1、 公告编号公告编号:2016-007 大连碧城环保科技股份有限公司大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年年度报告年年度报告 第1 页，共 92 页 证券代码：证券代码：833987 833987 证券简称：碧城环保证券简称：碧城环保 主办券商：大通证券主办券商：大通证券 大连碧城环保科技股份有限公司（Dalian Betrust Environmental Technology Corp.,Ltd）2015碧城环保 NEEQ:833987 年度报告 公告编号公告编号:2016-007 大连碧城环保科技股份有限公司大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年年度报告年年度报告 第2 页，共 9
2、2 页 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 8 月至 9 月，董事长邓金玲女士参加了中国工业和信息化部与德国能源部联合举办的企业总裁培训班，参观考察德国优秀中小企业，学习先进的企业管理经验。2015 年 10 月 26 日，大连碧城环保科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统隆重挂牌。大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 92 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.9 第三节会计数据和财务指标摘要.11 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.29 第六节股本变动及股东情况.31 第七节融资及分配情况.33 第八节董事、监事、高级管理人员及
3、员工情况.34 第九节公司治理及内部控制.38 第十节财务报告.44 大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 92 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 碧城环保、股份公司、公司、本公司 大连碧城环保科技股份有限公司 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 高级管理人员 公司总经理、财务总监、董事会秘书 三会 股东大会、董事会、监事会 股东大会 大连碧城环保科技股份有限公司股东大会 董事会 大连碧城环保科技股份有限公司董事会 监事会 大连碧城环保科技股份有限公司监事会 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 主办
4、券商/大通证券 大通证券股份有限公司 律师/论典 辽宁论典律师事务所 会计师事务所/中准 中准会计师事务所（特殊普通合伙）科学技术部 中华人民共和国科学技术部 全国股转系统 全国中小企业股份转让系统 公司章程 公司最近一次股东大会通过的大连碧城环保科技股份有限公司公司章程 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元，万元 人民币元，人民币万元 大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 92 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实
5、性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了中准审字20161341 号审计报告，对公司出具了标准无保留意见。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露
6、事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 行业竞争风险 涂装前处理、金属表面前处理行业在国际上是一个充分竞争的行业，无论国内、国外公司，每个公司都会根据市场制订销售策略和竞争策略。目前国外品牌公司在技术、知名度、服务等方面具有较大的优势；国内企业在中低端产品具有一定的规模和行业竞争力，但利润较低。随着国外品牌企业不断涌入和挤占市场份额，行业的竞争更加激烈。民营企业必须不断研发创新、提高产品质量、保障服务体系，才能有效防范行业竞争风险。原料价格波动风险 无机助剂、表面活性剂、有机助剂为本行业产品的主要原料，大连碧城环
7、保科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 92 页 原料价格会随着国际市场行情的变化而不断波动，直接影响本企业生产成本。为规避此风险，公司会在原料价格波动时，相应调整产品价格，密切关注原材料市场行情，在原料价格处于低位时，适当扩大原料采购，进行合理储备。原材料价格波动、人工成本上升等因素对企业的经营管理和成本控制能力提出了更高的要求，若主要原料价格大幅上涨，会形成企业生产成本波动的风险。客户集中度较高风险 报告期内公司前五大客户累计营业收入占当期收入总额的93.18%，客户相对集中，存在一定的客户集中度较高风险。客户集中度较高的原因主要系公司大客户采购量大，采购价格合理，双方合作时
8、间较长，且合作关系一直良好，合作具有稳定性和可持续性，从成本和效益的角度考虑，公司愿意集中向其供应。但由于公司目前对中国北车集团大连机车车辆有限公司单一大客户的销售收入占比较高，如果未来中国北车集团大连机车车辆有限公司材料供应体系和标准发生变化导致公司不能满足其要求，或其更换供应商，将对公司的经营产生不利影响。技术风险及人才流失风险 公司的产品研发和技术创新依赖于核心技术人员和关键管理人员，随着行业的迅速发展和业内人才需求的增大，人才竞争日益激烈。维持技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公司保持现有市场地位的关键。本公司主营产品技术含量高，在核心关键技术上拥有自主知识产权，构成公司主营
9、业务的核心竞争力。公司一方面需要不断开发和积累技术成果以保持企业的技术优势，另一方面需要保护已拥有的知识产权，利用其为自身带来经济效益。虽然公司已采取多种措施以确保核心技术人员稳定及核心技术不会失密，但基于公司的行业特点以及其他因素，公司仍然存在技术泄密或被他人盗用的风险。一旦核心技术失密，将会对本公司的业务发展造成不利影响。销售区域集中风险 公司目前销售区域集中在辽宁地区，重点在大连市及周边地区，报告期内公司在辽宁地区的销售收入占主营业务收入的比例为100.00%，存在经营地区集中的风险。如果未来辽宁地区的市场竞大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 92 页 争加剧
10、，或者本地区涂装前处理化学品市场发生重大变化，将会对公司业绩产生不利影响。短期内持续亏损风险 报告期内公司的净利润为-1,043,443.54 元持续为负。一方面是由于公司经营规模仍相对较小，营业收入绝对额较低；另一方面是由于公司正处于发展时期，运营成本较大。同时，公司每年均投入大量的资源和精力进行相关技术的研究开发，以保持自己的核心竞争力。如未来行业内的竞争进一步加剧或者技术更新加速，公司将不可避免地进一步增加研发投入，从而可能导致成本、费用进一步提高。如果公司短期内业务情况不能改善，则未来一定时期内可能面临持续亏损风险。税收优惠变化风险 公司 2013 年 11 月被相关部门认定为高新技术
11、企业，现持有 高新技术企业证书，编号：GR201321200032，有效期为 2013 年 11月 11 日至 2016 年 11 月 10 日。依据中华人民共和国企业所得税法（2008 年）规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。但高新技术企业资格满 3 年后需要复审，若公司未来不能持续满足高新技术企业认定、复审标准，或相关税收政策发生变化，将对公司盈利能力产生影响。房产及土地使用权抵押风险 报告期内由于公司向银行借款，房产及土地使用权均已抵押。如果公司未能按期归还到期债务，上述资产可能面临所有权转移的风险，将会对公司生产经营造成不利影响。公司治理风险 股份公
12、司于 2015 年 1 月 29 日由有限公司整体变更成立。股份公司设立前，公司的法人治理结构不够完善，内部控制存在一定缺陷。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，建立了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善，相关人员也需进一步加强相关规章制度的学习，确保公司治理机制切实发挥作用。未来随着公司的发展和经营规模扩大，将对公司治理提出更高的要求。因此，在股份公司设立初期，存在公司治理机制执行大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 92 页
13、 不到位的风险。实际控制人不当控制风险 邓金玲目前持有公司 95.00%的股份，为公司实际控制人。邓金玲担任公司董事长兼总经理，在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施予重大影响。虽然股份公司成立后，公司已建立健全公司治理机构及内部控制体系，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 92 页 第二节 公司概况
14、一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连碧城环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Betrust Environmental Technology Corp.,Ltd 证券简称 碧城环保 证券代码 833987 法定代表人 邓金玲 注册地址 辽宁省大连经济技术开发区铁山东路 98-3 号-12 办公地址 辽宁省大连经济技术开发区铁山东路 98-3 号-12 主办券商 大通证券股份有限公司 主办券商办公地址 大连市沙河口区会展路129号大连国际金融中心A座-大连期货大厦38层 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 臧德盛、董震 会计师事务所办公地址
15、北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 04D 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 孙菲菲 电话 0411-87551166 传真 0411-87553322 电子邮箱 公司网址 www.be- 联系地址及邮政编码 辽宁省大连经济技术开发区铁山东路 98-3 号-12 116600 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 大连碧城环保科技股份有限公司董事会秘书办公室 大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 92 页 三、三、企业信息企业信息 单位：股单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-10-26 行业（证监会
16、规定的行业大类）化学原料和化学制品制造业（C26）主要产品与服务项目 金属表面前处理化学品和涂装前处理化学品的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 控股股东 邓金玲 实际控制人 邓金玲 四、四、注册情况注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 210213000012449 否 税务登记证号码 210213674059404 否 组织机构代码 67405940-4 否 大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 92 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元单位：元 本期本期
17、 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,679,886.56 5,508,212.94-33.19%毛利率%34.14%30.89%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,043,443.54-2,954,193.23 64.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,139,250.50-3,474,306.94 38.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.45%-24.64%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-21.42%-28.98%-基本每股收益-0.10-0.30 66.67%二
18、、二、偿债能力偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 12,386,039.54 13,733,624.25-9.81%负债总计 2,918,717.78 3,222,858.95-9.44%归属于挂牌公司股东的净资产 9,467,321.76 10,510,765.30-9.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.95 1.05-9.52%资产负债率%23.56%23.47%-流动比率 1.30 1.52-利息保障倍数-5.69-37.82 大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 92 页 三、三、营运情况营运情
19、况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 38,091.49 909,982.14-应收账款周转率 4.11 5.41-存货周转率 4.70 7.75-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.81%-18.25%-营业收入增长率%-33.18%17.77%-净利润增长率%-64.68%-2,025.21%-五、五、股本情况股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债
20、的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,289,350.01 其他营业外收入和支出-140.55 非经常性损益合计 1,289,209.46 所得税影响数-193,402.50 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,095,806.96 大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 92 页 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 (一一)商业模式商业模式 公司致力于高品质金属表面前处理化学品和涂装前处理化学品的研发、生产和销售。公司所处行业为金属
21、表面前处理化学品和涂装前处理化学品生产行业，根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012），属于化学原料和化学制品制造业（C26）；根据国家统计局 国民经济行业分类（GB/T4754-2011），属于其他专用化学产品制造（C2669）；根据全国中小企业股份转让系统公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引，属于化学原料和化学制品制造业（C26）；根据全国中小企业股份转让系统公司制定的挂牌公司投资型行业分类指引，属于化学制品行业（111010）公司主要产品包括车辆专用涂装前处理化学品、船舶重工专用涂装前处理化学品、精密设备专用涂装前处理化学品和轻工设备专用涂装前处理化学品等产品。公司以成熟的涂装
22、前处理化学品生产工艺、先进的生产设备和严格的质量管理和检验检测，生产优质产品。公司产品致力于增加涂层的附着力、延长金属制品工序间防锈期、提高拉拔制品的润滑延展性、提升内燃机运行系统的减摩效率等。广泛应用于汽车制造、机械设备制造、船舶制造、航空航天、机车车辆制造和武器装备等领域。根据公司产品和所处行业的特点，在业务上采用“以销定产”的商业模式，市场部根据销售合同及客户订单的具体需求及市场情况组织采购部门和生产部门制定采购计划和生产安排，采购部门和生产部门分别组织安排原材料采购和落实生产，市场部门将产品直接销售给预订的客户。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是
23、或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 92 页 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内公司主营业务未发生重大变化，主要产品包括车辆专用涂装前处理化学品、船舶重工专用涂装前处理化学品、精密设备专用涂装前处理化学品和轻工设备专用涂装前处理化学品等产品。报告期内公司实现营业收入 3,679,886.56 元，比上年同期减少 33.1
24、9，受市场总体经济环境低迷影响导致公司订单量有所下降；报告期内毛利率 34.14%，归属于挂牌公司股东的净利润为-1,043,443.54 元。报告期内营业成本 2,423,731.71 元，比去年同期减少 36.33；营业税金及附加 25,157.79 元，比去年同期增加 26.02%；报告期内期间费用合计：3,562,420.07元,其中研发支出：712,697.47 元，比去年同期增加 25.82%，增加了研发投入；2015 年新取得发明专利证书 4 项，实用新型证书 6 项，发明专利申请 5 项；为公司持续经营、专注于主营业务的稳健发展打下基础；同时也为企业在行业拓展、渠道下沉、扩大产
25、能和服务规模上，强化了竞争力。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 3,679,886.56-33.19%-5,508,212.94 17.70%-营业成本 2,423,731.71-36.33%65.86%3,806,900.68 48.08%69.11%毛利率%34.14%-30.89%-管理费用 3,265,225.81 32.90%88.73%2,456,838.22 11.87%44
26、.60%销售费用 140,459.01 195.83%3.82%47,479.49 921.06%0.86%财务费用 156,735.25 102.61%4.26%77,359.15 6.92%1.40%大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 92 页 营业利润-2,332,653.00 34.59%-63.39%-3,566,091.71-1,762.38%-64.74%营业外收入 1,289,350.01 109.95%35.04%614,116.66 1,070.33%11.15%营业外支出 140.55-93.66%0.00%2,218.18-0.04%净利润
27、-1,043,443.54 64.68%-28.36%-2,954,193.23-2,025.21%-53.63%项目重大变动原因:1、2015 年度公司营业收入 3,679,886.56 元，较上一年度减少 1,828,326.38 元，下降幅度 33.19%，营业收入本期减少主要受制造业市场总体经济环境低迷影响导致公司订单量有所下降。报告期内公司在船舶重工专用涂装前处理化学品行业的收入下滑 14.78%，对当期主营收入减少影响较大。目前公司正积极拓展行业中不同领域的业务，包括：精密设备专用涂装前处理化学品和轻工设备专用涂装前处理化学品。公司成功挂牌新三板后，下一阶段将加大对外宣传力度，大力
28、开拓客户资源，促进主营收入增长。2、2015 年度公司营业成本 2,423,731.71 元，较上一年度减少 1,383,168.97 元，下降幅度 36.33%，营业成本本期减少主要系公司销售额的减少。同时，公司积极降低成本费用、提高劳动生产率、不断提高人均工作时效，加强内部管理，成本控制效果显著。3、2015 年度公司综合产品毛利率为 34.14%，比 2014 年度综合产品毛利率增加 3.25%，主要原因系报告期内公司原材料采购单价有所下降，加之公司积极控制生产人员人工成本，导致产品单位成本进一步降低。4、2015 年度公司管理费用 3,265,225.81 元，较上一年度增加 32.9
29、0%。主要原因分析：（1）报告期内公司操作新三板挂牌，支付券商、律师、审计、评估等中介服务费增加；（2）公司一直重视技术研发和环保产品创新，切实发挥技术创新在转型升级、结构调整、核心竞争力方面的作用。报告期内公司继续加大研发投入，研发投入较上期增加 9.09%。5、2015 年度公司销售费用 140,459.01 元，较上一年度增加 195.83%，主要系报告期内公司为扩展市场、新增客户，增加了销售费用支出。具体原因分析：（1）新增销售人员，支付的销售员工工资大幅增长，同时差旅费有所增加；（2）为了宣传企业的环境友好型产品，参加展会的费用支出增加；（3）公司承担的运输和仓储费成本增加。6、20
30、15 年度公司财务费用 156,735.25 元，较上一年度增加 102.61%，财务费用增加主大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 92 页 要系报告期内公司向兴业银行短期借款 2,000,000.00 元，增加了贷款利息的支出。7、2015 年度公司净利润-1,043,443.54 元，与 2014 年相比亏损金额有所下降，主要系报告期内公司资产减值损失较上期大幅减少，本期无形资产未发生减值损失。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入
31、 3,679,886.56 2,423,731.71 5,508,212.94 3,806,900.68 其他业务收入-合计合计 3,679,886.56 2,423,731.71 5,508,212.94 3,806,900.68 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收占营业收入比例入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收占营业收入比例入比例%车辆专用涂装前处理化学品 2,259,335.08 61.40%3,009,090.95 54.63%船舶重工专用涂装前处理化学品 1,041,860.98 28.31%2,373,623.21 43.
32、09%精密设备专用涂装前处理化学品 119,868.28 3.26%98,165.44 1.78%轻工设备专用涂装前处理化学品 258,822.22 7.03%27,333.34 0.50%收入构成变动的原因 报告期内公司营业收入全部为主营业务收入，比例达 100%，无其他业务收入。报告期内车辆专用涂装前处理化学品收入占比较去年增加 6.77%，船舶重工专用涂装前处理化学品收入占比较去年减少 14.78%，精密设备专用涂装前处理化学品收入占比较去年增加 1.48%，轻工设备专用涂装前处理化学品收入占比较去年增加 6.53%；变动原因是：大连宏志涂装厂在报告期内采购订单减少，受市场总体经济环境低
33、迷影响，从而减少需求量。公司将在未来二年快速实现企业的产品升级和产业转型，凭借企业多年在涂装和涂装前处理行业积累的丰富经验，以工匠精神将重点放在涂装前处理的相关产品上，努力开展个性化定制、柔性化生产，增品种、提品质、创品牌。大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 92 页 (3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 38,091.49 909,982.14 投资活动产生的现金流量净额-363,671.26-2,040,447.29 筹资活动产生的现金流量净额-156,014.45 1,473,90
34、2.80 现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额为正数，表明企业处于发展期，产品有潜力迅速扩大市场占有率。目前仅靠经营活动产生的现金流量净额，已无法满足企业资金需求；筹集外部资金作为经营活动现金流量的补充成为必要手段。报告期内经营活动产生的现金流量净额，与上期相比减少 95.81%，系受赊销的影响，部分订单未到回款期，销售商品提供劳务收到的现金减少；投资活动产生的现金流量净额减少82.18%，系报告期内对固定资产的投资减少；筹资活动产生的现金流量净额减少110.59%，系报告期内支付的贷款利息增加。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额
35、 年度销售占比年度销售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 中国北车集团大连机车车辆有限公司 2,207,548.75 59.99%否 2 大连宏志涂装厂 753,570.09 20.48%否 3 大连金州海地化工助剂厂 253,152.13 6.88%否 4 大连金州热镀锌有限公司 153,854.71 4.18%否 5 大连俱进物流设备制造有限公司 60,845.29 1.65%否 合计 3,428,970.97 93.18%-大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 92 页 (5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名
36、称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 新阳科技集团有限公司 1,387,858.09 69.43%否 2 大连德威龙化工有限公司 196,517.93 9.83%否 3 山东明大新材料有限公司 92,136.75 4.61%否 4 营口东胜石化有限公司 77,524.79 3.88%否 5 肥城林原高分子材料有限公司 38,461.54 1.92%否 合计 1,792,499.10 89.67%-(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 712,697.47 566,462.19 研发投
37、入占营业收入的比例%19.37%10.28%2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比占总资产比重的增减重的增减 金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 1,211,591.32-28.44%9.78%1,693,185.54 25.44%12.33%-2.55%应收账款 848,221.26-0.36%6.85%851,326.44-21.22%6.20%0.65%存货 408,386.28-34.46%3.30%623,107.73 7
38、3.20%4.54%-1.24%长期股权投资-固定资产 4,535,904.24-4.71%36.62%4,760,308.64 0.10%34.66%1.96%在建工程-短期借款 2,000,000.00-16.15%2,000,000.00 100.00%14.56%1.59%长期借款-大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 92 页 资产总计 12,386,039.54-9.81%-13,733,624.25-18.25%-资产负债项目重大变动原因：1、报告期内公司货币资金期末余额较期初余额减少 481,594.22 元，变动比例-28.44%，主要原因是资产负
39、债表日银行存款减少。2、报告期内公司应收账款期末余额较期初余额减少 2,125.47 元，变动比例-0.24%，浮动范围较小，主要是因为公司能够保障结算工作的质量，且公司应收帐款的帐龄最长不超过2 年。3、报告期内公司存货期末余额较期初余额减少 214,721.45 元，变动比例-34.46%，主要是因为公司年末未完成订单减少相应的原材料库存也减少。4、报告期内公司固定资产期末余额较期初余额减少 224,404.40 元，变动比例-4.71%，主要是因为公司报告期内固定资产投资减少和累计折旧增加。5、报告期内公司总资产期末余额较期初余额减少 1,347,584.71 元，变动比例-9.81%，
40、主要是因为报告期内公司货币资金、应收账款、存货、固定资产等期末余额减少所致。3.投资状况分析投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 目前我国金属表面前处理化学品、涂装前处理产品的结构调整正在升级，国家鼓励发展精细化工行业，提高产品附加值，推进产业向高性能化、低成本制造技术转移。金属表面前处理化学品行业、金属加工液行业，符合我国产业政策，清洁生产工艺流程下的环保型工业产品，将成本为行业未来发展方向。金属表面处理加工是金属工业发展中必不可少的一环，特别是涂装前处理，
41、金属表面处理化学品是金属表面处理加工过程的必要配套产品。随着制造业的发展，对金属表面处理越来越重视。技术水平不断提高，金属表面处理化学品不断创新，用量快速增长。该领域生产厂家较多，市场竞争激烈，外资知名企业产品市场占比较高，国内产品从质量稳定性、使用寿命、节能环保等角度寻求突破，逐步提高市场占有率。报告期内，化学品行业外部环境稳定，大力提倡环保型工业产品的外部环境对公司有积大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 92 页 极的推动作用。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、技术优势 公司重视技术研发与创新，组建研发实验室，配置国内外先进检测仪器，具备对材料、产成品的关
42、键性能检测能力，以准确的数据，精确的分析为公司环境友好型金属表面处理化学品先进技术奠定基础。2012 年公司承担国家科技型中小企业技术研发基金项目、建立环保型金属表面处理产品技术平台。2013 年，公司被认定为区级研发机构、大连市高新技术企业。公司自主研发的同时，也十分注重产学研的合作研发，2013 年 4 月，公司与大连交通大学建立产学研合作关系。公司生产所用关键技术拥有国家专利，目前拥有 5 项发明专利和 9 项实用新型专利，尚有 7 项专利申请已获受理，正在审核程序中。公司经过不断的发展与自主创新，技术能力及设备检测能力已处于较高的水平。2、管理团队优势 公司管理团队在金属表面处理行业内
43、拥有多年工作经验，具有丰富的管理经验，对行业发展现状和发展趋势有着深刻的认识和理解。3、质量控制优势 公司坚持质量第一、服务至上的经营理念，内部建立了严格的产品质量控制体系，从产品研发、生产、销售等诸多方面加强质量控制，提高公司产品的质量水平。公司先后通过了ISO9001 质量体系认证和 IS014001 环境体系认证及职业健康安全管理体系认证。上述质量控制体系贯穿原材料采购到产品的设计、生产加工以及售后服务的全过程，满足了客户对产品质量及环保的要求。(五五)持续经营评价持续经营评价 2015 年整个制造业陷入低迷，生产成本进一步加大伴随市场需求下降，企业利润空间不断被挤压，预计 2016 年
44、将依旧持续。报告期内公司环境友好型核心产品正处于发展时期，运营成本较大，公司每年均投入大量的资源和精力进行相关技术的研究开发，以保持自己的核心技术竞争力。公司报告期内研发费用投入为 712,697.47 元，占营业收入的 19.37%。公司核心产品为环境友好型产品，其研制方向为无排放型，从研发、试验到客户试用，整个阶段周期较长，需要 3-5 年（传统产大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 92 页 品为 6 个月），所以在这个阶段研发费用的支出较大，而收入的大幅增长并不明显。公司的研发职能主要满足客户个性化和特殊性的需求，解决客户的高精尖技术问题，投入的时间、精力和
45、费用较多。报告期内，虽然公司净利润为负，但是企业的研发投入加大了力度；保障了公司在行业中的技术领先地位，研发成果稳定显著。公司未来将重点开拓市场，集中所有精力拓展客户，大幅拉动公司销售收入的增长。首先立足国内市场，实现环境友好型产品的快速推广，根据行业的竞争特点，不断进行市场细分，创新销售管理模式，打造综合销售平台；公司将继续强化对现有客户资源的掌控，提升方案营销能力，向现有客户提供新的产品及解决方案。同时不断拓展新客户，以促进企业销售额的上升；打造“碧城环保”企业品牌，以品牌促销售，以销售带动品牌建设，增强公司自有品牌的市场影响力，不断扩大国内市场份额。随着我国工业化程度的提升，对产品质量要
46、求越来越高，对产品需求量也会越来越多，金属表面处理化学品作为钢铁及有色金属制品防护的有效方法，正在得到广泛的应用，但是环境污染问题始终是一个难题。因此不断开发和应用环境友好型产品必将成为趋势。我国是制造业大国，航空、船舶、汽车、高铁等行业迅猛发展，金属表面处理化学品的市场容量巨大，目前市场发展比较成熟，市场需求量逐年扩大，尤其是近几年国民经济的快速增长，造成需求大于供应，因此产品进入市场容易。随着国家对节能减排的重视，环保型化学产品的成熟度越来越高，市场前景十分广阔。公司业务发展目标与现有主营业务一致，且公司制定的未来业务发展方向将会促进公司对现有主营业务加大投入，增强公司的持续经营能力。公司
47、制定了技术开发与创新计划、生产与供应计划、市场与业务开拓计划、产品服务与质量保障计划、自有技术与碧城品牌建设计划、人才培养与人员扩充计划等，这些计划与公司现有的商业模式一致。公司充分认识到未来发展可能存在的各种风险因素，并采取了相应的风险管理和防范机制，为公司持续经营和发展提供重要保障。报告期内未发生对公司持续经营有重大不利影响的事项。二、二、未来展望（自愿披露）未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、我国金属表面处理行业发展现状 金属表面处理化学品指对金属表面进行各种处理的化学药剂的总称。金属表面处理加工是金属工业发展中必不可少的一环，金属表面处理化学品是金属表面处理加工过
48、程的必要配大连碧城环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第22 页，共 92 页 套产品。随着制造业的发展，对金属表面处理越来越重视，金属表面处理技术不断提高，金属表面处理化学品不断创新及优化，用量快速增长。随着我国工业化程度的提高，对产品的质量要求也越来越高，金属表面处理化学品作为钢铁及有色金属制品防护的有效方法，正在得到广泛的应用，但同时带来环境污染问题。必须不断开发应用绿色环保的金属表面处理化学品。我国是制造业大国，金属加工、汽车、高速铁路等行业迅猛发展，金属表示处理剂的市场容量巨大，特别是涂装行业。2、我国金属表面处理行业发展规模 2013 年 1-12 月全国规模以上金属表面处理
49、及热处理加工行业企业数量为 1310 家，金属表面处理及热处理加工制造行业资产：1,432.27 亿元；实现销售收入：2,348.63 亿元；完成利润总额：105.67 亿元。2013 年我国金属表面处理及热处理加工行业总资产同比 2012 年增长了 14.62%；金属表面处理及热处理加工销售收入同比增长了 10.27%；金属表面处理及热处理加工利润同比增长了 6.41%。2013 年我国金属表面处理及热处理加工行业规模以上企业数量达到 1310 家，其中亏损企业数量达到 172 家，亏损企业占总企业数量的 13.13%。3、行业发展趋势 未来几年，随着下游金属工业以及金属表面处理加工业的发展
50、，对金属表面处理化学品产品的需求将持续增加。亚洲仍然是全球金属表面处理化学品需求增速最快的市场，其中，中国的需求量已远远领先其他国家，约占全球总需求的 28%。虽然在新兴市场引领下全球金属表面处理化学品将快速增长，但该市场目前正面临一些挑战，全球部分化工原料产量下降和安全监管的日趋严格，全球金属表面处理化学品工业正在进行较大规模的并购重组，该行业将经历结构调整。金属表面处理化学品行业在 2012 年走出谷底，此前该行业经历了 5 年多艰难的结构性市场变化，包括利润减少，原料价格快速上涨，产品生命周期缩短，市场向新兴市场快速转移，以及行业规范等压力。国际上金属表面处理化学品正呈现出绿色化、专用化
