1、北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 1 页 共计 97 页 北京鸿合智能系统股份有限公司（Beijing Hitevision Intelligent Solutions Co.,Ltd.）2015鸿合智能 NEEQ:833401 年度报告 北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 2 页 共计 97 页 2015 年 5 月 11 日公司成功改制为股份有限公司，于 2015 年 8 月 5 日获得全国中小企业股份转让系统同意挂牌函，并于 2015 年 8月 27 日正式挂牌。录播团队建设完善，研发、生产、销
2、售各业务发展顺利，硬件平台与软件平台按时交付，渠道建设完善。按时发布 300 万像素720P/1080P 高清摄像一体机及 4K2K 带自动 跟 踪 定 焦 录 播 专 用 摄 像 机。公司于 2015 年顺利开展视频展示台产品业务，销售业绩良好。2015 年 9 月公司正式加盟全球智能视听顶级协会 GPA 组织，成为中国区唯一联盟成员，也是首家跻身世界一流组织的中国智能视听企业。获得全国质量诚信优秀企业、中国质量检验协会团体会员单位、全国质量诚信标杆典型企业、全国质量检验稳定合规产品、中关村企业信用促进会等一批证书。集成业务顺利实施美国默沙东制药（中国）研发中心多媒体视讯工程项目；中标微软中
3、国 AV 系统集成项目，创下公司近五年国内外企商业视听解决方案第一大单。公 司 年 度 大 事 记 北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 3 页 共计 97 页 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .1111 重要风险提示表重要风险提示表 .1111 第二节第二节 公司概况公司概况 .1313 一、一、基本信息基本信息 .1313 二、二、联系方式联系方式 .1313 三、三、企业信息企业信息 .1313 四、四、注册情况注册情况 .1414 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1515 一、一、盈利能力盈利能力 .
4、1515 二、二、偿债能力偿债能力 .1515 三、三、营运情况营运情况 .1515 四、四、成长情况成长情况 .1616 五、五、股本情况股本情况 .1616 六、六、非经常性损益非经常性损益 .1616 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1717 一、一、经营分析经营分析 .1717 (一一)商业模式商业模式 .1717 (二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 .1818 (三三)外部环境的分析外部环境的分析 .2121 (四四)竞争优势分析竞争优势分析 .2222 (五五)持续经营评价持续经营评价 .2222 二、风险因素二、风险因素 .2222 (一一)持续到
5、本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 .2222 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 .2323 北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 4 页 共计 97 页 三、对非标准审计意见审计报告的说明三、对非标准审计意见审计报告的说明 .2323 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 一、一、重要事项索引重要事项索引 .2424 二、二、重要事项详情重要事项详情 .2424 （一一）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 .2424 （二二）承诺事项的履行情况）承
6、诺事项的履行情况 .2525 （三三）自愿披露重要事项）自愿披露重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 一、一、普通股股本情况普通股股本情况 .2525 (一一)普通股股本结构普通股股本结构 .2525 （二）普通股前十名股东情况（二）普通股前十名股东情况 .2626 二、二、优先股股本基本情况优先股股本基本情况 .2626 三、三、控股股东、实际控制人情况控股股东、实际控制人情况.2626 (一一)控股股东情况控股股东情况 .2626 (二二)实际控制人情况实际控制人情况 .2626 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .2929 一、一
7、、挂牌以来普通股股票发行情况挂牌以来普通股股票发行情况 .2929 二、二、债券融资情况债券融资情况 .2929 三、间接融资情况三、间接融资情况 .2929 四、利润分配情况四、利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 一、一、董事、监事、高级管理人员情况董事、监事、高级管理人员情况 .3030 (一一)基本情况基本情况 .3030 （二）持股情况（二）持股情况 .3030 (三三)变动情况变动情况 .3131 北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 5 页 共计 97
8、页 二、员工情况二、员工情况 .3232 (一一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 .3232 （二）核心员工（二）核心员工 .3333 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 一、一、公司治理公司治理 .3434 (一一)制度与评估制度与评估 .3434 (二二)三会运作情况三会运作情况 .3535 (三三)公司治理改进情况公司治理改进情况 .3636 (四四)投资者关系管理情况投资者关系管理情况 .3636 二、二、内部控制内部控制 .3636 (一一)监事会就年度内监督事项的意见监事会就年度内监督事项的意见 .3636
9、(二二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司保持独立性、自主经营能力的说明 .3737 (三三)对重大内部管理制度的评价对重大内部管理制度的评价 .3737 (四四)年度报告差错责任追究制度相关情况年度报告差错责任追究制度相关情况 .3838 第十节第十节 财务报告财务报告 .3939 一、一、审计报告审计报告 .3939 二、二、财务报表财务报表 .4242 (一一)资产负债表资产负债表 .4242 （二）利润表（二）利润表 .4444 （三）现金流量表（三）现金流量表 .4646 (四四)股东权益变动表股东权益变动表 .4848 财务报表附注财务报表附注 .5252 一、公司基本情况一、
10、公司基本情况 .5252(一一)公司概况公司概况 .5252(二二)合并财务报表范围合并财务报表范围 .5353 北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 6 页 共计 97 页 二、财务报表的编制基础二、财务报表的编制基础 .5353(一一)编制基础编制基础 .5353(二二)持续经营持续经营 .5353 三、重要会计政策及会计估计三、重要会计政策及会计估计 .5353(一一)遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 .5353(二二)会计期间会计期间 .5353(三三)营业周期营业周期 .5353(四四)记账本位币记账本位币 .5353(五五)同
11、一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 .5353(六六)合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法 .5454(七七)合营安排分类及会计处理方法合营安排分类及会计处理方法 .5656(八八)现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准 .5656(九九)外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 .5656(十十)金融工具金融工具 .5757(十一十一)应收款项坏账准备应收款项坏账准备 .5959(十十)存货存货 .6161(十三十三)长期股权投资长期股权投资 .6161(十四十四)固定资产固定资产 .6464(十五十五)在建工
12、程在建工程 .6565(十五十五)借款费用借款费用 .6565(十六十六)无形资产无形资产 .6666(十八十八)长期资产减值长期资产减值 .6767(十九十九)长期待摊费用长期待摊费用 .6868(二十二十)职工薪酬职工薪酬 .6868(二十一二十一)预计负债预计负债 .6969 北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 7 页 共计 97 页 (二十二二十二)收入收入 .7070(二十三二十三)政府补助政府补助 .7070(二十四二十四)递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债 .7171(二十五二十五)租赁租赁 .7171(二十
13、六二十六)重要会计政策和会计估计的变更重要会计政策和会计估计的变更 .7272 四、税项四、税项 .7272(一一)公司主要税种和税率公司主要税种和税率 .7272(二二)税收优惠及批文税收优惠及批文 .7272 五、财务报表主要项目注释五、财务报表主要项目注释 .7373(一一)货币资金货币资金 .7373(二二)应收账款应收账款 .7474(三三)预付款项预付款项 .7575 1 1、预付款项按账龄列示、预付款项按账龄列示 .7575 2 2、账龄超过一年的重要预付款项、账龄超过一年的重要预付款项.7575(四四)其他应收款其他应收款 .7777(五五)存货存货 .7979 1 1、存货、
14、存货 .7979(六六)其他流动资产其他流动资产 .7979(七七)固定资产固定资产 .8080（八）长期待摊费用（八）长期待摊费用 .8080(九九)递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债 .8080(十十)短期借款短期借款 .8181(十一十一)应付账款应付账款 .8181(十二十二)预收款项预收款项 .8181(十三十三)应付职工薪酬应付职工薪酬 .8282 北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 8 页 共计 97 页 (十四十四)应交税费应交税费 .8282(十五十五)其他应付款其他应付款 .8383(十六十六)股本股本
15、 .8383(十七十七)资本公积资本公积 .8383(十八十八)盈余公积盈余公积 .8383(十九十九)未分配利润未分配利润 .8484(二十二十)营业收入和营业成本营业收入和营业成本 .8484(二十一二十一)营业税金及附加营业税金及附加 .8484(二十二二十二)销售费用销售费用 .8484(二十三二十三)管理费用管理费用 .8585(二十四二十四)财务费用财务费用 .8585(二十五二十五)资产减值损失资产减值损失 .8585(二十六二十六)营业外收入营业外收入 .8787(二十七二十七)营业外支出营业外支出 .8787(二十八二十八)所得税费用所得税费用 .8888(二十九二十九)现金
16、流量表项目现金流量表项目 .8888(三十三十)现金流量表补充资料现金流量表补充资料 .8989 六、关联方及关联交易六、关联方及关联交易 .9090(一一)本企业的实际控制人情况本企业的实际控制人情况 .9090(二二)本企业无子公司情况本企业无子公司情况 .9191(三三)本企业不存在合营和联营企业情况本企业不存在合营和联营企业情况 .9191(四四)本企业的其他关联方情况本企业的其他关联方情况 .9191(五五)关联交易情况关联交易情况 .9191 七、或有事项七、或有事项 .9393 八、承诺事项八、承诺事项 .9393 北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：20
17、16-006 第 9 页 共计 97 页 九、资产负债表日后事项九、资产负债表日后事项 .9595 十、其他重要事项说明十、其他重要事项说明 .9595 十一、补充资料十一、补充资料 .9595(一一)当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表 .9595(二二)净资产收益率净资产收益率 .9696(三三)不存在境内外会计准则下会计数据差异不存在境内外会计准则下会计数据差异 .9696(四四)无其他说明无其他说明 .9696 十二、财务报表的批准报出十二、财务报表的批准报出 .9696 北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 10 页 共计 97 页
18、 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、鸿合智能 指 北京鸿合智能系统股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京鸿合智能系统股份有限公司公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京鸿合智能系统股份有限公司股东大会 董事会 指 北京鸿合智能系统股份有限公司董事会 监事会 指 北京鸿合智能系统股份有限公司监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 主办券商、华泰证券 指 华泰证券股份有限公司 北京鸿裕、鸿裕投资、鸿裕 指 北京鸿裕投资管理中心（有限
19、合伙）会计师事务所、立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、德恒 指 北京德恒律师事务所 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 30 日 北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 11 页 共计 97 页 第一节 声明与提示 声 明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合
20、伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、核心技术人员流失风险 公司所处行业对技术人员要求较高，核心技术人员对公司业务的发展起着关键作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已经建成较高素质的技术人员队伍，为公司的长远发展奠定了良好基础。虽
21、然报告期内，公司未发生核心技术人员流失的情况，但是，随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧。一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。2、技术更新不及时风险 视听信息系统集成及教育录播行业具有发展迅速、技术和产品更新换代快、用户对产品的技术要求高等特点。如果公司对行业、技术和市场的发展趋势不能正确判断，在关键技术及重要产品的研发上市、重要产品方案的选定等方面不能准确把握，可能使公司的科研开发、技术和产品升级不能及时跟上市场需求，从而导致公司市场竞争力下降，发展速度放缓。因此，公司存在一定
22、的技术风险。3、经营季节性风险 公司的经营情况在年度内不完全均衡，存在一定的季节性波动，通常下半年业务量明显大于上半年。公司经营情况表现出一定的季节性，主要由于公司所处多媒体信息系统的行业用户多为各大中型企事业单位及政府相关部门，受预算体制与采购习惯的影响，通常在下半年按照其预算审批程序集中进行采购；教育录播、视频展示台及数字媒体校宣业务都存在着季节性销售的特点，尤其在上半年业务北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 12 页 共计 97 页 量并不突出；故仅从简单地以某季度或中期的财务数据来推算公司全年的财务状况、经营成果及现金流量是不全面的。4、库
23、存占用资金风险 公司主营业务的音视频系统集成、教育录播等，由于其行业特点均会不同程度的拥有相当量级的实物库存，大量的实物库存不仅占用了巨额的流动资金，且由于原材料市场价格的变动，及各种因素的影响均会反映到具体项目毛利润的比例。合理调配库存数量，可降低此方面的风险，公司应该在这方面加大管理力度，尽可能加速资金周转、适当调整实物库存数量，提高具体项目的毛利率。5、应收账款余额较大风险 随着公司近几年经营规模扩大，公司应收账款也不断增加。2013 年、2014 年和 2015 年公司应收账款账面价值分别为 3,123 万元、2,969 万元和 3776 万元，占总资产比重分别为 38.23%、44.
24、26%和 26.19%。公司应收账款余额较大，可能会对公司产生坏账风险的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 13 页 共计 97 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京鸿合智能系统股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Hitevision Intelligent Solutions Co.,Ltd.证券简称 鸿合智能 证券代码 833401 法定代表人 张树江 注册地址 北京市海淀区上地信息路 11 号西四层 405、407 室 办公地址 北京市海淀区上地信息路 11 号西四层 4
25、05、407 室 主办券商 华泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 南京市江东中路 228 号 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 强桂英、王友业 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 赵民 电话 010-60607279 传真 010-62982036 电子邮箱 hvshonghe- 公司网址 www.hitevision- 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地信息路 11 号西四层 405、407 室 100085 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.cc 公司年度报告
26、备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-08-27 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司主要从事音视频系统集成及教育录播系统、数字校宣系统、视频展示台及校园安防系统的生产、销售、服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 21,000,000 控股股东 无 北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 14 页 共计 97 页 实际控制人 实际控制人为邢修青、邢正、王京、张树江、赵红婵等 5 人，合计持股比例为 85%。四、注册情况 项目 号
27、码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101087177468705 是 税务登记证号码 911101087177468705 是 组织机构代码 911101087177468705 是 北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 15 页 共计 97 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 140,983,536.50 86,234,555.95 63.49%毛利率%28.67%18.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,111,412.02 2,957,298.
28、62 174.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,109,919.90 2,993,845.19 170.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.31%11.15%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.30%11.29%-基本每股收益 0.39 0.14 174.28%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 144,150,448.96 67,080,145.18 114.89%负债总计 108,042,995.06 39,084,103.3
29、0 176.44%归属于挂牌公司股东的净资产 36,107,453.90 27,996,041.88 28.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.72 1.33 29.11%资产负债率%74.95%58.26%-流动比率 1.32 1.70-利息保障倍数 21.45-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,684,664.80-3,012,273.29-应收账款周转率 4.18 2.83-北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 16 页 共计 97 页 存货周转率 2.07 2.80-四
30、、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%114.89%-17.90%-营业收入增长率%63.49%24.25%-净利润增长率%174.28%478.60%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 21,000,000 21,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 1,755.44 所得税影响数 263.32 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,492.12 北京鸿合智能系统股份有限公
31、司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 17 页 共计 97 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司是属于音视频集成解决方案的专业提供商，专业为企业、教育、政府等提供多媒体集中控制指挥室、多媒体会议室、教学课程录播教室提供解决方案、集成服务及相关产品，公司目前拥有一支专业的音视频集成方案设计队伍及实施队伍，同时公司已经形成一支只在视频摄取、压缩、传输、存储方面专业的软硬件研发队伍，在报告期内连续推出一些列的教育录播和会议室产品。报告期内的商业模式没有变化，公司的业务开展目前以集成、录播、视频三个事业部为主分头展开。报告期内，公司在音视频集成业务
32、上进一步加强了行业聚焦，将业务开展的主要对象集中于以下几个方向：1、国际知名企业，包括微软、默沙东制药、奔驰、阿迪达斯、维秘等外资企业；2、如华为、腾讯、立白等国内知名民营企业；3、如沃顿商学院、华润大学、香港中文大学等高端高等教育；4、移动、电信、银行、国核等国企。公司在以上行业中树立了鸿合智能“HVS”高端音视频集成的品牌形象，2015 年公司作为唯一的音视频中国集成商加入了全球音视频的专业组织“GPA”,同时成为“INFOCOMM”会员。录播业务在承继公司的技术和市场的基础上，瞄准目前急剧增长的学校课程录播系统迅速推出产品，并在全国形成销售渠道。目前公司已经成为全国录播厂家中产品线最为齐
33、全的厂家：涵盖了服务器架构、嵌入式架构及分布式录播三大系列产品和与之配套的录播集中控制平台、教育视频资源平台以及远程互动实时教学平台等，并同时推出了与录播系统相关的其他配套产品如便携式录播主机，会议摄像机、带跟踪系统的录播专用摄像机等。视频业务以开发和销售教育行业所用的视频展示台、视频监控系统和会议系统专用的一体化摄像机为主要业务，目前陆续推出 300 万像素和 4k2k 的会议专用摄像机，公司在下半年积极推进视频展示台业务，并迅速占领市场，形成覆盖全国的销售渠道，进而开始出口欧美、东南亚市场。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品
34、或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 否 注：报告期内主要产品及服务除保持原音视频系统集成外，录播及视频产品的相关业务发展迅速，营销业务开展顺利。相关的产品线在报告期内的营业收入占比较大，提升了公司的盈利能力。但是公司的营业模式没有变化。北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 18 页 共计 97 页 (二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内营业收入 14098 万元，较去年同期增长 63.49%，报告期总成本 10057
35、万元，实现毛利 4041 万元，报告期内净利润 811 万元。2015 年三、四季度公司收入较上半年有比较大的增长，主要原因如下:音视频集成业务季节性较强，一般上半年做项目计划，做招投标商务，下半年实施和验收，公司的集成业务上半年连续中标美国默沙东制药多媒体会议室工程、华润大学多媒体会议室及培训室、立白集团多媒体会议室及管理系统，完成了沃顿商学院北京分校远程多媒体教室及会议室工程，许多项目在四季度形成了销售，下半年效益得到了体现。录播业务由 2015 年三月底全面导入销售，上半年主要做的工作是产品布局、渠道布局，销售队伍建立的起步工作，逐步实现实质性的销售。教育市场旺季由 8 月开始，上半年建
36、立的样板工程的效应逐步显现。公司在 2015 年积极推进视频展示台的业务，并迅速占领市场，形成覆盖全国的销售渠道，并拓展海外市场，取得良好的业绩。1.1.主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 140,983,536.50 63.49%-86,234,555.95 24.25%-营业成本 100,570,591.80 42.35%71.33%70,650,824.42 22.86%81.93%毛利率%
37、28.67%-18.07%-管理费用 23,843,221.86 145.95%16.91%9,694,340.73 20.70%11.24%销售费用 7,968,460.14 237.21%5.65%2,363,058.17 32.70%2.74%财务费用 401,239.37 649.32%0.28%-73,042.36 45.23%-0.08%营业利润 7,853,604.18 142.27%5.57%3,241,701.96 226.41%3.76%营业外收入 1,099,377.85 1,324,292.06%0.78%83.01-28.70%0.00%营业外支出 433.50-98
38、.99%0.00%43,078.97 139.82%0.05%净利润 8,111,412.02 174.28%5.75%2,957,298.62 478.60%3.34%项目重大变动原因:1）报告期内，公司营业收入较去年同期增长 63.49%，主要是公司新增了录播业务及视频展示台业务所致，录播业务营业收入 3166 万元，视频展示台业务营业收入 3314 万元；2）随着公司营业收入规模的上增加，新业务录播业务及视频展示台业务带来了相应的营业成本增长，致使营业成本较去年同期增长 42.35%；3）公司新增的录播、视频展示台业务因为就有一定技术含量及市场竞争环境良好，因此附加值较高，产品毛利率较高
39、。录播业务毛利率为 41%、视频展台业务毛利率为 30%，因此致使公司综合毛利率上升至 28.67%；4）管理费用的增加主要是：（1）公司增设及完善管理部门并增加高管人员致使薪酬增加近400 万元；（2）由于加大研发投入使研发费用增加 700 万元；报告年度筹备上市工作，增加了服务费 155.8 万元，技术开发及公司产品资质 160 万；5）销售费用的增加主要是：公司录播产品线及销售业务的拓展，增加人员，导致薪酬费用增加 380 万元及市场费用增加 40 万元，及差旅费用及业务招待费的投入相应增加 90 万元；北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 1
40、9 页 共计 97 页 6）财务费用的增加主要是支付银行贷款利息 43 万元；7）营业利润的增加主要是公司新增了录播业务及视频展示台业务，从而使整体业务增长导致收入增加。而录播业务及视频展示台业务的毛利率较高，致使公司实现了较多的营业利润。8）营业外收入的增加主要是软件退税 110 万元；公司加强管理，报告期内营业外支出大幅降低；9）公司营业外支出主要是固定资产处置损失，报告期内公司营业外支出较少。10）公司净利润增加主要是因为公司报告期内拓展了新型业务，增加了录播业务及视频展示台业务，而录播业务及视频展示台业务的毛利率较高，致使公司实现了较多的营业利润。（2 2）收入构成收入构成 单位：元
41、项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 140,983,536.50 100,570,591.80 86,234,555.95 70,650,824.42 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计合计 140,983,536.50 100,570,591.80 86,234,555.95 70,650,824.42 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%录播 31,
42、656,047.00 22.45%-集成 76,184,809.00 54.04%86,234,555.95 100.00%视频 33,142,680.50 23.51%-收入构成变动的原因 收入构成变动主要是报告期内录播产品线及视频产品线发展迅速，且 2014 年度针对录播产品及视频展示台产品的前期研发投入、市场布局、销售渠道建设起到了关键作用，致使录播产品线及视频产品线在报告期内营业收入增加，导致收入构成发生变化。（3 3）现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-9,684,664.80-3,012,273.29 投资活
43、动产生的现金流量净额-1,513,498.96-130,261.57 筹资活动产生的现金流量净额 24,562,279.53 0.00 现金流量分析：1）报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上期减少 221.51%，主要是因为录播及视频业务的增长，购买材料及工资薪酬、税费等费用产生的现金流出较上期增加78.79%，而销售及提供劳务收到的现金只增加了 69.89%；及报告期内收取的银行及商业承兑汇票所致。2）报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上期增加 1061.89%，主要是建设生产流水线构建生产设备及工厂装修所致；3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额的增加是因为增加银行贷款
44、2500 万元所致。（4 4）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 20 页 共计 97 页 1 第一客户 17,635,170.51 12.51%否 2 第二客户 9,870,770.00 7.00%否 3 第三客户 6,886,008.00 4.88%否 4 第四客户 6,258,600.00 4.44%否 5 第五客户 3,280,000.00 2.33%否 合计 43,930,548.51 31.16%
45、-注：1“第一客户”不存在与公司的关联关系，期末应收账款余额 7,409,488.39 元，账龄为 1年内，占应收账款期末余额总计的 19.62%；2“第二客户”不存在与公司的关联关系，期末应收账款余额 3,621,538.60 元，账龄为 1年内，占应收账款期末余额总计的 9.59%；3“第三客户”不存在与公司的关联关系，期末应收账款余额 696,652.00 元，账龄为 1 年内，占应收账款期末余额总计的 1.85%；4“第四客户”不存在与公司的关联关系，期末应收账款余额 329,400.00 元，账龄为 1 年内，占应收账款期末余额总计的 0.87%；5“第五客户”不存在与公司的关联关系
46、，期末应收账款余为 0。（5 5）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一供应商 21,061,404.74 9.74%是 2 第二供应商 7,004,300.00 3.24%否 3 第三供应商 5,829,200.00 2.69%否 4 第四供应商 5,814,183.79 2.69%否 5 第五供应商 5,271,283.18 2.44%否 合计 44,980,371.71 20.79%-注：1、第一供应商为“深圳市鸿合创新信息技术有限责任公司”与公司存在关联关系。期末应付
47、账款余额 14,602,882.57 元，账龄为 1 年内，占应付账款期末余额总计的 29.6%。2、“第二供应商”不存在与公司的关联关系；期末应付账款余额为 0。3、“第三供应商”不存在与公司的关联关系；期末应付账款余额 658,800.00 元，账龄为 1 年内，占应付账款期末余额总计的 1.34%。4、“第四供应商”不存在与公司的关联关系；期末应付账款余额 84,293.00 元，账龄为 1 年内，占应付账款期末余额总计的 0.17%。5、“第五供应商”不存在与公司的关联关系；期末应付账款余额 0。6、其他供应商与公司不存在关联关系。（6 6）研发支出研发支出 单位：元 项目项目 本期金
48、额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 10,506,110.57 3,621,635.46 研发投入占营业收入的比例%7.45%4.20%北京鸿合智能系统股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 第 21 页 共计 97 页 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 20,149,657.23 201.76%13.98%6,677,421.23-29.
49、41%9.95%4.03%应收账款 37,756,334.56 27.16%26.19%29,692,229.24-4.94%44.26%-18.07%存货 72,287,834.15 191.59%50.15%24,790,841.96-3.47%36.96%13.19%长期股权投资-固定资产 1,286,468.24 234.36%0.89%384,758.70-35.70%0.57%0.32%在建工程 0.00-短期借款 25,000,000.00-17.34%-17.34%长期借款-资产总计 144,150,448.96 114.89%-67,080,145.18-17.90%-资产负
50、债项目重大变动原因：1）2015 年期末货币资金较 2014 年末增加了 201.76%，主要是 12 月份销售货款收回及应收账款到期收回所至；2）2015 年期末应收账款较 2014 年末增加了 27.16%，主要是营业收入的增加，部分客户授信额度增加，项目收入确认后，应收账款在客户那里走流程，未收回以致期末应收账款增加；3）2015 年期末存货较 2014 年末增加了 191.59%，主要是录播、视频业务增长，以致增加材料及成品常备库存；4）2015 年期末固定资产较 2014 年末增加了 234.36%，主要是录播视频业务的生产线购建生产设备装修生产场所；5）2015 年期末短期借款主要
