有一定的依赖性。2015 年 1-12 月、2014 年 1-12 月公司对蒙牛乳业的销售
11、收入占营业收入的比重分别为 39.68%和 49.41%。一旦蒙牛乳业与公司的合作关系发生变动，可能给公司带来负面影响。针对上述风险，公司一方面逐渐增加对自产牧场牛奶的使用量，降低对蒙牛的依赖；另一方面，公司寻求与蒙牛乳业的长期战略合作关系，稳定公司作为蒙牛乳业有机奶源稳定优质供应商的核心地位。5、税收优惠风险 公司从事奶牛养殖、奶制品生产销售，享受国家多种税收优惠政策。在增值税方面，根据中华人民共和国增值税暂行条例第十五条和 财政部 国家税务总局关于印发农业产品征税范围注释的通知（财税字199552 号），本公司全资子公司鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司、鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司销售
12、的自产鲜牛奶免缴增值税；达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司销售的青贮、玉米、苜蓿、燕麦免缴增值税。本公司之全资子公司鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司、康泰仑农牧业股份有限公司、达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司所经营的项目属于中华人民共和国企业所得税法第二十七条和中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条所列农、牧业范围，该类农、牧业范围的产品享有免缴企业所得税优惠。本公司经营的部分产品属于财政部、国家税务总局财税2008149 号 财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知所列的农产品初加工范围，该类农产品初加工范围的产品享有免缴企业所得税优惠。若上述优惠政策发
13、生变化，将直接影响公司的净利润。本期重大风险是否发生重大变化：否 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2015 年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Mongolia CHEVALESE Dairy Group Co.,Ltd.证券简称 骑士乳业 证券代码 832786 法定代表人 乔世荣 注册地址 包头市东河区机场路 办公地址 包头市东河区机场路 主办券商 中山证券有限责任公司 主办券商办公地址 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大厦 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师
14、姓名 周百鸣、王忠箴、许玉娟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈勇 电话 13354869492 传真 0472-4601385 电子邮箱 公司网址 http:/ 内蒙古包头市东河区机场路 014040 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-07-28 行业（证监会规定的行业大类）根据上市公司行业分类指引（2012 年修订）（中国证监会，2012 年 10 月），公司各类奶制品的生产所属行业为
15、食品制造业（C14），根据国民经济行业分类（2011年），公司所属行业为乳制品制造业（C1440）；公司的生鲜乳产品归属于“畜牧业”，行业代码“A03”。依据国民经济行业分类，属于“畜牧服务业”，行业代码“A0530”。主要产品与服务项目 牧草种植、牛场运营、奶牛集约化养殖、优质生鲜乳供应、各类奶制品的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 做市转让方式 普通股总股本（股）73,500,000 控股股东 党涌涛 实际控制人 党涌涛 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2015 年度报告 8 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 95150200660981342H 是
16、税务登记证号码 95150200660981342H 是 组织机构代码 95150200660981342H 是 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2015 年度报告 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 265,472,702.30 202,127,168.38 31.34%毛利率%41.16 30.87-归属于挂牌公司股东的净利润 59,755,580.36 35,204,273.79 69.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 57,914,368.28 20,670,
17、743.55 180.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）32.96 26.88 _ 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）31.95 20.28-基本每股收益 0.84 0.72 16.67%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）327,509,096.90 232,211,950.48 41.04%负债总计（元）101,371,615.58 77,952,637.18 30.04%归属于挂牌公司股东的净资产（元）226,137,481.32 139,699,262.14 61.8
18、7%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）3.08 2.03 51.72%资产负债率%30.95 33.57-流动比率 1.77 2.00-利息保障倍数 16.17 14.01 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）61,903,856.12 12,698,212.03-应收账款周转率 2.90 3.95-存货周转率 0.68 1.08-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%41.04 24.63-营业收入增长率%31.34 67.85-净利润增长率%53.86 116.10-五、股本情况 本期期末本期期末
19、 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）73,500,000 68,813,360 6.81%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2015 年度报告 10 带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额（元）金额（元）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-23,441.30 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,472,922.66 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
20、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 245,289.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 227,847.16 非经常性损益合计 1,922,618.04 所得税影响数 61,843.96 少数股东权益影响额（税后）19,562.00 非经常性损益净额 1,860,774.08 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不存在上述情况。内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2015 年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 内蒙古骑士乳业集团股份
21、有限公司是一家从事牧草种植、牛场运营、奶牛集约化养殖、优质生鲜乳供应、各类奶制品的研发、生产和销售的全产业链乳制品综合供应商。公司目前拥有一座经营土地 20000 多亩的农场，两座大型集约化、现代化、标准化奶牛养殖基地（场）、两座年产 3 万吨奶产品的加工厂。公司的养殖牧场及其设施总占地面积近 4000 亩，拥有高产荷斯坦母牛 5000 多头，其中泌乳牛 2,400 多头。公司的奶牛均为澳洲高产荷斯坦奶牛，通过规模化、集约化养殖和优质配种，保证了较高的单产水平。生鲜乳生产过程中对产品品质进行源头控制、过程控制、质量控制。公司与大型乳制品加工企业建立了长期合作关系，保证了产品的销售渠道。公司“骑
22、士”品牌奶制品以酸奶为主，辅以奶粉、奶茶粉、冰淇淋、巴氏奶、乳饮料等，公司现具备日处理鲜奶近 500 吨的生产能力。公司“骑士”品牌产品多次获得包头名牌产品、内蒙古名牌产品称号，并于 2015 年 3 月 15 日荣获内蒙古消费者协会、内蒙古食品商会颁发的内蒙古百姓放心食品品牌，公司获得“放心食品示范企业”称号。1、主要产品和服务 公司的主要产品为有机生鲜乳、各类奶制品。（1）生鲜乳销售 报告期内公司生鲜乳最重要的客户是蒙牛乳业，2014 年和 2015 年对蒙牛乳业的销售收入占主营业务收入的比例分别为 49.41%和 39.68%。蒙牛集团作为我国乳制品生产量、出口量、销售收入均居领先地位的
23、大型乳制品生产集团，其发祥地和主要奶源地均在内蒙古，包头地区日收奶达到 500 吨。公司自 2009 年开始向蒙牛乳业供应生鲜乳，供应量稳步提高，达成了稳定的合作关系。为稳固合作关系，公司于每个季度与蒙牛乳业签订生鲜乳购销合同，约定了有机生鲜乳的采购售价和数量区间，将蒙牛乳业发展成为重点客户，骑士乳业于 2012 年被蒙牛乳业评为战略合作伙伴。公司产品的销售方式和定价政策为：在挤奶环节生产出生鲜乳后，直接用运奶罐运输至收购厂家，检验微生物、冰点、抗生素等指标合格后入库。公司销售给蒙牛乳业的生鲜乳价格，实际执行中根据蛋白质、脂肪指标含量和“随行就市”原则进行浮动。公司与蒙牛的销售款结算方式为月结
24、模式。（2）奶制品销售 公司奶制品主要通过直销、送奶服务部、商超和经销四种销售渠道，公司的送奶服务部、商超、经销模式全部为买断式销售。销售结算方式一般采取月结的模式。公司现金销售主要系直销中向个人客户销售的酸奶、巴氏奶等产品。2、采购模式 公司基本采购模式为“以销定产、以产定购，兼顾库存和采购周期，满足生产计划所需”，公司采购的生产用主要原材料包括草种、玉米、精饲料、生鲜乳、以及生产辅料白砂糖和包装物等，除了原材料公司还会引进奶牛，原材料和奶牛引进全部由公司自主采购，没有委托及代理采购的情况。公司根据原材料种类及采购特点设置了奶源部和采购部，其中奶源发展部主要负责原料奶的采购，采购部负责除原料
25、奶之外的其他原辅材料的采购。公司优先选择已通过无公害和有机认证企业或个人作为合作供应商，对签约供应商录入合格供应商名录进行动态管理。基于完善的采购制度、合格供应商管理制度等采购内控制度，公司每年对供应商进行评估，对原材料进行索证、验证，确内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2015 年度报告 12 保原材料符合各项标准要求，保证产品质量安全，在公司采购流程控制、授权审批等严格的控制方式下，并根据不同的原材料供应状况和公司实际生产的需求，形成了多种有针对性的采购模式：（1）草种及农场原材料采购模式：裕祥农场根据流转的土地面积、有机转换的要求及每年年初公司制定的种植计划，由采购部门根据公司制定的计划会
26、同财务、品管和生产部门从公司合格供应商名录中选取合作伙伴进行比价和质量分析，并于播种前 1 个月左右的时候分品种采购符合公司和国家标准的有机草种。在牧草和玉米的生长早期、中期和晚期采购符合有机要求的肥料，每年进行有计划的肥料采购，另外平时主要使用的符合有机标准的农家肥由鄂尔多斯骑士和康泰仑牧场提供。该采购模式能满足裕祥农牧实际种植的需求，也满足了鄂尔多斯骑士和康泰仑对饲草的要求，和两家公司部分籽实玉米的需求，同时充分利用了上述两家公司的副产品，实现了循环经济。（2）玉米、精饲料采购模式：鄂尔多斯骑士和康泰仑每年根据自身饲养的奶牛数量、结构并结合裕祥农牧的种植计划制定整体采购计划。对外采购的玉米
27、和精饲料由采购部门根据公司制定的采购计划会同财务、品管和生产部门从公司合格供应商名录中选取合作伙伴进行比价和质量分析，并根据公司相关原材料的库存情况批准对外采购。（3）生鲜乳采购模式：公司生鲜乳主要来源于合作牧场，公司自有牧场的有机生鲜乳50%以上销售给蒙牛。公司的合作牧场均为规模化养殖牧场，公司原料奶供应在质量和数量上均有充分保证。对于合作牧场，公司一直采用“公司+牧场”集约化采购方式来实现原料奶的供应。目前，公司已经与 10 多个大中型牧场建立了战略合作关系，合作牧场奶牛数量超过 1 万头，每年可为公司稳定提供 2 万吨以上的生鲜牛乳。在“公司+牧场”采购模式下，公司与牧场每年签订年度供奶
28、协议，无论在产奶淡季还是旺季，公司均按合同价收购生鲜乳。“公司+牧场”模式下，牧场将原料奶固定供应给本公司，无需为原料奶在奶牛产奶高峰或低谷时的销路担忧，保证了牧场利益不会因为产奶季节性波动或乳企的恶性收奶而受到损害，可以更专心投入到提高牧场规模化养殖水平建设上来。公司则长期为牧场在提高奶牛品种改良优化、提高养殖水平、扩大养殖规模、提高单产水平、改良牧场设施、疫病防治等诸多方面提供全面的技术指导。因此，公司采用的“公司+牧场”模式建立在互助互信、诚信合作的基础之上，这种关系的建立以法律约束和长期诚信合作为前提，公司与牧场的合作关系具有相互依存、利益共享、风险共担、共同进退的高度战略合作伙伴关系
29、。一般情况下，由于合作牧场的原料奶产量和公司产品市场预计销售量可以大致预计，公司不会出现原料奶大幅供过于求或供应缺口的情况。若由于各种原因，公司年度中间出现原料奶供过于求时，公司将通过调整产品结构，多生产奶粉的方式予以消化；在原料奶供不应求时，公司将减少鄂尔多斯骑士和康泰仑对蒙牛的生鲜乳供应，增加两家公司对内蒙骑士和包头骑士的生鲜乳供应，避免因奶源不足造成的生产停滞。公司现有奶制品生产能力与鄂尔多斯骑士和康泰仑的产能基本匹配，故公司在应对奶价大幅波动、奶源不足等方面有较强的抗风险能力。3、研发及生产模式 （1）研发模式 公司产品核心技术主要依靠自主研发，小部分与国内大专院校、科研机构共同开发应
30、用到产品中，核心技术所有权全部属于自有。产品的技术主要集中在有机转换、产品研发、产品配方等方面。（2）生产模式 1）牧草及玉米种植 公司的牧草及玉米种植全部由裕祥农场完成。裕祥农牧根据流转土地的面积，按照有机转换的要求，在满足鄂尔多斯骑士和康泰仑对苜蓿的需求情况下，剩余面积种植青内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2015 年度报告 13 贮玉米和籽实玉米。裕祥农场的苜蓿产量能匹配鄂尔多斯骑士和康泰仑的需求，这样保证了公司在蛋白饲料方面的质量、数量。2）奶牛养殖和繁育模式 公司根据本场牛群结构进行合理的分群管理，不同阶段奶牛配比日粮配方，采用TMR 全混合日粮饲喂。奶牛繁殖是奶牛泌乳开始和延续的启
31、动阀。奶牛繁育技术管理是奶牛生产的关键技术之一，而规范的技术操作流程是奶牛繁殖技术管理的重要组成部分。公司有专门的繁育技术人员通过监控软件、喷漆及目视观察奶牛发情、优质冻精的取用、保证 95%的奶牛在产后 85 天以内完成配种等环节完成奶牛的繁育环节，并保证每头奶牛有 2 个月的待产期（停奶期）。待产期太短容易造成奶牛乳房疾病及产奶量的下降，不利于持续发展，太长则由于饲料消耗及其他费用太高，造成生产成本上升过快，停奶时的奶收入基本上等于因妊娠和维持而增加的饲料成本与挤奶劳务费的总额,使本次泌乳期所得利润最大，根据测算最优停奶期时间为 55-60 天。3）生鲜乳生产 生鲜乳生产过程中挤奶是最重要
32、的生产环节。为保护奶牛健康，提高牛奶质量，提高挤奶工作整体业务能力，公司配置了国内最大的利拉伐 80 位重型转盘挤奶机，并根据挤奶台生产流程严格进行生鲜乳的生产活动。4）奶制品 公司设立生产部，由负责生产管理的副总经理直接管理，生产部下设四个生产车间，生产车间根据生产计划开展生产。公司保质期较短的为巴氏杀菌奶产品、酸奶产品、雪糕和冰淇淋产品，几种产品由于保质期限短、需要冷链配送，采取严格的以销定产生产模式，生产部根据销售计划编制生产计划并组织生产，销售部门每月根据具体销售情况对月初制定的销售计划进行调整，生产部门也据此做相应调整。公司保质期较长的为奶粉产品、奶茶粉产品和奶酪产品，这几种产品采取
33、“以销定产为主，适当调节库存为辅”的生产模式，销售部根据上月末销售订单及当期市场需求变化趋势制定销售计划，生产部根据销售计划编制生产计划组织生产，同时，公司根据市场情况结合销售计划保持合理的库存水平，并相应调整每月的生产数量。4、盈利模式 本公司立足于奶制品行业，属于消费群体广阔、市场容量巨大的行业，公司以全产业链为基础，有机转换技术、“零添加”产品生产技术、标准化饲养技术、奶牛全混合日粮饲喂技术、奶牛疾病综合防治技术和牛群保健技术、多类别产品研发等为主体的核心技术生产有机生鲜乳、酸奶、巴氏奶、奶粉制品等产品，进而销售，以产供销的差价赚取利润，公司的主要客户包括蒙牛乳业、伊利乳业等。一方面，公
34、司是蒙牛乳业有机生鲜乳的战略供应商，与其建立了稳定的战略合作关系，以优质的有机生鲜乳赚取较普通生鲜乳更高的利润；另一方面，公司拥有较强的特色产品研发能力（如“零添加”系列酸奶、巴氏奶等），在实现多样产品批量销售的同时，亦增加了与行业巨头（如蒙牛乳业、伊利乳业等）的差异化竞争关系，提高产品的技术附加值，提升公司的整体利润率。报告期内商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2015 年度报告 14 销售渠道是
35、否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 1、骑士农业使用的主要技术和服务延伸 为提高原料品质，公司经多年探索和研发，公司逐步掌握了土壤中农残及重金属含量控制、种籽的选育、水质监控处理、病虫害生物防治、植物产品有机标准物流输送等系列有机转换技术。通过上述技术的综合运用，公司原料供应基地出产的苜蓿、青贮玉米、籽实玉米、燕麦草等产品自 2012 年起一直保持中绿华夏有机认证，公司牧场产出的生鲜乳也同时通过了中绿华夏有机产品认证。公司采购世界先进水平的农业机械设备：法国库恩播种机、纽荷兰苜蓿、玉米收获机、联合整地机、青贮
36、机和卷包机，拥有全面机械操作技能和农业种植技术的职业化团队，在确保种植、收获质量的同时，可为周边农户或合作社、公司提供机械服务，得到广泛好评；也为公司寻求到新的创收渠道和合作模式。2、奶牛饲养、繁育技术 公司饲喂奶牛除有机浓缩料外均来自自有的有机种植基地，采用世界先进的散栏、卧床式养殖方式，实行 TMR 机饲喂、引进利拉伐重型盘式挤奶设备实行奶牛集中挤奶，应用国内优秀的牧场智能管理系统对牛场实施动态监管，并在应用 DHI 体系对奶牛进行生产性能测定。此外，公司还建立了饲料检测实验室、鲜奶检测实验室、微生物检验室，引进了牧场管理软件奶业之星、发情监测器、妊娠早期诊断仪等先进仪器。公司积极推广提质
37、增效技术，建设高标准牛舍，引进高产奶牛自由卧床、自动保温饮水器等装备，改善奶牛舒适度。应用美国荷斯坦公牛冻精，示范品种改良和繁殖技术，提高示范基地奶牛综合生产性能。开展奶牛生产性能测定（DHI）工作，建立了奶牛创高产和标准化饲养示范群，配套推广各阶段标准化饲养技术和奶牛全混合日粮（TMR）饲喂技术，奶牛疾病综合防治技术和牛群保健技术、生鲜牛奶质量安全体系建设工程和示范基地示范形象与示范效果建设工程。3、原料奶质量控制技术 对于乳制品加工企业，保证原料奶质量，是保证产品质量的首要关键环节。公司在原料奶质量控制方面经验丰富，视牧场为第一生产车间，在管理机制、奶牛繁育饲养、检验等方面制定了严格的管理
38、措施。（1）管理机制 公司与牧场建立战略合作伙伴关系，从技术上给予支持，从价格上保证牧场利益；同时，所有合作牧场均为规模化经营、规范化饲养、机械化挤奶。（2）奶牛繁育饲养管理 一是保证牛源健康，所有牛源必须从无疫区引进，并且经国家动物检验检疫部门检疫合格；二是所有奶牛均有身份证明，进行选种选配可以保证遗传安全；三是严格执行中华人民共和国动物防疫法规定，每年定期进行“布鲁氏杆菌病和结核杆菌”定期检疫；四是规范科学饲养管理，保证原料奶质量。（3）严格检验把关 一是建立完善的质量检测体系，不断提高对人员、机器、原料、方法、环境的控制，实行检验工作的有序开展，保证检验的准确性。对原奶、半成品、产成品进
39、行感官、蛋白质、脂肪、非脂乳固体、微生物指标、重金属、农药残留、抗生素、杂质度、三聚氰胺、黄曲霉毒素 M1 等进行检测，并开展食品安全风险方面新项目的检验，如苯甲酸类、内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2015 年度报告 15 山梨酸类、硫氰酸盐、-内酰胺酶及氯霉素的检测，严把质量关；二是做好生产过程的关键点和乳制品溯源的工作，公司安装了动态监管平台，完善乳制品的追溯制度，实行从奶源、采购、生产、出厂的全程有效监管，初步实现从原料到成品、从成品到原料的双向追溯功能，增强公司对食品生产全过程管理和食品召回的能力。4、“零添加”酸奶生产技术 公司通过多年的探索，研发出不添加任何食品添加剂的“零添加”
40、系列酸奶配方，其主要技术集中在产品配方、生产技术和工艺上。（1）公司采用菌种、发酵时间、温度、湿度等控制，运用自主研发的配方，生产出“零添加”系列酸奶，是国内较早生产“零添加”系列产品的厂商之一。在市场上得到消费者的广泛认可，销售比重稳步提高。（2）公司采用欧洲进口、国际先进的生物菌种和生物工程技术，产品品质逐步向国际一流水平发展。（3）公司产品工艺流程、工艺参数设计过程，保证了产品“新鲜、安全”，建立了良好品牌基础。“零添加酸奶生产技术”均是在消化现在公开的先进有机转换、奶牛饲养、繁育、原料奶质量控制、酸奶生产方法的基础上，经过公司多年经验积累和研发形成的，有一定的独创性，能满足公司现在的生
41、产经营需要，并且能很好的将公司产品区别于竞争对手。5、引进人才，实施走出去的发展战略，在销售上下大力气，巩固老市场，向外扩展新市场，实现营业收入的快速增长。2015 年经过全员的共同努力，决策层的合理规划和布局，鲜奶产量从年初的 50 吨增加到 60 多吨；集团整体营业收入比 2014 年度增加 31.34%，达到 2.65 亿元以上，特别是酸奶销售实现翻番，不仅消化了增加的奶量，而且带来利润的大幅增加。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比变
42、动比例例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 265,472,702.30 31.34%-202,127,168.38 67.85%-营业成本 156,209,382.69 11.80%58.84%139,726,183.39 67.41%69.13%毛利率 41.16%-30.87%-管理费用 16,643,616.43 39.83%6.27%11,903,057.21 109.13%5.89%销售费用 21,165,404.14 205.38%7.97%6,930,856.34 414.04%3.43%财务费用 4,438,380.46 28.67%1.67%3,449,536.4
43、2 414.04%1.71%营业利润 66,675,340.78 64.61%25.12%40,504,447.73 56.67%20.04%营业外收入 1,752,642.66-24.54%0.66%2,322,729.90 84.90%1.15%营业外支出 75,314.14 368.20%0.03%16,085.99-99.80%0.01%净利润 63,519,968.02 53.86%23.93%41,283,225.75 116.10%20.42%项目重大变动原因：1、报告期内同比销售收入增加 31.34%，收入增加 63,345,533.92 元，主要原因有：1）公司报告期内成功开
44、发银川、西安、天津、山西等市场，成效逐步凸显，乳品销售增长幅度较大，特别是酸奶，增加 5000 多万的收入。2）代加工奶粉业务报告期内开拓了新客户，收入增加95.37%，增收近 1200 万元。3）报告期内，公司增加了农作物销售业务，该部分业务收入报告期内达到 770 多万元；4）随着消毒牛奶的稳步推广，此部分业务营业收入也比上一年内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2015 年度报告 16 度增加 300 多万元。5）报告期内公司奶牛存栏增加，相应售牛收入增加 100 多万元。收入增长也得益于公司 7 月在新三板成功挂牌，知名度和影响力进一步提升。2、报告期内毛利率从 30.87%增长至 41.
45、16%，增长幅度达 33.33%，主要的原因有：1）对于以公司自产奶作为原材料的牛奶（原奶）业务，随着公司产业链进一步完善，报告期内农场产值进一步提升规模效应带来了相对成本下降，同时牧场使用的苜蓿、青贮、燕麦等原料报告期内产值得到提升且品质也在提高（表现在蛋白质、青储干物质含量提高），奶牛单产量有所提升。报告期内，作为饲料使用的浓缩料和玉米的价格也呈现了下滑的趋势，除此之外，康泰仑牧场设计规模为养殖奶牛 6000 头，随着存栏的增加，产奶量增加，相对单位分摊成本也有所下降。因此，尽管该部分业务收入由于主要客户的原奶需求未增加，收入水平保持稳定，但在饲喂成本下降的影响下，毛利率得到了提升。2）对
46、于以采购奶作为主要原材料的酸奶、消毒鲜奶等业务，毛利率的变动趋势与收购原料奶的价格、产品价格以及产品结构有较大关系，从成本端来看，报告期内，原料奶平均价格从 2014 年约 3700 元/吨下滑到 2015 年的 3400 元/吨，这两种产品原奶成本占总成本的比例在 70%以上。从产品价格端来看，随着企业在新三板挂牌，知名度和影响力的提高，公司酸奶、消毒鲜奶等产品得到越来越多消费者的认可，产品价格有所提高，与一线品牌价格接近。除此之外，公司开发生产的以零添加酸奶系列为代表的高附加值产品销量增加，零添加系列酸奶比重占酸奶销售比值达到 20%左右，在上述因素的影响下，毛利率得到了提升。3)奶粉制品
47、毛利率上升，主要是公司优化产品结构，淘汰利润率低的品种，比如奶粉制品中的普通雪糕、棒冰等逐步淘汰，逐步向利润率高的如冰淇淋大板、甜筒等产品发展。4）报告期内代加工奶粉毛利率从期初的 52%提高至 58%，是由于报告期内公司增加了圣牧等新客户，设备开工率较去年有所提升，规模效应带来了相对成本的下降，毛利率有一定的提升。5）报告期内售牛业务毛利率从期初的 17%提高 19%，主要是养殖的饲喂成本相应降低，售牛价格相对稳定，毛利率略有提高。3、报告期内管理费用增加主要是保险费、研发投入、咨询费用、维修费用合计增加 400 多万元；保险费用主要反映在人员增加，工资和社保费用的相应增加；研发投入增加主要
48、用于新品试制、检测、品鉴、开发导致研发费用增加；为提升管理水平，特别是营销管理策划，公司加大投入，体现出咨询费用的增加；公司资产中存在使用 5-10 年的设备，维护保养费用有所增加；综上几方面因素造成管理费用的增加。4、报告期内销售费用从 2014 年占营业收入的 3.43%提高到 2015 年的 7.97%，费用增加主要是市场投入加大。公司加大品牌、产品的推广力度，实施产品走出去的发展战略，向外省市和人口基数大的地域发展，成功开发了：宁夏、陕西、天津、河北、山西等省市，成效逐步凸显。期间：与上年度相比仓储保管费增加 180 多万、广告费增加 380 多万、运费增加160 多万、样品消耗增加
49、280 多万、销售服务费增加 210 万元以及职工薪酬装卸及其他费用增加 160 多万元，合计增加费用 1370 多万元。内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2015 年度报告 17 5、财务费用主要是利息支出增加 100 多万元，系因为公司的融资能力随着经营规模的扩大，进一步提升，短期借款有所增加；6、营业利润增长主要来源于农牧业运营成本降低、养殖成本降低、原辅料价格的下降和高端产品的销量比重增加；随着农业产品牧场使用，主要原料牛奶价格较上年度有所降低，自有牧场牛奶部分由于公司高端产品，零添加系列酸奶比重占酸奶销售的 20%，比重与去年相比有所上升，主要这四方面因素影响，毛利率提高，营业利润相应
50、提高；7、营业外支出支出增加主要是处置固定资产损失和赞助费；8、净利润增长，主要来源于农牧业运营成本降低、养殖成本降低、原辅料价格的下降和高端产品的销量比重增加。农业产品牧场使用，主要原料牛奶价格较上一年度降低，牧场牛奶部分由于公司高端产品，零添加系列酸奶比重占酸奶销售的 20%，比重与去年相比有所提升，主要这四方面因素影响，毛利率提高，净利润相应提高。（2）收入构成）收入构成 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 265,472,702.30 156,209,382.69 202,127,168.38
