1、第1 页，共 100 页 公告编号：2016-001 证券代码：833110 证券简称：中教产业 主办券商：安信证券 山东中教产业发展股份有限公司 2015中教产业 NEEQ:833110 年度报告 第2 页，共 100 页 公司旗下中教图书读者荐购 B2B 网络服务平台被评为“山东省重点文化产业项目”。 公司和科学出版社共同举办的“中教图书教材巡展网上行研讨会”在济南举行，山东省内32 家高校教务处相关人员到会参加。公司和科学出版社共同举办的“中教图书教材巡展网上行研讨会”在济南举行，山东省内 32 家高校教务处相关人员到会参加。 在全国优秀馆配商评选中，公司被评为省级优秀馆配商 公司当选全
2、国馆配商联盟副理事长单位。公司董事长魏立文荣获 2006-2015 中国馆配行业最具影响力人物提名奖 公 司 年 度 大 事 记 山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 100 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.20 第六节股本变动及股东情况.22 第七节融资及分配情况.25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节公司治理及内部控制.30 第十节财务报告.36 山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 100 页 释义释义 释义释义
3、项目项目 释义释义 本公司、公司、中教产业、股份公司 本公司、公司、中教产业、股份公司 有限公司、中教有限 中教产业前身山东中教产业发展有限公司、中教产业前身中国深圳教育企业总公司山东公司 济南中教、中教科技 济南中教科技有限公司 中教传媒 山东中教传媒有限公司 深圳教育 中国（深圳）教育企业股份有限公司及其前身中国深圳教育企业总公司、中国（深圳）教育服务中心 安信证券 安信证券股份有限公司 天健 天健会计师事务所（特殊普通合伙），现任审计机构 证监会 中国证券监督管理委员会 股转公司、股转系统 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法
4、（2013 年修订）证券法 中华人民共和国证券法（2013 年修订）业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 当前适用的山东中教产业发展股份有限公司章程 报告期、最近两年 2015 年度、2014 年度-二、专业术语 馆配 对图书馆进行图书加工及配送 数字化课堂 利用多媒体教室、电脑等载体和数字化的教学资源进行教学 馆配会 专门为图书馆馆配举行的商业展会，主要参会者为图书馆采编人员及各图书发行单位 MARC 数据 即 Machine Readable Catalog(ue)的缩写，“机器可读目录”，以代码形式和特定结构记录在计算机存储载体上的、用计算机识别与阅读的目录。B2B
5、 Business-to-Business 的缩写，即企业对企业之间的营销模式 B2C Business-to-Customer 的缩写，即企业与消费者之间的营销模式 O2O Online-To-Offline 的缩写，即线上和下线相结合的商业模式 平台 教材巡展网上行平台和网上馆配会平台-注：除特别说明外，本公开转让说明书所有数值保留 3 位小数；若出现各分项数值之和与合计数尾数不符的情况，均为四舍五入造成 山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 100 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
6、记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司
7、规模较小，业绩波动较大的风险 报告期内公司实现营业收入 5936.7 万元，同比增长19.19%，净利润 210.6 万元，同比增长 66.58%。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 4680.8 万元，净资产为 1318 万元。公司的经营活动现金流量净额2093359.29 元，经营活动产生的现金流量同比减少30.39%。报告期内，公司营业收入及净利润较上年同期有较大幅度的提高，业务持续增长，公司整体发展趋势良好。但在该行业中，公司总体业务规模尚小，存在业绩波动较大的风险。资产负债率较高的风险 公司 2015 年 12 月 31 日资产负债率为 71.74%，公司的资产负债
8、率较高，流动比率为 1.25，偿债能力较弱。资金规模壁垒 出版物发行企业需要具有广泛的发行网络、丰富的书籍品种和高效的物流配送能力，而这些需要大量的资金投入；建立遍布主要业务区域的发行网络、物流基地及其设备，前期需要投入大量的资金；图书采购、配送等运营也需要大量的流动资金。公司治理风险 公司在有限公司存续期间，公司的法人治理结构不够完善，内部控制尚有欠缺，存在没有制定专门的交易决策管理制度等文件、监事对公司规范运行的监督作用未能充分体现、未定期向股东会报告工作等不规范的情况。股份公司设立后，公司逐步建立起了完善的山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 100 页 法人治
9、理结构和内控制度。但由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司在本期内依然存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 100 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东中教产业发展股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 中教产业 证券代码 833110 法定代表人 魏立文 注
10、册地址 中国山东省济南市天桥区大桥镇商业街 128 号 办公地址 中国山东省济南市二环东路 3966 号东环国际广场 A 座 23 层 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘加宝、潘玉静 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 郭锦芳 电话 0531-83532276 传真 0531-83532285 电子邮箱 747821852QQ.com 公司网址 联系地址及邮政编码 中国山东省济南
11、市二环东路 3966 号东环国际广场 A座 23 层 邮编 250110 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-07-29 行业（证监会规定的行业大类）文化，体育和娱乐业 主要产品与服务项目 公司产品和服务包括平台服务、图书发行和教育装备，山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 100 页 其中平台服务主要是通过“中教图书网”，为学校、出版社、教师提供教材互动选采平台和推广服务，以及为图书馆、出版社、读者提供馆配互动选采平台和推广服务；图书发行包括高校教材
12、发行和图书馆馆配；教育装备业务是为各类中、小学校的数字化课堂改造提供整体解决方案和配套设施的采购、安装。）普通股股票转让方式 协议转让方式 普通股总股本 10,800,000 控股股东 魏立文 实际控制人 魏立文 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 370100000029739 否 税务登记证号码 370105163070839 否 组织机构代码 16307083-9 否 山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 100 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 5
13、9,367,650.62 49,810,175.93 19.19%毛利率%11.70%11.24%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,106,698.15 1,264,666.12 66.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,379,126.95 1,264,666.12 57.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.37%12.11%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.37%8.38%-基本每股收益 0.20 0.12 66.67%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上
14、年期末 增减比例增减比例%资产总计 46,808,993.76 36,847,210.28 27.04%负债总计 33,580,036.40 25,724,102.69 30.54%归属于挂牌公司股东的净资产 13,180,912.49 11,074,217.34 19.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.03 19.02%资产负债率%71.74%69.81%-流动比率 1.26 1.25-利息保障倍数-12.52 山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 100 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产
15、生的现金流量净额 2,093,359.29 3,007,213.41-应收账款周转率 8.96 8.81-存货周转率 3.43 3.35-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.04%18.77%-营业收入增长率%19.19%60.13%-净利润增长率%66.38%1,889.01%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 10,800,000 10,800,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金
16、额 非经常性损益合计 971,171.10 所得税影响数 243,542.78 少数股东权益影响额（税后）60.12 非经常性损益净额 727,568.20 山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 100 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 本公司是处于“文化、体育和娱乐业”之“图书出版”的运营商和服务提供商，具有出版物经营许可证和增值电信业务经营许可证以及“中教”商标的所有权。公司旗下拥有国内唯一一个集教材巡展和直供、网上馆配会服务以及网络销售于一体的大型图书教材展示、推广和购销平台-中教图书以及能够为各类学校专业提供多媒体教学系统软
17、硬件开发、生产和整体集成的中教装备，公司的商业模式是基于 O2O 模式、依托旗下综合电商平台“中教图书网”，通过线上和线下两大渠道，向图书馆、出版社及广大师生提供图书发行、推广、采购及互动平台服务，以及向中、小学校提供数字化课堂改造的整体解决方案和配套设施的采购、安装服务。公司目前的收入来源主要是产品销售，经过多年的经营发展，公司已形成成熟稳定的销售模式、采购模式和经营模式。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销
18、售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 5936.7 万元，同比增长 19.19%，净利润 210.6 万元，同比增长 66.58%。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 4680.8 万元，净资产为 1318 万元。公司的经营活动现金流量净额 2093359.29 元，经营活动产生的现金流量同比减少 30.39%。2015 年营业收入 较 2014 年增加了 19.19%：是因为公司加大对两个平台的技术研发投入，并不断加强市场开发力度，客户数量不断增加。2015 年
19、净利润较 2014 年增长 37%：主要是因为公司经营规模的扩大及经营效率的提高，带来营业收入及毛利的增长，以及取得政府补助。现金流量减少主要是因为公司随着资金利用率的提高，本年未进行银行借款。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比占营业收占营业收金额金额 变动比变动比占营业收占营业收山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 100 页 例例%入 的入 的 比比重重%例例%入 的入 的 比比重重%营业收入 59,367,650.62 19.19%-49,810,175
20、.93 60.30%-营业成本 52,421,099.85 18.57%88.30%44,210,641.75 37.13%88.76%毛利率%11.70%-11.24%-管理费用 3,432,575.96 119.00%5.78%1,566,715.36 113.50%3.14%销售费用 1,629,509.00-44.05%2.74%2,912,540.77 34.02%5.85%财务费用-133,577.75-294.00%0.23%45,338.46-65.40%0.09%营业利润 1,882,375.31 30.96%3.17%1,437,268.38 1,025.60%2.89%营
21、业外收入 952,783.05 314.20%1.60%230,034.35 20,151.00%0.46%营业外支出 4,094.13 92.40%0.01%310.84-79.27%0.00%净利润 2,105,849.77 66.37%3.54%1,265,706.09 1,889.00%2.54%项目重大变动原因:1、2015 年管理费用较 2014 年增加了 119%：是因为公司新三板上市服务费增加 583,549.07元；公司为开拓市场增加销量提高销量效率，加大对两大网络服务平台的人工等研发投入，研发支出较 2014 年增加 969,602.38 元。2、2015 年销售费用较 2
22、014 年降低了 44.05%：因为是一部分员工转岗到研发部门，相对应的人员成本产生的费用计入到研发支出。3、2015 年财务费用较 2014 年降低 294%：是因为公司随着资金利用率的提高，2015 年没有银行贷款且承兑汇票收益较高。4、2015 年营业外收入较 2014 年增长 314.2%：是因为收到的政府财政专项补贴有所增加，具体：2015 年商贸流通业务发展引导资金补助 500000 元；B2B网络服务平台研发补助 400000元；财政局贴息补贴 52200 元，补贴合计 952200 元。5、2015 年营业利润较 2014 年增长 30.96%：要是因为公司经营规模的扩大及经营
23、效率的提高，带来营业收入及毛利的增长。6、2015 年营业外支出较 2014 年增长 92.4%：是因为公司车辆交通违章罚款较多以及报废了一辆五菱客车。6、2015 年净利润较 2014 年增长 37%：主要是因为公司经营规模的扩大及经营效率的提高，带来营业收入及毛利的增长，以及取得政府补助。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 59,367,650.62 52,421,099.85 49,800,739.31 44,205,951.75 其他业务收入-9,4
24、36.62 4,690.00 合计合计 59,367,650.62 52,421,099.85 49,810,175.93 44,210,641.75 山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 100 页 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%图书 53,441,306.98 90.02%43,864,097.75 88.06%教育装备 5,479,649.69 9.23%5,671,920.52 11.39%其他 446,693.95 0.75
25、%274,157.66 0.55%收入构成变动的原因 2015 年营业收入 较 2014 年增加了 19.19%，教育装备业务收入较 2014 年降低了3.39%，其他收入较 2014 年增加了 62.93%。其中，图书业务收入增加是因为公司加大对两个平台的技术研发投入，并不断加强市场开发力度，客户数量不断增加。其他收入占比增加主要是子公司济南中教科技有限公司教育装备业务售后维修产生的零部件收入 163185.21 元及山东中教传媒有限公司咨询费等收入 283508.74 元。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净
26、额 2,093,359.29 3,007,213.41 投资活动产生的现金流量净额-162,414.75 352,428.95 筹资活动产生的现金流量净额 0.00-2,144,733.31 现金流量分析：1、经营活动变动主要原因为公司随着经营规模的扩大，增加进货量。2、投资活动减少主要是因为上年度收回股票投资 896,579.30 元。3、筹资活动现金流量减少主要是因为公司随着资金利用率的提高，本年未进行银行借款。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 济南大学泉城学院 2,
27、097,862.03 3.53%否 2 山东青年政治学院 1,084,016.51 2.00%否 3 枣庄学院 1,068,304.96 1.80%否 4 济宁职业技术学院 1,033,045.86 1.74%否 5 淄博职业学院 637,749.43 1.07%否 合计 5,920,978.79 10.14%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 100 页 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关
28、系 1 中国科技出版传媒股份有限公司 4,707,716.06 9.16%否 2 清华大学出版社有限公司 4,146,403.77 8.07%否 3 北京大学出版社有限公司 5,289,221.40 10.30%否 4 济南新知识图书有限公司 4,727,038.66 9.20%否 5 北京人天书店有限公司 3,090,759.28 6.02%否 合计 21,961,139.17 42.77%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,512,976.36-研发投入占营业收入的比例
29、%2.50%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 17,424,186.29 53.29%36.96%11,367,116.61 74.59%30.54%6.42%应收账款 6,734,398.42 9.82%14.28%6,132,433.35 23.00%16.48%-2.20%存货 16,612,721.39 19.17%35.24%13,940,775.2
30、0 11.91%37.46%-2.20%长期股权投资-固定资产 4,280,479.63-3.57%9.10%4,439,117.75 1,105.40%11.93%-2.80%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 46,808,993.76 27.04%-36,847,210.28 21.96%-9.37%资产负债项目重大变动原因：1、2015 年货币资金较 2014 年增加 6,057,069.68 元，主要原因为公司经营规模的扩大，资金利用效率提高。2、2015 年存货较 2014 年增加 2,671,946.19 元，因销售规模的扩大，增加存货储备。3.3.投资状况投资状况分析分析
31、(1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1、全资子公司济南中教科技有限公司 济南中教科技有限公司成立于 2007 年 10 月 11 日，注册号为 3701001812399，公司注册资本为 57 万元，住所为济南市历城区二环东路 3966 号东环国际广场 A 座 2301室，法定代表人邵元恺，公司经营范围为：计算机软硬件的开发、批发、零售；教学设备的批发、零售；互联网信息技术开发、推广；环保节能技术开发、技术转让；房屋租赁(不含融资性租赁）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可可开展山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 100
32、页 经营活动）。目前，邵元凯为执行董事兼经理，监事为郭锦芳。济南中教科技有限公司是专业从事教学仪器、多媒体电教设备开发、研制、生产和销售的科技企业。公司拥有一支过硬的技术骨干队伍，其中有长期从事教育教学工作并在国内外教具公司工作过的专家、教授，有专业从事教学仪器开发、研制多年的技术人员，他们丰富的教学和教具生产开发经验为公司在教育装备行业的发展奠定了良好的基础。自公司成立以来，为了秉承“为教育提供最好的服务”的经营理念，公司专注于行业用户，以为用户提供优质的教育教学整体解决方案为服务宗旨。近年来，公司的员工队伍不断扩大，各项业务取得了快速发展，在多媒体电化教育、计算机软硬件开发、互联网信息技术
33、开发、推广、实验室建设等领域积累了良好的资源，取得了优异的成绩。公司专业的系统集成能力，可为用户提供高附加值的一揽子多媒体电教设备及整体实验室建设解决方案，在多媒体教育装备领域达到了行业领先水平。2、控股子公司山东中教传媒有限公司 山东中教传媒有限公司成立于 2011 年 12 月 16 日，注册号为 370100000051904，公司注册资本为 500 万元，住所为济南市历城区二环东路 3966 号，法定代表人魏立文。经营范围为：国内广告业务；经济贸易咨询；会展、会议服务。（须经审批的，未获批准前不得经营）。山东中教传媒有限公司的股东及其出资情况:山东中教产业发展股份有限公司出资495 万
34、占 99.00%，魏立文出资 5 万元占 1.00%目前，魏立文任董事长兼经理，董事为魏立文、郭锦芳、渠洪喜，监事为马甜甜。公司以教育产业为前导，以客户需求为方向，坚持“高端合作、品质服务、创意领跑、创新经营”的品牌发展战略。坚持“专注成就专业，专业铸就品质”的经营理念。先后与山东移动和山东电信合作，率先推出了国内首家多媒体互动平台，它包含中国教育企业网（）、中教图书网（）、12580 数字校园、考试培训手机报、就业创业手机报、校园翻翻看六个互动媒体以及校园合作媒体系列项目，目前已全部上线运行。中教传媒实现了传统平面媒介与新媒体的同步互动和有机融合，达到了全方位多媒体互动的强力传播效果。创新为
35、中教传媒带来无限活力，品质服务成就中教传媒的影响力。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 产品名称 理财金额 年利率 理财截至日期 收益 创盈财富 1 号（C 款）500,000 5.5%15.02.12-15.03.23 2863.00 创盈财富 3 号（F 款）500,000 5.7%15.04.28-15.07.03 5153.40(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境、行业发展 2015 年 3 月 31 日文号：新广发201532 号国家新闻出版广电总局、财政部关于推动传统出版和新兴出版融合发展的指导意见中第 5 条：加强重点平台建设。整合、集约优
36、质内容资源，推动建立国家级出版内容发布投送平台、国家学术论文数字化发布平台、出版产品信息交换平台、国家数字出版服务云平台、版权在线交易平台等聚合精品、覆盖广泛、服务便捷、交易规范的平台及出版资源数据库，推进内容、营销、支付、客服、物流等平台化发展。鼓励平台间开放接口，通过市场化的方式，实现出版内容和行业数据跨平台互通共享。第 6 条：.扩展内容传播渠道。各出版发行单位要探索适合自身融山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 100 页 合发展的道路，创新传统发行渠道，大力发展电子商务，整合延伸产业链，构建线上线下一体化发展的内容传播体系。公司属于文化产业，国家对文化产业
37、具有前所未有的政策扶持力度。“十三五”时期，文化产业的发展环境充满机遇，十八大明确的社会主义文化治理制度基本成型，“十三五”末文化产业将成为 GDP 占比 5%的支柱产业。可以预计在此期间的化产业政策供给量会越来越大，比如以移动互联网为龙头的新技术革命催生“互联网+”的新业态，为文化产业的发展提供了新平台和技术实现。我公司大力发展的三个服务平台：“图书馆读者荐购服务平台”、“馆配数据采访平台”及“教材巡展网上行平台”实现了出版产品信息交换，通过市场化方式实现了出版社、高校读者、任课老师及作者之间的信息沟通问题，整合延伸单一教材、图书线下交易的产业链，构建了线上线下同步发展的体系。(四四)竞争优
38、势分析竞争优势分析 公司的优势在于商业模式先进，网络服务平台全国独有，管理流程成熟，客户认可度较高。1、公司立足文化教育产业，响应政府“互联网+”的号召，基于 O2O 模式、依托中教图书网，推出了网上馆配会和教材巡展网上行两个服务平台。通过为高校教师提供教材选荐服务、为学校师生提供图书馆荐购服务、为出版社提供与客户之间的互动服务，将图书发行产业链整合、优化，逐步将“中教图书网”打造成为专业的教育图书服务平台，业务范围和商业模式具有强大的竞争优势。2015 年公司加大改善网站功能数据信息整合，并召开了多个专题推广会议，会议邀请省内高校图书馆、教务处及国内重点出版社参与，对“图书馆读者荐购服务平台
39、”、“馆配数据采访平台”及“教材巡展网上行平台”做了深入的推广，目前多数高校图书馆、社会图书馆均以网站平台作为评标的得分依据，大大提高了公司在馆配图书市场领域的竞争优势。2015 年省内部分高校将公司“教材巡展网上行”服务平台接入学校网站，目前众多一线教师通过该平台实现在线选书、试读并免费获取教材样书的服务，该平台的推广及链接使用，将大大提高公司在高校教材领域的竞争能力并提升与出版社多层次合作的高度，未来在教育图书产品的销售领域我公司将有更有利的竞争优势。2、行业经验的积累 经过多年的经营发展，公司已形成成熟稳定的销售模式、采购模式和经营模式。赢得行业专家和客户的一致好评，取得了良好的社会效益
40、和经济效益。3、逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。公司竞争劣势：1.公司规模较小 报告期内，虽公司营业收入及净利润较上年同期有较大幅度的提高，业务持续增长，公司整体发展趋势良好。但在该行业中，公司总体业务规模尚小，存在业绩波动较大的风险。目前市场不断出现的新机遇，公司将加大对市场投入扩大市场占有份额。2、资金规模壁垒 出版物发行企业需要具有广泛的发行网络、丰富的书籍品种和高效的物流配送能力，而这些需要大量的资金投入；建立遍布主要业务区域的发行网络、物流基地及其设备，前期需要投入大量的资金；图书采购、配送等运营也需要大量的流动资金。(五五)持续经营评价持续经营评
41、价 山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 100 页 1、财务方面：报告期内，公司实现营业收入 5936.7 万元，同比增长 19.19%，净利润210.6 万元，同比增长 66.58%。公司营业收入及净利润较上年同期有较大幅度的提高，业务持续增长，公司整体发展趋势良好；2、经营方面：公司经营保持稳定发展态势，经营业绩大幅增长，产品市场占有率不断扩大，主要财务、业务等经营指标健康；3、经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。综上，公司 2015 年度营业收入稳步提高，竞争力及市场地位得到强化，公司整体经营情况稳定，会计核算、经营管理、风险控制等各项重大内
42、部控制体系运行良好；公司具有持续经营能力。(六六)自愿披露自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 公司属于文化产业，国家对文化产业具有前所未有的政策扶持力度。“十三五”时期，文化产业的发展环境充满机遇，十八大明确的社会主义文化治理制度基本成型，“十三五”末文化产业将成为 GDP 占比 5%的支柱产业。可以预计在此期间的化产业政策供给量会越来越大，比如以移动互联网为龙头的新技术革命催生“互联网+”的新业态，为文化产业的发展提供了新平台和技术实现。我公司大力发展的三个服务平台：“图书馆读者荐购服务平台”、“馆配数据采访平台”及“教材巡展网上行平台”实现了出版产品信息
43、交换，通过市场化方式实现了出版社、高校读者、任课老师及作者之间的信息沟通问题，整合延伸单一教材、图书线下交易的产业链，构建了线上线下同步发展的体系。行业与市场地位参照公司简介(二二)公司发展战略公司发展战略 作为著名的教育企业，公司自成立伊始，便致力于“文化使者”的角色，本着“根植教育、服务教育”的宗旨，坚持“信誉第一，诚实守信”的服务准则，依托“中教”商标，以教育行业的教育装备服务以及图书教材的出版发行为主要经营内容，与广大客户联手共赢，以科学管理创效益，以校企合作树立良好的社会形象，构建起以中教图书、中教装备、中教传媒和中教培训为主要发展方向的完整业务体系，成功打造了“中教图书”、“中教装
44、备”、“中教传媒”等品牌。在未来的几年的发展中，公司将逐步优化技术结构，增强核心竞争力，积极采取措施有效应对市场竞争，以优质服务、精干高效的组织机构和高素质的人员实现企业的逐步壮大。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1、加大对网络服务平台的推广力度，建立遍布主要业务区域的发行网络、物流基地及其设备，提高公司的竞争力及市场占有率，力争使公司 2016 年图书和教材的销售收入和利润实现翻番。2、加大教育装备现有产品的优化升级以及新产品的研发和推广力度，力争使公司 2016年教育装备的销售收入和利润实现 50%以上的增长。3、拓展出版发行行业中新的利润增长点，积极推进公司在数字图书馆、在线阅读方
45、面的研发上线速度，使公司的网络服务平台尽快实现纸质书和电子书的同步销售。通过实山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 100 页 现差异化经营，提高公司的市场竞争力和占有率。4、积极开拓教育和培训市场，力争使公司的业务收入上个新的台阶。该经营目标不构成对投资者的业绩承诺。(四四)不确定性因素不确定性因素 无 三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、公司规模较小，业绩波动较大的风险 报告期内公司实现营业收入 5936.7 万元，同比增长 19.19%，净利润 210.6 万元，同比增长 66.58%。截至 2015 年 12 月 31 日，
46、公司总资产为 4680.8 万元，净资产为 1318万元。公司的经营活动现金流量净额 2093359.29 元，经营活动产生的现金流量同比减少 30.39%。报告期内，公司营业收入及净利润较上年同期有较大幅度的提高，业务持续增长，公司整体发展趋势良好。但在该行业中，公司总体业务规模尚小，存在业绩波动较大的风险。针对上述风险，公司将在加强市场开发的基础上，加大对网络服务平台的推广力度，提高公司的竞争力及市场占有率。2、资产负债率较高的风险 公司2015年12月31日资产负债率为71.74%，公司的资产负债率较高，流动比率为1.25，偿债能力较弱。针对上述风险，公司在提高公司经营业绩的同时，加强内
47、部管理，加强图书业务管理，提高库存提高存货周转率，减少存货比例，并加强应收账款催收，增资补充货币资金。3、资金规模壁垒 出版物发行企业需要具有广泛的发行网络、丰富的书籍品种和高效的物流配送能力，建立遍布主要业务区域的发行网络、物流基地及其设备，前期需要投入大量的资金。针对上述风险公司将加强应收账款催收并增资补充货币资金。4.公司治理风险 公司在有限公司存续期间，公司的法人治理结构不够完善，内部控制尚有欠缺，存在没有制定专门的交易决策管理制度等文件、监事对公司规范运行的监督作用未能充分体现、未定期向股东会报告工作等不规范的情况。股份公司设立后，公司逐步建立起了完善的法人治理结构和内控制度。但由于
48、股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司在本期内依然存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。为此公司逐步建立健全法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 四、对非标准审计意见审计报告的说明 山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 100 页 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计
49、意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 山东中教产业发展股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 100 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 本节二（一）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 本节二（二）是否存在资
50、产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 本节二（三）是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位单位：元元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1 购买原材料、燃料、动力 4,469,897.57 4,469,897.57 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3 投资（含共同投资、委托理
