1、公告编号：2016-009 1 证券代码：证券代码：834735 834735 证券简称：证券简称：麦凯智造麦凯智造 主办券商：主办券商：东莞证券东莞证券 麦凯智造 834735 福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 FUJIAN MEINKIND BABY PRODUCTS CO.,LTD 年度报告 2015 公告编号：2016-009 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 7 月 31 日通过高新技术企业复审 2015 年 8 月被授予儿童安全座椅行业联合会常务理事单位 2015 年 12 月 15 日成功在全国中小企业股份转让系统挂牌 2015 年公司共取得 1 个发明
2、专利，12 个实用新型专利 福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 公告编号：2016-009 3 目目 录录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.18 第六节 股本变动及股东情况.22 第七节 融资及分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 公司治理及内部控制.30 第十节 财务报告.34 福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 公告编号：2016-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、麦凯智造 指 福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 东鼎工艺厂 指
3、 汕头市澄海区东鼎工艺厂 凯旋、诏安凯旋 指 诏安凯旋投资管理中心（有限合伙）股东大会 指 福建麦凯智造婴童文化股份有限公司股东大会 董事会 指 福建麦凯智造婴童文化股份有限公司董事会 监事会 指 福建麦凯智造婴童文化股份有限公司监事会 三会 指 福建麦凯智造婴童文化股份有限公司股东大会、董事会、监事会 发起人 指 发起设立福建麦凯智造婴童文化股份有限公司的陈群煌、陈治宇、章绵珊、方径宗、陈镇渠、卢燕虹、李少杰、刘伯健、陈琼辉、赵晓扬、解普、林喜芝、潘隆生、林美连、陈俊涛、林学明、王志郎、黄铁明、许开各、杜菁、沈得珍共 21 名股东 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责
4、任公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 中兴财光华、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）3C 认证 指 中国强制性产品认证制度，英文名称 China Compulsory Certification，英文缩写 CCC；中国政府为保护消费者人身安全、国家安全和加强产品质量管理，依照法律法规实施的一种产品合格评定制度 ECE-R44/04 指 欧盟委员会制定的儿童约束系统，主要是对儿童安全座椅产品的规范、类型划分、实验、使用、标识，生产一致性要求，以及设计技术要求等方面做出规定；在欧盟、亚洲、南
5、美等国家销售儿童安全座椅必须获取执行成员国颁发的 ECE 认证证书 EN71 认证 指 EN71 是欧盟市场玩具类产品的规范标准 儿童约束系统 指 带有保护带扣的织带或相应柔软的部件、调节装置、连接装置、以及辅助装置【例如手提式婴儿床（便携睡床）、婴儿携带装置、辅助座椅和/或碰撞防护装置】，且能将其稳固放置在机动车上的装置；其设计是通过限制佩戴者身体的移动来减轻在车辆碰撞事故或突然减速情况下对佩戴人员的伤害 ISOFIX 接口 指 国际标准化组织固定装置，英文全称为 International Standards Organisation FIX，它是一个关于在汽车中安置儿童座椅的新标准 LA
6、TCH 接口 指 英文全称为 Lower Anchors and Tethers for Children，与欧洲标准的ISOFIX 固定方式最大的区别是连接方式并不是硬连接而是同时挂钩方式连接，且固定点比 ISOFIX 多一个，一共三个固定点 FBP 模式 指 FBP 是全托管，类似于京东采购模式；LBP 不用在京东占库存，但是要每天发货到京东的仓库 SOP 模式 指 SOP 京东给商家一个独立操作的后台，跟淘宝商城模式比较类似，要求订单产生后 12 小时内发货，由商家来承担所有的服务，直接向消费者发货并开票。福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 公告编号：2016-009 5 第一节 声明与提
7、示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否（1）董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 无 （2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 无 （3）豁免披露事项及理由 无 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、
8、完整。中兴财光华会计师事务所（普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 公告编号：2016-009 6 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 近年来，随着国家立法和社会对儿童乘车安全的关注，整个儿童安全座椅行业的竞争格局日趋多元化，呈现出企业数量多、规模小、市场集中度低的特点。同时，与国外知名品牌相比，国内品牌在产品质量和市场影响力上仍存在较大的差距。国内企业在中低端产品中具有一定的规模和竞争力，但高端市场则被国外知名品牌占据。随着国外知名品牌大举进
9、入中国市场，抢占市场份额，竞争将更加激烈。为提高公司在市场中的竞争力，公司努力提升整体管理能力，扎实打好在研发、采购、生产、质量与销售等方面的内部管理基础；利用与发挥公司研发技术能力、供应链优势等，提高产品附加值，通过差异化、高端化培养产品的竞争力；提升品牌形象、规范价格体系，通过电视、纸媒、网络、微博微信等渠道进行推广，提高品牌知名度。但随着国内众多的婴童用品厂家寻找机会进入儿童安全座椅市场，公司面临的市场竞争风险将会加大。产品使用不当所导致的安全风险 儿童安全座椅主要的功能是为儿童乘车提供被动安全防护，同时儿童安全座椅由于其独特的防护特性能有效地吸收事故时产生的绝大多数能量，而减少能量给儿
10、童乘员带来的身体伤害。但由于家长在安装、固定、调整等使用儿童安全座椅方面可能会出现不当操作甚至错误操作，导致儿童安全座椅未能被正确使用，从而存在产品使用不当所导致的安全风险问题。为减少产品使用不当所导致的安全风险，公司根据机动车儿童乘员用约束系统等相关法律法规的规定，在产品说明书中详细说明儿童汽车安全座椅的使用方法。另外，公司已推出采用 ISOFIX 安装系统的儿童汽车安全座椅，同时计划研发 3-4 个系列带有符合欧盟新标准 ECE-R129 的高端 ISOFIX 安装系统的儿童汽车安全座椅进入市场。ISOFIX 系统安装更便捷，可以减少误装的可能性。公司向中国人民财产保险股份有限公司购买了产
11、品责任险，承保区域为中国境内（港、澳、台除外），在一定程度上降低了该风险可能对公司造成的影响。但是，一旦出现重大交通事故，导致儿童遭受伤害，消费者往往会将责任归咎于儿童安全座椅产品本身，认为儿童安全座椅对保障儿童乘车安全是无效的，从而对儿童安全座椅行业产生不信任感，拒绝使用儿童安全座椅。由此加大了儿童安全座椅的市场推广难度，可能对公司造成不利影响。公司治理风险 公司于 2015 年 8 月 25 日整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由
12、于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理可能存在一定的不规范风险。外汇汇率波动风险 2015 年、2014 年度和 2013 年度，公司出口收入占主营业务收入的比重分别为 56.18%、58.79%和 67.45%。如果人民币汇率出现大幅波动，将会对公司出口业务造成影响，但公司目前已开始逐步注重国福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 公告编号：2016-009 7 内市场开发，随着国内安全座椅市场需求不断上升，公司国内销售比重也会逐步增大。因此，汇率波动给公司带来的风险也会逐渐降低。出口退税政策风险 报告期内，公司出口产品享受出口商品免抵退税
13、政策，2015 年、2014 年度和 2013 年度，公司收到的出口退税金额分别为 4,258,780.82元、3,984,070.78 元和 3,178,376.44 元。如果未来出口免抵退政策取消，或者出口退税率发生变化，将会影响公司的运营成本，可能会对公司经营成果以及现金流产生不利的影响。政府补助政策风险 2015 年、2014 年度和 2013 年度，公司计入当期损益的政府补助金额分别为 3,595,379.05 元、2,777,373.37 元和 911,309.52 元。如果未来公司享受的政府补助减少，将会对公司的经营业绩产生不利影响，但公司目前正致力于加强自主研发能力和品牌建设，
14、提高盈利能力，以降低政府补助波动对公司经营成果带来的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 公告编号：2016-009 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 英文名称及缩写 FUJIAN MEINKIND BABY PRODUCTS CO.,LTD（MEINKIND)证券简称 麦凯智造 证券代码 834735 法定代表人 陈治宇 注册地址 诏安工业园区北区 办公地址 福建省漳州市诏安县工业园区北区 主办券商 东莞证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 会计师事务所 中兴财光华会计师事
15、务所（普通合伙）签字注册会计师姓名 肖志军、陈鸿 会计师事务所办公地址 广州市天河区中山大道西 1132 号汇鑫商业大厦 708 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈治宇 电话 0596-3597026 传真 0596-3597035 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 福建省漳州市诏安县工业园区北区麦凯智造 363500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 行业（证监会规定的行业大类）C36 汽车制造业 主要产品与服务项目 儿童汽车安全座椅的研发
16、、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 40,360,000 控股股东 无 实际控制人 陈群煌、陈治宇、章绵珊 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 350624100007752 否 福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 公告编号：2016-009 9 税务登记证号码 350624555065406 否 组织机构代码 55506540-6 否 福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 公告编号：2016-009 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 60,670,650.31
17、52,672,279.65 15.19%毛利率 38.63%34.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,043,927.62 9,531,954.15 15.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,988,268.92 6,877,862.14 16.14%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.73%17.20%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.10%12.41%-基本每股收益 0.28 0.24 15.6%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计
18、116,159,441.22 112,159,829.22 3.57%负债总计 43,672,269.17 51,964,584.79-15.96%归属于挂牌公司股东的净资产 72,487,172.05 60,195,244.43 20.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.80 1.50 19.35%资产负债率 37.60%46.33%-流动比率 1.10 0.88-利息保障倍数 7.67 6.99-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,220,768.61 24,929,411.04-应收账款周转率 8.92 7.49-存
19、货周转率 2.00 2.21-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 3.57%-8.59%-营业收入增长率 15.19%-3.29%-净利润增长率 15.86%56.47%-福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 公告编号：2016-009 11 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,360,000 40,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政
20、策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)3,595,379.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-414 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,594,965.05 所得税影响数 539,306.86 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,055,658.19 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 无-福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 公告编号：2016-009
21、 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 公司目前主营业务为儿童汽车安全座椅的研发、生产与销售，属于汽车制造业门类下的汽车零部件及配件制造。公司的产品取得欧美多个国家的相关产品认证，同时是中国较早取得比欧盟的 ECE R44/04 标准更高的 Plus Test（瑞典）认证证书的儿童安全座椅专业制造商。公司产品系列齐全，产品规格丰富。经过多年的不断开发和积累，公司目前有八大系列 50 多种产品，可以满足不同年龄段孩子的出行需要，同时产品价位涵盖高中低不同档次。公司销售包括外销和内销，外销主要包括 ODM 和自主品牌外销两种模式，外销均为经销模式。内销主要为自主
22、品牌内销模式。自主品牌国内销售分为线上销售渠道和线下销售渠道，线上销售渠道主要包括天猫商城和京东商城。公司在天猫商城上通过天猫旗舰店将产品直接销售给 终端消费者，还通过天猫分销平台（现更名为“天猫供销平台”）将产品销售给分销商。公司和京东商城的合作模式主要包括 FBP 模式和 SOP 模式。线下销售主要为经销模式。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾
23、报告期内经营情况回顾 公司报告期内业务继续稳定增长，在全球经济增速持续下滑的背景之下，经过公司上下的努力，仍然基本实现了公司的战略构想和实施规划，成功挂牌新三板，在电子商务平台上的销售取得了较好的业绩，营业收入和净利润都保持了 15%以上的增幅。公司于 2015 年 7 月 31 日通过高新技术企业复审，2015 年 8 月被授予儿童安全座椅行业联合会常务理事单位，2015 年 12 月 15 日成功在全国中小企业股份转让系统挂牌。上述重大事项，一定程度上增强了公司的品牌影响力，拓宽了公司的融资渠道，有利于公司更快更好的发展。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元
24、项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 60,670,650.31 15.19%-52,672,279.65-3.29%-营业成本 37，235，970.99 7.91%61.37%34，509，085.28-8.84%65.52%毛利率 38.63%-34.48%-管理费用 6,680,323.26 17.04%11.01%5,707,623.81 31.17%10.84%福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 公告编号：2016-009 13 销售费用 5,589,
25、810.13 114.57%9.21%2,605,093.40-5.48%4.95%财务费用 1,411,717.63-23.48%2.33%1,845,014.79-16.37 3.50%营业利润 9,237,132.22 15.01%15.23%8,031,607.12 17.95%15.25%营业外收入 3,595,379.05 11.75%5.93%3,217,227.92 253.03%6.11%营业外支出 414.00-99.55%-92,534.17-25.52%0.18%净利润 11,043,927.62 15.86%18.20%9,531,954.15 56.47%18.10
26、%项目重大变动原因：销售费用增长的原因：2015 年度销售费用的增长主要受港杂费、展览费、运费、电子商务服务费、广告费等费用增长的影响。第一，港杂费增长 403,740.24 元，主要是系公司外销收入增长所致；展览费增长 497,972.13 元，主要是今年增加了国外婴童用品展会次数；运费增长 582,175.32 元，一方面主要是公司通过淘宝等电商平台的线上收入增加导致，另一方面是受外销收入增长的影响；电子商务服务费增长 710,447.60 元，主要是 2015 年公司大力加强了电子商务销售力度，增大了电商平台的品牌推广和营销活动；广告费内容主要包括在淘宝网发生的网络推广费，2015 年度
27、增长 277,349.19 元，与电子平台收入增长相关。营业外支出减少的原因：2014 年营业外支出较大，主要是罚款支出 76,456.32 元，捐赠支出 12,500.00 元，税收滞纳金 3,426.67 元。而 2015 年仅一笔专利知识产权年费因逾期缴纳造成的小额滞纳金 414 元.（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 60,670,650.31 37,235,970.99 52,672,279.65 34,509,085.28 其他业务收入-合计合计
28、 60,670,650.31 37,235,970.99 52,672,279.65 34,509,085.28 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 儿童汽车安全座椅 52,986,239.64 87.33%47,534,877.02 90.25%其他 7,684,410.67 12.67%5,136,591.96 9.75%合计合计 60,670,650.31 100%52,671,468.98 100%收入构成变动的原因 收入构成不变的原因:公司自 2009
29、 年成立以来一直主营儿童汽车安全座椅,及相关的婴童玩具用品等。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,220,768.61 24,929,411.04 投资活动产生的现金流量净额-15,660,063.56-25,847,164.62 筹资活动产生的现金流量净额 10,664,667.05 4,034,743.56 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少原因：减少了 2070.86.11 万元，主要是因为经营性购买商品的支付较上年增加了 1725 万元，其他与经营活动的有关的项目支出也较上年度
30、增加。2、投资活动产生的现金流量净额减少原因：减少了 1018.71 万元，主要是本期因为购买固定资产支付的现金减少。筹资活动产生的现金流量净额增加原因：增加了 660.99 万元，主要是本期收回与关联方汕头市澄海区东鼎工艺厂、陈群煌往来款。福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 公告编号：2016-009 14（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 Birgma International SA 8,187,736.31 13.50%否 2 Comercial e Industr
31、ial Stroller Ltda 3,732,018.18 6.15%否 3 IKS-2 Mucha Sp.J.3,417,198.83 5.63%否 4 汕头市美田贸易有限公司 3,263,732.35 5.38%否 5 元通世纪国际贸易(北京)有限公司 2,503,634.84 4.13%否 合计合计 21,104,320.51 34.79%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海华浩彤贸易有限公司 5,504,400.00 12.57%否 2 甘肃龙昌石
32、化集团有限公司 2,956,929.20 6.75%否 3 益阳春晓纺织有限公司 2,430,037.00 5.55%否 4 吴江优菲纺织有限公司 2,282,877.26 5.22%否 5 深圳市枫历杰瑞贸易有限公司 1,986,500.00 4.54%否 合计合计 15,160,743.46 34.63%-（6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,829,430.96 2,779,961.90 研发投入占营业收入的比例 3.02%5.28%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上
33、年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 5,867,540.96-8.62%5.05%6,420,907.92 98.10%5.72%-0.67%应收账款 8,503,420.08 95.90%7.32%4,340,593.08-51.47 3.87%3.45%存货 22,244,812.91 49.05%19.15%14,924,591.95-8.29%13.31%5.84%长期股权投资-固定资产 67,621,453.16 2.80%58.21%
34、65,778,463.49-2.62%58.65%-0.43%在建工程-短期借款 31,000,000.00-26.69%31,000,000.00 24.00%27.64%-0.95%长期借款-资产总计 116,159,441.22 3.57%-112,159,829.22-8.59%-资产负债项目重大变动原因：1、应收帐款增加的原因：2015 年度在保持上年电子商务稳健增长的同时，国内经销、分销商份额也有一定的增长，其结算期比淘宝零售要延长两个月的时间。所以应收帐款也有所增加。2、存货增加的原因：主要系 2015 年公司产品的主要原材料塑料原料出现价格下跌，公司利用这个福建麦凯智造婴童文化
35、股份有限公司 公告编号：2016-009 15 机会适当增加了原料采购，另外，2015 年度内销业务加大推广力度，公司适当增加了成品库存以随时满足用户需求。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 近年来全球经济增长乏力，公司的主要出口市场欧元区经济复苏缓慢；日本经济虽然开始走出负增长，但亦大幅波动；而新兴经济体增速下降。在此背景下，我国总体出口出现了增长放缓，甚至部分行业下降的状况。相较而言，玩具及婴童用品行业整体经济运行平稳，主
36、要出口指标呈不同程度增长。与此同时，公司在稳定拓展海外市场的同时，也积极扩大内销布局，由于儿童安全座椅在国内市场基数低，加上产品拥有优良的性价比，我公司在国内取得了较好的经营成果。近年来整个儿童安全座椅行业的竞争格局日趋多元化，呈现出企业数量多、规模小、市场集中度低的特点。同时，与国外知名品牌相比，国内品牌在产品质量和市场影响力上仍存在较大的差距。国内企业在中低端产品中具有一定的规模和竞争力，但高端市场则被国外知名品牌占据。自 2015 年 2 月 1 日起，国家质检总局、海关总署开始对儿童用汽车安全座椅实施进出口商品法定检验。2015 年 9 月 1 日起，国家质检总局对安全座椅产品实施强制
37、性 3C 认证，未获得 3C 认证证书和未标注 3C 认证标志的机动车儿童安全座椅，将不得出厂、销售、进口或者在其他经营活动中使用。这对改善国内儿童安全座椅行业的无序竞争状况，有积极的意义，使公司迎来了更好的竞争环境。2015 年 10 月 29 日闭幕的五中全会公报确定，我国将全面实施普遍二孩政策。这一政策将直接刺激本行业的市场高速增长，并吸引社会资本的更大关注，无疑为公司的成长注入了强心剂。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 随着公司在新三板的挂牌，筹资能力大大增强，为公司实施人才引进、技术创新及渠道整合战略创造了更好的条件。公司在人才、技术方面继续加强了与厦门大学及厦门理工学院等国内高校
38、的合作，加上引进了有限元模拟测试技术（finite element simulation and test），使得产品创新、开发的时间大大缩短，有效降低了研发成本。（五（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司经营活动平稳，营业收入和净利润都实现了稳步增长，各项财务指标稳健，资金充裕。在新三板挂牌后，公司的融资能力得到提升，抵御风险的能力增强，亦为企业通过投资及并购重组加强市场地位和竞争优势打下了基础，有利于发展公司的持续经营能力。（六（六）自愿披露（如有自愿披露（如有）-福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 公告编号：2016-009 16 二、未来展望（自愿披露）（一（一）行业发展趋势行业
39、发展趋势 -（二（二）公司发展战略公司发展战略 -（三三）经营计划经营计划或目标或目标 -（四（四）不确定性因素不确定性因素 -三、风险因素 （一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 近年来，随着国家立法和社会对儿童乘车安全的关注，整个儿童安全座椅行业的竞争格局日趋多元化，呈现出企业数量多、规模小、市场集中度低的特点。同时，与国外知名品牌相比，国内品牌在产品质量和市场影响力上仍存在较大的差距。国内企业在中低端产品中具有一定的规模和竞争力，但高端市场则被国外知名品牌占据。随着国外知名品牌大举进入中国市场，抢占市场份额，竞争将更加激烈；再加上国内众多的婴童用品厂家
40、寻找机会进入儿童安全座椅市场，公司面临的市场竞争风险将会加大。应对措施：为提高公司在市场中的竞争力，公司努力提升整体管理能力，在研发、采购、生产、质量与销售等方面扎实打好内部管理基础；利用与发挥公司研发技术能力、供应链优势等，提高产品附加值，通过差异化、高端化培养产品的竞争力；提升品牌形象、规范价格体系，通过电视、纸媒、网络、微博微信等渠道进行推广，提高品牌知名度。2、产品使用不当所导致的安全风险 儿童安全座椅主要的功能是为儿童乘车提供被动安全防护，同时儿童安全座椅由于其独特的防护特性能有效地吸收事故时产生的绝大多数能量，而减少能量给儿童乘员带来的身体伤害。但由于家长在安装、固定、调整等使用儿
41、童安全座椅方面可能会出现不当操作甚至错误操作，导致儿童安全座椅未能被正确使用，从而存在产品使用不当所导致的安全风险问题。一旦出现重大交通事故，导致儿童遭受伤害，消费者往往会将责任归咎于儿童安全座椅产品本身，认为儿童安全座椅对保障儿童乘车安全是无效的，从而对儿童安全座椅行业产生不信任感，拒绝使用儿童安全座椅。由此加大了儿童安全座椅的市场推广难度，可能对公司造成不利影响。应对措施：为减少产品使用不当所导致的安全风险，公司根据机动车儿童乘员用约束系统等相关法律法规的规定，在产品说明书中详细说明儿童汽车安全座椅的使用方法。另外，公司已推出采用 ISOFIX 安装系统的儿童汽车安全座椅，同时计划研发 3
42、-4 个系列、带有符合欧盟新标准 ECR-R129 的高端 ISOFIX 安装系统的儿童汽车安全座椅进入市场。ISOFIX 系统安装更便捷，可以减少误装的可能性。公司向中国人民财产保险股份有限公司购买了产品责任险，承保区域为中国境内（港、澳、台除外），在一定程度上降低了该风险可能对公司造成的影响。福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 公告编号：2016-009 17 3、公司治理风险 公司于 2015 年 8 月 25 日整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理
43、层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理可能存在一定的不规范风险。应对措施：加强公司内部治理的学习与实践，严格执行已建立的内部控制，保证治理机制的有效运行。4、外汇汇率波动风险 2015 年、2014 年度和 2013 年度，公司出口收入占主营业务收入的比重分别为 56.18%、58.79%和 67.45%。如果人民币汇率出现大幅波动，将会对公司出口业务造成影响。应对措施：公司目前已开始逐步注重国内市场开发，随着国内安全座椅市场需求不断上升，公司国内销售比重也会逐步增大。因此，汇率波动给公司带来的风险也会逐渐降低。5、
44、出口退税政策风险 报告期内，公司出口产品享受出口商品免抵退税政策，2015 年、2014 年度和 2013 年度，公司收到的出口退税金额分别为 4,258,780.82 元、3,984,070.78 元和 3,178,376.44 元。如果未来出口免抵退政策取消，或者出口退税率发生变化，将会影响公司的运营成本，可能会对公司经营成果以及现金流产生不利的影响。6、政府补助政策风险 2015 年、2014 年度和 2013 年度，公司计入当期损益的政府补助金额分别为 3,595,379.05 元、2,777,373.37 元和911,309.52 元。如果未来公司享受的政府补助减少，将会对公司的经营
45、业绩产生不利影响。应对措施：公司目前正致力于加强自主研发能力和品牌建设，提高盈利能力，以降低政府补助波动对公司经营成果带来的不利影响。（二）（二）报告期内报告期内新增新增的风险的风险因素因素 报告期内无新增的风险因素 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：无 福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 公告编号：2016-009 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的
46、情况 是 五（三）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 五（四）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五（十）是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情 （一）（一）重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 单位单位：元元 重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 涉及涉及金额金额
47、占期末净资产比例占期末净资产比例 是否是否结案结案 临时公告临时公告披露时披露时间间 无-选择-总计-案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：无 （二）（二）公司发生的公司发生的对外对外担保事项：担保事项：单位单位：元元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期限担保期限 担保类型担保类型 （保证（保证、抵、抵押、押、质押质押）责任责任类型类型（一般或者（一般或者连带连带）是否履行是否履行必要必要决策决策程序程序 是否是否关关联担保联担保 无-选择一项 选择一项 选择 选择 总计-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：单位单位：元元 项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外
48、提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）-公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保-直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额-福建麦凯智造婴童文化股份有限公司 公告编号：2016-009 19 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额-（三）（三）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位单位：元：元 占用者占用者 占用形式占用形式 （资金、（资金、资产、资产、资源）资源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是否无偿占用是否无偿占用 是否是否履行履行必要必要
49、决策决策程序程序 陈群煌 资金 3,000,000.00 0 是 否 章绵珊 资产 0 0 是 否 汕头市澄海区东鼎工艺厂 资金 8,467,244.03 0 是 否 合计-11,467,244.03 0-占用原因、归还及整改情况：报告期内公司与关联方往来款项，均发生在有限公司时期，未经过完善的内部决策程序，亦未约定利率和期限。公司已于 2015 年 6 月 30 日前全部清理了上述款项。股份公司成立后，在公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等内控制度中进行了关联交易进行了明确规定，规范了关联方往来款。（四）（四）报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情
50、况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位单位：元：元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1 购买原材料、燃料、动力-2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4 财务资助（挂牌公司接受的）-5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-总计总计 -偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 陈群煌、陈治宇 为公司借款提供最高额保证 40,000,000.00 是 汕头市澄海区东鼎工艺厂 收回关联方往来款 8,467,244.00 否 陈
