1、1 曲辰种业 NEEQ：834751 云南曲辰种业股份有限公司 YunnanQuchenSeedCo.,Ltd.年度报告 2015 2 公司年度大事记 2015 年 11 月 24 日，我公司收到“关于同意云南曲辰种业股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”，12 月 11 日完成股份登记，12 月 15 日公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 3 目 录 第一节 声明与提示 .5 5 第二节 公司概况 .8 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节 管理层讨论与分析 .1 12 2 第五节
2、 重要事项 .2626 第六节 股本变动及股东情况.28 第七节 融资及分配情况 .3 31 1 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3 32 2 第九节 公司治理及内部控制 .3 35 5 第十节 财务报告 .4 42 2 云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 种子 指 农作物和林木的种植材料或者繁殖材料，包括籽粒、果实和根、茎、苗、芽、叶等 公司、本公司、股份公司、曲辰种业 指 云南曲辰种业股份有限公司 股东会、股东大会 指 云南曲辰种业股份有限公司股东大会 董事会 指 云南曲辰种业股份有限公司董事会
3、 监事会 指 云南曲辰种业股份有限公司监事会 主办券商、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、德恒 指 北京德恒（昆明）律师事务所 证监会 指 中华人民共和国证券监督委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 5 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告
4、内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 6 【重
5、要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 自然灾害风险 气候条件和病虫害对农业生产的影响十分明显，种子生产更易受到受旱、涝、风、雨、冰雹、霜冻等自然灾害的影响。公司的种子生产基地主要集中于云南省内，若公司种子生产基地出现异常气候、严重自然灾害或重大病虫害，将直接影响公司种子的产量和质量，进而影响公司经营的稳定性。同时，如果我国出现大范围、长时间的干旱或洪涝灾害，严重影响到农作物的种植，将会导致公司种子滞销和大量积压，从而给公司的经营业绩带来不利影响。为应对自然灾害风险，公司将每年合理储存应急种子，以备在自然灾害过后能够有足够的种子保证客户需求 市场竞争风险 我国的种子
6、企业数量众多，行业内持有种子生产、经营许可证的种子企业数量目前已达到 5800 余家，其中注册资本在 1 亿元的企业有 50 多家，3000 万以上的有 400 多家，3000 万以下的有 5300 多家。我国种子市场竞争激烈，但其中多数种子企业科技创新能力较弱，而具备“育、繁、推”一体化经营能力的企业不到 100 家。随着我国种业市场化进程的加快，基于对我国种业市场长期看好的预期，国际种业巨头陆续进入国内市场，导致行业竞争日趋加剧。国内种子企业的综合竞争力与跨国种业公司相比有较大差距，在市场竞争中受到较大的威胁和冲击。种子行业的核心竞争能力来源于新品种的研发，公司将继续加大研发力度，增加研发
7、投入，在专用型玉米种子领域深入挖掘，在现有青贮、高蛋白、高淀粉专用玉米品种的基础上，进一步开展专用型玉米品种研发，以应对日益激烈的市场竞争。云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 7 品种终止推广风险 主要农作物品种审定办法（农业部令第 44 号）第二十六条规定：“审定通过的品种，在使用过程中如发现有不可克服的缺点，由原专业委员会或者审定小组提出停止推广建议，经主任委员会审核同意后，由同级农业行政主管部门公告”；国务院办公厅关于推进种子管理体制改革加强市场监管的意见（国办发200640 号）第十二条规定：“实行品种退出机制，发现经审定通过的品种已不适合农业生
8、产需要或有难以克服缺点的，要及时退出”。截至目前，农业部已陆续发布公告，分批次停止推广多个国家审定的水稻、玉米、大豆、油菜等品种。公司自成立以来，经营的主要品种从未被农业部列入停止推广的品种目录，但不能完全排除其可能性。如果公司目前经营或未来经营的品种被农业部列入停止推广的品种目录，将对公司的业绩稳定产生不利影响。公司在研发新品种的同时也一直注重现有品种的维持和推广，保证现有品种的种子质量和在适宜区域的种植效果，以防止品种被终止推广。种子销售的季节性风险 玉米种植具有季节性，公司玉米种子产品的生产销售也具有相应的季节性。二、三季度为行业淡季，四季度进入实质性的销售季，并持续到来年一季度。种子行
9、业生产经营存在跨年度和销售季节性的特点，使公司的销售收入、成本费用、存货情况和现金流量呈现不均衡状态，将有可能对本公司的生产经营产生不利影响。公司将通过对客户的组织培训等活动，向客户宣传合理备种的重要性；同时，公司还将不断规范生产、销售，科学地制定生产、销售计划，保证存货库存与生产销售相适应。本期重大风险是否发生重大变化：否 云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 云南曲辰种业股份有限公司 英文名称及缩写 YunnanQuchenSeedCo.,Ltd.证券简称 曲辰种业 证券代码 834751 法定代表人
10、苏小元 注册地址 云南省曲靖市麒麟区沿江路 办公地址 云南省曲靖市麒麟区沿江路 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝阳门内大街 2 号凯恒中心 B 座 2 层投资银行部 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 鲍琼、丁恒花 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 段虹宇 电话 0874-3127083 传真 0874-3127083 电子邮箱 公司网址 http:/ 云南省曲靖市麒麟区沿江路 （655000）公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公
11、司年度报告备置地 公司董事会办公室 云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 9 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 行业（证监会规定的行业大类）A01 农业 主要产品与服务项目 研发、生产、销售专用型玉米种子（包括青贮玉米、高蛋白玉米、高淀粉玉米等）普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 控股股东 苏小元、苏翠芬 实际控制人 苏小元、苏翠芬 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 530300000003583 否 税务登记证号码
12、 530301727313876 否 组织机构代码 72731387-6 否 云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 13,641,520.51 22,778,777.46-40.11%毛利率 52.20%50.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,471,389.97 8,019,743.75 18.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,403,043.52 7,874,537.84-69.48%加权平均净资产收益率（
13、依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.73%19.08%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.27%18.73%-基本每股收益 0.32 0.27 18.52%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 38,691,463.87 50,480,211.30-23.35%负债总计 4,509,923.32 4,520,060.72-0.22%归属于挂牌公司股东的净资产 34,181,540.55 45,960,150.58-25.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 1.53-25.63%资
14、产负债率 11.66%8.95%-流动比率 7.07 9.51-利息保障倍数 _ _-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,222,843.41 11,612,840.33-云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 11 应收账款周转率 53,183.32 88,740.42-存货周转率 0.66 1.15-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-23.35%9.88%-营业收入增长率-40.11%78.60%-净利润增长率 18.10%132.76%-五、股本情
15、况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 7,906,708.02 计入当期损益的政府补助计入当期损益的政府补助 100,000.00 委托他人投资或管理资产的损益委托他人投资或管理资产的损益 118,136.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出除上述各项之外的其他营业外收入和支出 190,856.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,315,701.70 所
16、得税影响数 1,247,355.26 少数股东权益影响额（税后）_ 非经常性非经常性损益净额损益净额 7,068,346.45 云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式 公司主要通过自主研发、生产、销售专用型玉米种子实现盈利。公司客户主要为省级代理商、县级代理商和乡级代理商等。公司种子系列产品销售主要采用经销以及直销模式。此外，公司还销售部分水稻、蔬菜种子及农药产品获取收益。公司业务涵盖品种研发、生产、加工及销售的完整业务链条。公司通过在自有土地或租用农民土地进行种子选育、组配、筛选试验、区域试验、申
17、请审定等流程自主研发种子品种。之后采用委托制种的方式，通过将亲本或原种交付合作方组织生产，经检验合格后收购种子，再经公司加工后成为外销产品，通过经销商或直销方式进行销售，公司执行先款后货或者现款现货的政策，各经销商在提货之前，均需按照合同约定的提货价付清全部货款。1、销售模式 主要采取经销的模式进行销售。每年下半年，公司根据上一年度销售情况确定各区域经销商。公司与符合条件的经销商签订购销合同并交付定金。种子销售时经销商按照公司规定的提货价预付款后方可提货。2、生产模式 生产包括两类，一类为种子亲本的扩繁，一类为种子生产。（1）亲本种子扩繁，公司根据生产计划将原种发往亲本生产基地，并配备技术人员
18、及质量管理人员，以便随时对亲本种子生产情况进行质量监督与技术管理。（2）种子生产，主要采用委托制种模式进行种子生产。委托制种模式即公司与预约生产方签订预约生产合同，由公司提供制种亲本，约定由生产方组织生产种子。合同中约定预约生产的环境及技术要求；种子生产完成后，公司通过质量检验程序对种子的纯度、净度、发芽率、水分含量等方面进行检验生产的种子均需符合约定的要求。3、研发模式 云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 13 公司主要采用自主研发模式，经过多年的发展，公司已拥有了一支具有丰富经验的育种研发团队，开展玉米选育研发工作。公司研发工作主要在曲靖市花柯基地进
19、行。玉米新品种的研发分为 6 个阶段，育种目标的制定，种植资源的收集、引进、改良、创新，亲本自交系的选育，杂交组合选配，品种筛选鉴定试验，各级区域试验及申请品种权保护。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 2015 年，公司按照年初制定的经营计划，持续加强成本控制、保证质量管理和内控管理制度的落实，在收购价格上涨、人工成本生产成本增加的情况下，仍保持稳定
20、的盈利能力，全年实现营业收入 1,364.15 万元，净利润 947.14 万元，本年净利润较高的原因是曲靖市麒麟区修建城市道路，占用本公司的土地 6.23 亩并拆除了地上建筑物。经协议，曲靖市麒麟区城市建设投资公司给予本公司土地及地上建筑物补偿款 8,208,572.00 元，故公司 2015 年度非流动资产处置利得金额较大，进一步增加了公司的净利润。报告期内，公司的主营业务收入几乎全部来自于杂交玉米种子的销售。公司致力于专用型玉米的育、繁、推工作，主要产品为青贮专用玉米曲辰 9 号和高淀粉玉米曲辰 11 号。1、主营业务分析（1）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 云
21、南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 14 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 13,641,520.51-40.11%-22,778,777.46 78.60%-营业成本 6,520,128.56-42.46%47.80%11,331,583.32 50.51%49.75%毛利率 52.20%-50.25%-管理费用 3,806,819.06 71.16%27.91%2,224,142.92 4.54%9.76%销售费用 964,125.16-36.69%7.
22、07%1,522,911.84 30.16%6.69%财务费用-70,104.93 210.78%0.51%-22,558.06-82.01%0.10%营业利润 2,523,051.85-68.18%18.50%7,929,293.66 296.94%34.81%营业外收入 8,208,019.86 4,649.17%60.17%172,830.48-89.38%0.76%营业外支出 10,455.14 422.76%0.08%2,000.00-93.34%0.01%净利润 9,471,389.97 18.10%69.43%8,019,743.75 132.76%35.21%项目重大变动原因：
23、收入构成变动的原因：1、营业收入（玉米种子收入）本期比上年同期减少 40.11%，是由种子行业特殊的经营周期导致的，一般于春季（3-5 月）播种，秋季（9-10 月）收割，因此玉米种子的销售时段为生产周期之外的几个月，从每年的 10 月起至次年的 5 月止，其中 11 月至 1 月为销售的高峰期。客户购买种子的时间受多种因素影响，因此有的年份会出现年初（即 1-5 月）和年末（11-12月）均有大批种子销售的情况，而次年的种子销售则会相应的下降，这就导致了种子销售中的“大小年”现象。2014 年即为一个大年，年初与年末均产生了较高销售量，因此 2015 年的主营业务较 2014 年的销售就自然
24、下降。2、营业成本：本期比上年同期减少 42.46%，主要原因是营业收入减少，导致营业成本减少，同时原材料成本下降及成本费用控制，导致成本减少。3、管理费用：本期比上年同期增长 71.16%，主要是公司申请新三板上市费用的增长导致管理费用增加。4、销售费用：本期比上年同期减少 36.69%，主要是销售收入减少，产生的相关销售费用减少。5、财务费用：本期比上年同期增加 210.78%，主要是存款利息收入增加了 47162.66 元，导致云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 15 财务费用下降。6、营业利润：本期比上年同期减少了 68.18%，主要是公司销售收
25、入减少导致利润减少。7、营业外收入：本期比上年同期增加 4649.17%，主要是当地城市道路修建，占用本公司的土地 6.23 亩，经协议，城市建设投资开发有限公司给予公司土地及地上建筑物补偿款8208572.00 元，导致本年营业外收入增加。8、净利润：本期比上年同期增加了 18.10%，主要是由于公司营业外利润增加所致。（2）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 12,895,624.18 5,996,533.22 21,693,924.22 11,009,109.56 其他业务收入
26、 745,896.33 523,595.34 1,084,853.24 322,473.76 合计合计 13,641,520.51 6,520,128.56 22,778,777.46 11,331,583.32 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 一、主营业务小计 12,895,624.18 94.53%21,693,924.22 95.24%玉米种子 12,873,304.18 94.37%21,693,924.22 95.24%水稻种子 22,320.00
27、 0.16%_ _ 二、其他业务小计 745,896.33 5.47%1,084,853.24 4.76%蔬菜种收入 18,913.00 0.14%12,063.39 0.05%其他 726,983.33 5.33%1,072,789.85 4.71%合计 13,641,520.51 100.00%22,778,777.46 100.00%收入构成变动的原因：玉米种子销售：本期较上期减少了882.06万元，主要原因同样是由“大小年”现象导致的，种子购买集中在2014年底，则2015年初的种子销售自然下降。水稻销售：本期较上期增加了2.23万元，主要原因是水稻种子是报告期内新研发的品种，云南曲辰
28、种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 16 2015年才开始销售。（3）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-3,222,843.41 11,612,840.33 投资活动产生的现金流量净额 8,096,388.98 124,906.30 筹资活动产生的现金流量净额-4,250,000.00 -1,020,000.00 现金流量分析：公司 2015 年经营活动现金流量净额较 2014 年减少为 1,483.57 万元，主要是公司报告期内产品销售收入减少所致。公司 2015 年投资活动现金流量净额较 201
29、4 年增长为 797.15 万元，主要是由固定资产处置得利和无形资产处置得利，故本年的非流动资产处置得利金额较大所致。公司 2015 年筹资活动现金流量净额较 2014 年减少 323 万元，筹资活动主要是由于公司2015年收到其他筹资活动有关的现金增加1700.00万元与分配股利支付增加2125.00万元所致。（4）主要客户情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 鸿阳种子农药店 666,800.00 4.89%否 2 毕节文岭农资专业合作社 639,100.00 4.68%否 3 大方县盈丰农资经营部 49
30、6,150.00 3.64%否 4 贵州省黔西县李卫种子农药门市部 394,930.00 2.90%否 5 宣威市利民种子经营部 374,580.00 2.75%否 合计合计 2,571,560.00 18.86%-（5）主要供应商情况 单位：元 序序供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在是否存在云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 17 号号 比比 关联关系关联关系 1 云南佑丰种业有限公司 4,742,944.00 35.71%否 2 鸡汤村委会 2,480,442.00 18.67%否 3 陆良县正兴种业 2,380,3
31、89.00 17.92%否 4 马龙小龙井 1,081,246.00 8.14%否 5 宾川诚宇种子经营部 928,220.00 6.99%否 合计合计 11,613,241.00 87.43%-（6）研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 272,154.96 197,486.09 研发投入占营业收入的比例 2.00%0.87%2、资产负债结构分析 单位：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 占占总资产总资产比重比重的增的
32、增减减 货币资金 18,518,111.63 3.48%47.86%17,894,566.06 149.34%35.45%12.41%应收账款-513.00 134,900.00%0.00%-存货 13,110,517.33 93.30%33.88%6,782,557.55-47.73%13.44%20.45%长 期 股 权投资 _-_-固定资产 2,371,526.48-7.41%6.13%2,561,352.92-11.94%5.07%1.06%在建工程 _-_-_-短期借款 _-_ _-长期借款 _-_ _-资产总计 38,691,463.87-23.35%-50,480,211.30
33、9.88%-资产负债项目重大变动原因：云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 18 报告期末公司存货为 1,311.05 万元，同比增加 93.03%，主要原因是公司 2015 年营业收入大幅减少，原材料采购滞后，销售延后，导致存货积压。3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司在不影响正常经营的情况下，将自有闲置资金投资于中国农业银行的保本收益型银行短期理财产品进行理财，有利于提高资金使用效率，增加公司投资收益，截止 2015 年 12 月 31 日公司累计使用自有资金理财产品 1000 万元购买理
34、财产品 3 个月，累计获得收益 118136.98 元。不存在损害公司及全体股东利益的情形。（三）外部环境的分析 一、宏观环境 2016年中央一号文件发布，主要以农业为主体。首次明确大力推进育繁推一体化，提升种业自主创新能力，保障国家种业安全。深入推进种业领域科研成果权益分配改革，实施现代种业建设工程和种业自主创新重大工程，种业行业的集中度提高是目前政策的主要方向。2016年也是“十三五”规划的布局之年，专家指出中国经济发展的最大背景就是“新常态”，“十三五”期间经济保持中高速增长，进入新的发展阶段，经济增长必须依靠新动力，要着眼于提高发展的平衡性、包容性、可持续性，必须统筹考量包括GDP在内
35、的若干经济社会发展指标。同时，适应新常态，引领新常态，必须把创新作为形成增长动力的根本途径。要着力推动科技创新；着力推动生产组织方式创新；着力推动商业模式创新；统筹利用国内外创新资源；加快构建良好的创新生态环境。国务院2011年出台了关于加快推进现代化农作物种业发展的意见 ，明确提出关于促进现代农作物物种业发展的总体要求、重点任务和政策措施，进一步指出“我国是农业生产大国和用种大国，农作物种业是国家战略性、基础性核心产业，是促进农业长期稳定发展、保障国家粮食安全的根本”。在全国粮食生产发展规划（2006-2020年）中，农业部提出进一步组织实施好种子工程，建设云南曲辰种业股份有限公司 2015
36、 年年度报告 公告编号：2016-006 19 农作物种质资源保护与繁育、国家农作物良种繁育基地，确保新优高产粮食品种供给能力得到显著提高，作为粮食生产支撑保障能力建设的主要内容列入我国粮食发展的重点支持领域之一。2012年12月26日，国务院出台全国现代化农作物种业发展规划（2012-2020年），规划鼓励种子企业间的兼并重组，强强联合，实现优势互补、资源聚集；鼓励具备条件的种子企业上市募集资金，支持大型企业通过并购和参股等方式进入农作物种业，强调以企业为商业化育种主体，预计到15年初步完成“事企脱钩”，现在种业发展基金等专项扶持政策加快筹划出台。据国际种子联盟（ISF）2012年发布的数据
37、显示，中国种子市场价值约90.3亿美元，占全球种子市场的20.1%。其中杂交玉米、杂交水稻、转基因棉花以及蔬菜是我国种子市场的主要组成部分，约占市场总量的80%。有推测称，随着种子商品化程度的不断提高，到2015年，中国种业市场销售额将突破142亿美元，有望超过美国成为全球最大的种子销售市场。2011年颁布的新版农作物种子生产经营许可管理办法大幅提高了资本、人才方面的准入门槛，新政策也支持和鼓励种子企业兼并重组，未来种子行业的经营将逐渐趋向于规模化、集中化。二、配套政策（1）种粮直补政策 从2004年起，国家财政调整粮食风险基金使用结构，对种粮农民实行直接补贴，并不断加大对部分地区种粮农民的良
38、种和购置农机补贴力度。2007年，农作物良种补贴扩大到高油大豆、优质水稻、小麦、玉米、油菜和棉花等六个品种，补贴资金增加到66.6亿元。2008年国务院决定在预算安排农作物良种补贴70.7亿元的基础上，再增加补贴资金50亿元，并扩大全国水稻、小麦、玉米补贴面积。其中，新增玉米良种补贴17亿元，使2008年玉米良种补贴达到20亿元，玉米良种补贴面积由3000万亩增加到2亿亩，占玉米种植面积的50%左右。（2）税收减免政策 依据中华人民共和国增值税暂行条例原条例第十六条第一款和新条例第十五条第一款及其实施细则的规定，农业种子的生产、经营单位享受免征增值税的优惠政策。依据中华人民共和国企业所得税法第
39、二十七条第一款及其实施条例第八十六条第一款关于云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 20 种植业和新品种选育所得免税的规定，公司自产种子所得享受免征企业所得税的优惠政策。（四）竞争优势分析 1、公司行业地位 曲辰种业主营业务是研发、生产、销售专用型玉米种子（包括青贮玉米、高蛋白玉米、高淀粉玉米等），是一家品种选育，种子生产，经营推广为一体的种业企业。公司自主选育研发并通过审定的品种共 13 个。公司拥有植物新品种权 7 个，在申请植物新品种权 5 个；公司拥有的玉米植物新品种权数量在云南省排名前列，并且拥有云南省优质种业基地。在专用玉米研发生产方面，公司优
40、势明显。2、企业竞争优势（1）产品质量优势 公司始终视产品质量作为企业生存的基石，通过采用先进的工艺装备、技术和严格的管理，构建完善有效的质量控制体系保证了公司产品质量的优良和稳定。公司建立了种子质量检测监督中心 250 平方米，在省内率先引进了电泳蛋白，酮工酶和DNA 纯度签订检测技术及仪器设备，形成种子形态鉴定、生化鉴定、种植鉴定相结合，田间联检、室内检验、种植检测相配套的质量追踪管理体系；完成了种子质量检测监督中心的设备提升，加快了检验速度，确保结果真实，强化了质量要求，为全市粮食安全提供了保障。（2）品牌优势 公司于 1994 年在省内率先注册“曲辰”牌良种商标，实施种子品牌战略及现代
41、种业营销策划。多年来，公司致力于种质资源的开发和利用，加强育种新技术的研究及应用，注重育种技术的创新与提高，与省内外院校加强良种技术的合作，以玉米为主的选育工作取得较大成效。选育的“曲辰”系列玉米新品种是云南省推广面积大、影响深的系列良种，“曲辰 3 号”获得了云南省“名牌产品”，“曲辰 4 号”、“曲辰 5 号”、“曲辰 6 号”、“曲辰 7 号”、“曲辰 9 号”、“曲辰 8 号”、“曲辰 10 号”等 7 品种获得了国家品种权保护，大批具有自主知识产权的新品种脱颖而出，真正体现了品牌良种标牌通供的内涵。（3）技术优势 云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-0
42、06 21 公司以种子加工和包衣技术推广为突破口，建成了两条精加工线，每小时加工量 10 吨以上，成套设备投入运行，实行良种清选精选包衣定量包装标牌流水线加工包装，促进了种子加工工艺由粗放、手工操作向高效、自动化生产线转变，加工机械由单机向成套设备升级。实现了精良播种和节本增效，标志着种子科技又上了一个新台阶。（4）现代信息化优势 随着种子产业化的不断推进，公司实施以提高种业信息化水平为重点，以信息化带动产业化，以工业的理念谋划种业的发展，加快种业市场化建设。公司率先在全国建立中国种子拍卖网，为省内外种业界或其他相关企业在国内外树立良好企业形象，开拓产品营销市场提供了共享平台，被农业部列为信息
43、采集点，为种子信息交流、种业技术推广和种子贸易商搭建了平台，成为开发全国种业信息，面向世界种子行业的对外窗口。（5）研发优势 技术研发是种子企业发展的源动力，公司自成立以来，大力研究开发优良新品种，强化了品种科研优势，增加了优良品种储备数量，增强了公司竞争力。公司建立了科学、合理、有效的协同创新育种体系，集企业自主研发、与科研院所和高校合作研发、引进新品种新技术于一体，多渠道、深层次开展育种工作，提高了公司新品种研发能力。未来公司将加大科研投入，继续引进人才，在关键技术上取得创新和突破，培育出更多符合市场需求的优良品种并迅速推广，推动公司业务的快速发展。（6）生产保障优势 公司建成了布局合理、
44、功能互补的杂交玉米制种及新品种试制基地 1.5 万亩，建立了稳定的种子生产保障体系，形成了“公司+农户”的产业化生产模式，建立起以地方骨干制种基地为主、外地带制为辅的种子生产保障体系，降低了种子生产经营面临的自然气候风险、市场供求风险和价格波动风险。3、企业竞争劣势 公司的业务主要集中在云南省或周边省市，并取得了较好的经营成果，积累了丰富的成功经验。“曲辰”品牌在云南及周边地区具有显著的品牌优势，公司的营销网络、营销模式日趋成熟，市场地位稳固。公司在提高装备水平、拓展营销网络、加快新种品种研发等方面迫切需要资金支持，与大型种子企业和上市公司相比，公司融资渠道相对单一，资本云南曲辰种业股份有限公
45、司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 22 实力的提升受制，公司的未来发展受到很大程度制约。（五）持续经营评价 公司经营管理层、技术核心人员队伍稳定，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，有良好的公司独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。经过多年的育繁推经营经验，公司最有潜力的青贮饲料玉米曲辰九号作为饲草玉米用种，属于国家目前大力支持发展的产业。研发团队已形成“阶梯式”研发布局，未来新品种种质资源丰富。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利
46、风险。二、未来展望（一）行业发展趋势 种子居于农业生产链条的最上源，是农业生产中最基本、最重要的生产资料，也是人类生存和发展的基础。就目前而言，我国种子行业企业数量众多，但普遍规模较小，种业企业总量由三年前的 8700 多家减少到目前的 5200 多家，减幅达 40%；作为农业大国，中国种子行业具有巨大、稳定的市场需求。随着种子商品化程度的不断提高，2012 年中国种业的年销售额超过 600 亿元，2013 年中国种业的年销售额约为 668 亿元。依据近年来的销售额进行预测，到 2020 年中国种业的销售额将突破 1500 亿元。中国种业市场显然是一个极为诱人的市场，且中国种子市场巨大的潜力一
47、直吸引着国际种业公司。随着种子市场的大门在逐渐开放，可以为中国带来先进的管理经验和技术。2011 年颁布的新版农作物种子生产经营许可管理办法就大幅提高了资本、人才方面的准入门槛，新政策也支持和鼓励种业企业兼并重组，未来种子行业的经营将逐渐趋向于规模化、集中化。促进种子行业的优胜劣汰和行业整合的步伐。（二）公司发展战略 1、新品种研发计划 云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 23 优质植物新品种权是种业公司的核心竞争力之一，只有持续在技术创新和新产品研发方面进行突破，不断发展更具有市场竞争力和适应力的产品，才能保持在种子行业中领先位置。公司将继续加大研发投
48、入，大量引进、收集国内外高产、多抗型玉米新品种材料，充分运用现有设备进行分析和鉴定，并在此基础上投资购买 DNA 分子标记辅助选择聚合育种设备，增强研究实力。在研发方向上，公司将重点研究青贮玉米新品种、优质蛋白玉米新品种，在继续发扬公司专业型玉米的优势的同时，响应中央 1 号文件提出的加快发展草牧业，支持青贮玉米和苜蓿等饲草料种植，开展粮改饲和种养结合模式试点，促进粮食、经济作物、饲草料三元种植结构协调发展的战略要求。2、人力资源计划 公司预计在未来两年内研发 1-2 个玉米种子新品种，为此将增加 2 名科研人员，并根据新品种的研发和推广的需要增加生产、销售人员。公司将增加人才培育投入，开展员
49、工培训计划，学习 DNA 分子标记辅助育种等现代育种技术，培养更多拥有最新知识的专业化科研人才。3、公司挂牌后的计划 以做大做强为目标。充分发挥“新三板”在融资和股权交易方面的体制机制优势，进一步优化股权结构，与基金公司合作，借助资本市场的优势，通过并购、重组、联合等多种方式加大资源整合力度，以优越的区位基础条件、丰富的种业技术资源、良好的品牌市场份额、雄厚的科技创新优势，全方位的发展理念，依托“曲辰”品牌及良好的信誉，依托资本市场，朝着种业互联网思维发展，做大做强曲辰种业。（三）经营计划或目标 优质植物新品种权是种业公司的核心竞争力之一，只有持续在技术创新和新产品研发方面进行突破，不断发展更
50、具有市场竞争力和适应力的产品，公司才能保持核心竞争力，在竞争日趋激烈的种子行业占据领先位置。公司将继续加大研发投入，大量引进、收集国内外高产、多抗型玉米新品种材料，充分运用现有设备进行分析和鉴定，并在此基础上投资购买 DNA 分子标记辅助选择聚合育种设备，在麒麟区沿江街道庄家圩社区租地 80 亩，租期 12 年，新建育种基地 1 个，增强研云南曲辰种业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 24 发实力。在研发方向上，公司将重点研究青贮玉米新品种、优质蛋白玉米新品种，在继续发扬公司专业型玉米的优势的同时，响应中央 1 号文件提出的加快发展草牧业，支持青贮玉米和苜蓿等饲草
