1、第1 页，共 114 页 2015 海天科技 NEEQ:834814 泰州海天电子科技股份有限公司泰州海天电子科技股份有限公司（Taizhou Haitian Electronic Technology Co.，Ltd）年度报告 第2 页，共 114 页 1、2015 年 1 月 6 日，泰州市高港区发展和改革委员会出具企业投资项目备案通知书（泰高发改备2015 2 号），同意公司“年产 30 亿只集成电路及功率晶体管项目”备案，建设地点：泰州高港高新区规划田许路东侧。2015 年 5 月，公司取得了新项目建设的土地使用权证，新厂房正在积极建设中。2、2015 年 12 月 14 日，公司在全
2、国中小企业股份转让系统成功挂牌。证券简称：海天科技，证券代码：834814。公 司 年 度 大 事 记 泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 114 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.9 第三节会计数据和财务指标摘要.11 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.32 第六节股本变动及股东情况.36 第七节融资及分配情况.39 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.40 第九节公司治理及内部控制.44 第十节财务报告.50 泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 114 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司
3、、海天科技、股份公司 泰州海天电子科技股份有限公司 无锡海天 无锡市南长海天微电子有限公司 友润电子 泰州友润电子科技股份有限公司 士兰微 杭州士兰微电子股份有限公司 华润华晶 无锡华润华晶微电子有限公司 华微电子 吉林华微电子股份有限公司 高新区开发公司 泰州市高港高新区开发建设有限责任公司，原名泰州市高港高新区开发投资有限责任公司 股东大会 股份公司股东大会 董事会 股份公司董事会 监事会 股份公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 股份公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 股份公司董事、监事及高级管理人员 半导体 在硅中添加三价或五价元素形成的电子器件，与
4、导体和非导体的电路特性不同其导电具有方向性。半导体主要分为半导体集成电路（IC）、半导体分立器件两大分支。集成电路（IC）在一半导体基板上，利用氧化、蚀刻、扩散等方法，将众多电子电路组成各式二极管、晶体管等电子组件，做在一个微小面积上，以完成某一特定逻辑功能，达成预先设定好的电路功能要求的电路系统。分立器件 单一封装的半导体组件，具备电子特性功能，常见的分立式半导体器件有二极管、三极管、光电器件等。封装 安装半导体集成电路芯片的外壳，这个外壳不仅起着安放、固定、密封、保护芯片和增强电热性能的作用，而且是沟通芯片内部世界与外部电路的桥梁。测试 IC 封装后需要对 IC 的功能、电参数进行测量以筛
5、选出不合格的产品，并通过测试结果来发现芯片设计、制造及封装过程中的质量缺陷。芯片 用半导体工艺在硅等材料上制造的集成电路或分立器件。TO TransistorOut-Line,晶体管外形封装，如 TO-126、TO-220、TO-3PB、TO-92 等均为插入式封装设计。公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 会计法 中华人民共和国会计法 公司章程 泰州海天电子科技股份有限公司章程 企业会计准则 财政部 2006 年发布的，由 1 项基本准则、38 项具体准则和应用指南构成的企业会计准则体系。报告期、本年度 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
6、元、万元 人民币元、人民币万元 泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 114 页 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对
7、年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、客户集中度较高的风险 公司客户集中度较高，且大多集中于半导体分立器件领域。2015 年度，公司对前五大客户的销售收入为6,373.51 万元，占公司当期营业收入的比例为 97.13%；报告期内，公司对第一大客户华微电子的销售收入为3,932.57 万元，占公司当期营业收入的比例为 59.93%。公司客户集中度较高，对前五大客户尤其是华微电子存在一定的依赖性。
8、如果公司未来与主要客户的合作发生摩擦，致使主要客户减少或终止与公司的合作，或由于半导体分立器件行业的波动造成主要客户自身经营发生困难，而公司又不能及时反应，采取积极有效的应对措施，则有可能造成公司短期经营业绩波动、下滑的风险。泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 114 页 2、原材料价格波动的风险 公司封装测试所需主要原材料为引线框、金丝和塑封料等，主要原材料价格的波动将对公司生产组织、计划安排以及产品销售价格和公司盈利水平产生一定影响。公司生产所需原材料如引线框、金丝和塑封料的价格受当期铜、金、石油价格波动的影响，存在一定的变化。未来随着公司生产规模的进一步扩大，
9、可能因供货商供货不足、原材料价格波动或质量问题等不可测因素，影响公司的产品产量和质量，对公司经营业绩造成一定影响。3、资产负债率较高的风险 半导体封测行业对设备和技术研发投入较大，公司自设立以来为扩大业务规模对固定资产进行了大量投资，而公司目前的融资渠道较为单一，主要依靠银行借款和自身经营积累，资产负债率较高。截至 2015 年末，公司资产负债率为 68.99%，公司短期借款 1,500 万元，占公司负债总额的 28.31%，长期借款 0 万元。公司长期资产的构建主要是依赖短期借款，“短贷长用”对公司债务偿还和持续的债务融资能力产生风险。4、办公的场所及厂房尚未取得产权证的风险 公司目前正在使
10、用的生产、办公用房为泰州市高港科技创业园兴港工业园区内两栋标准厂房，系 2009 年向高新区开发公司购买取得，两栋标准厂房编号为C134、C135，面积合计约为 4,375 平方米，合计用地面积约 5 亩。上述房产、土地款项已支付，但尚未取得产权证明。公司正在使用的两栋厂房尚未取得产权证，如果未来不能取得上述厂房的产权证书，可能会给公司的正常生产带来不利影响。5、公司存在对外担保的风险 截止报告期末，公司为泰州友润电子科技股份有限公司在江苏泰州农村商业银行股份有限公司许庄支行的 800 万借款提供连带责任保证担保，担保到期日为 2016 年4月12日。该担保事项到期解除后，公司于2016泰州海
11、天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 114 页 年 4 月 13 日为友润电子的流动资金借款提供了新的担保，担保金额为 800 万元，担保到期日为 2017 年 4 月12 日。同时泰州友润电子有限公司亦为公司提供 1,200万元担保，二者之间存在互保情况。友润电子与公司无关联关系，虽然友润电子目前经营状况良好、并未出现无法偿还负债的情形，但是如果债务偿还期限届满时，友润电子发生财务危机不能还款，公司将应当按照担保合同承担保证责任，公司生产经营将遭受一定的不利影响。6、实际控制人不当控制的风险 股份公司成立之前，公司实际控制人及其关联方合计持有公司 100%的股权，股份制
12、改造后公司进行了增资，引入了一部分非关联投资者。但实际控制人仍对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等具有控制权。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。7、行业竞争风险 目前国内半导体封测企业数量众多，行业集中度并不高。此外，国内企业研发能力薄弱，与国外先进技术相比仍存在较大的差距。国内企业凭借成本优势在中低端产品具有一定的规模和行业竞争力，但利润率较低。随着国外知名企业不断进入国内市场，挤占市场份额，行业竞争愈发激烈。8、经营业绩下滑出现亏损的风险 2013 年、2014 年及 2015 年，公司的营业收入
13、分别为 6,933.82 万元、6,771.97 万元、6,561.76 万元；营业利润分别为 447.87 万元、84.23 万元、-525.11 万元。公司经营业绩不断下滑，且 2015 年度出现亏损，主要原因如下：近年来，受宏观经济形势影响，国内外知名半导体制造企业竞争加剧，竞争格局趋于复杂，封装测试企业纷纷采用低价策略争夺市场份额，公司产品销售泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 114 页 单价及销售订单数量均出现了一定程度的下滑，使得营业收入出现一定比例的下滑；劳动力成本不断上升，生产设备投入大幅增加导致折旧费用的大幅上升，使得营业成本大幅增加，毛利率趋于
14、下降，营业毛利不断下降；2015 年度因公司管理员工薪酬增加、筹备新三板挂牌工作而发生的中介机构服务费增加、等综合因素使得 2015 年度公司管理费用大幅增加，较 2014 年度增加了 267.85 万元，同比增长 44.77%。如果未来公司产品收入进一步下滑，并且公司未能通过规模效应及成本控制手段降低边际成本和期间费用管理，公司可能面临继续亏损的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 114 页 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 泰州海天电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Taizhou Haitian
15、 electronic technology co.,LTD 证券简称 海天科技 证券代码 834814 法定代表人 陈长贵 注册地址 江苏省泰州市高港科技创业园内 办公地址 江苏省泰州市高港科技创业园兴旺路 135 号 主办券商 华福证券有限责任公司 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号 7-8 楼 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱佑敏、王震 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 谢俊凤 电话 0523-86119093-8008 传真 0523
16、-86119090 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 江 苏 省泰 州市 高 港区科 技 创业 园兴 旺路 135 号 225300 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 或 http:/ 公司年度报告备置地 江苏省泰州市高港区科技创业园兴旺路 135 号公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 单位：股单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-14 行业（证监会规定的行业大类）C39：计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 半导体晶体后封装的研发、生产、销售，半导体晶体管表面镀锡处理。（依
17、法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 21,000,000 泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 114 页 控股股东 无锡市南长海天微电子有限公司 实际控制人 陈长贵、谢俊凤 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 321200000016607 否 税务登记证号码 321200687844612 否 组织机构代码 68784461-2 否 泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 114 页 第三节 会计数据和财务指标
18、摘要 一、盈利能力一、盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 65,617,600.44 67,719,650.03-3.10 毛利率%7.81 13.55-归属于挂牌公司股东的净利润-3,244,445.34 603,680.81-637.44 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,604,559.97 566,255.81-736.56 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.49 2.94-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.32 2.75-基本每股收
19、益-0.16 0.05-420.00 二、偿债能力二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 76,808,363.35 76,128,004.19 0.89 负债总计 52,991,683.57 55,268,550.07-4.12 归属于挂牌公司股东的净资产 23,816,679.78 20,859,454.12 14.18 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.60 -29.3 资产负债率%68.99 72.60-流动比率 0.56 0.62 -利息保障倍数-3.50 1.79 -三、营运情况三、营运情况 单位：元单位：元 本期
20、本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,721,051.01 12,172,811.79-85.86 应收账款周转率 3.10 2.82-存货周转率 10.59 13.42-泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 114 页 四、成长情况四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.89 17.69-营业收入增长率%-3.10-2.33-净利润增长率%-637.44-84.13-五、股本情况五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 21,000,
21、000 20,000,000 5.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）587,600.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-100,746.43 非经常性损益合计 486,853.57 所得税影响数 126,738.94 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额 360,114.
22、63 泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 114 页 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析(一一)商业模式商业模式 公司在半导体分立器件领域耕耘多年，在业内获得良好的美誉度和知名度。公司以稳定的生产质量、多样性的生产工艺为核心，形成从原材料到成品的完整生产链。以生产设备、成熟工艺等为基础，充分利用自身技术研发团队的优势，不断丰富专利储备、优化产品生产工艺，使得公司产品在业内具有良好的口碑。在把握行业发展趋势和满足客户需求的基础上，公司与整个产业链上下游建立了良好的合作关系，能够根据客户的需求提供优质的加工服务，商业模式的可持续性较强。生产模式：公司生
23、产模式为“合约制造”模式，即生产安排以客户订单为导向，产品备货较少。产品生产过程采取的是柔性生产方式，由相关人员根据客户需求调整并选择合适的工艺流程、生成工艺文件，并对其中需要设备加工部分的生产生成相应的加工数据，传导到相应的加工设备，由生产部完成对相关产品的具体生产，由质量部负责生产过程的监控和信息反馈。公司生产以“半来料加工”为主、自制业务为辅。前者体现为芯片由客户提供，引线框、塑封料等原材料则由公司采购，产品加工完成后，再销售给提供芯片的客户；后者则让公司负责芯片等全部原材料的采购，生产完成后，公司向客户销售产成品。报告期内，公司适时地调整了竞争策略，降低了利润率较低的自制业务规模，进一
24、步加大加工业务的比例，从而突出公司产品优势，把握核心客户资源，以便在国内市场竞争中处于有利地位。销售模式：公司产品主要向国内销售，销售模式为直销，即客户直接下达订单，产品直接交付客户。公司根据客户的实际情况与其对公司业绩的贡献情况，对客户进行分级管理，尤其针对大客户，公司将委派专人负责维护工作。基于半导体行业的特殊性，公司一般与客户建立长期合作关系，合作模式通常为合作框架协议。在营销过程中，公司首先需要通过客户较为严格的供应商认证程序；纳入客户的合格供应商体系后，为客户提供非标准、多品种、多批次的产品。在既定的行业形势下，公司已经与吉林华微电子股份有限公司、无锡华润华晶微电子有限公司等知名半导
25、体制造厂商达成长期稳定的泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 114 页 合作关系。采购模式：公司生产所需原材料系直接采购，采购原料以引线框、塑封料、电镀液、芯片、料管、五金线为主。公司采购部计划员根据生产需要制定物料需求计划；采购员负责具体材料采购，根据物料需求适时、适地、适价、适质地实施采购。采购过程中，采购人员严格执行询价、议价程序，选择的供应商证照齐全，具有相关资质。采购部为供应商建立档案，做好记录，定期会同生产、财务等部门对供应商进行评估和审计。采购必须要有两家以上供应商提供报价，在综合考虑质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行评估
26、，并与供应商进一步议定最终价格。研发模式：公司的技术研发战略与公司的经营战略相匹配，是以生产高品质的产品为根本，进行产品的技术工艺创新。以客户需求为导向、先进的生产设备为基础，局部参照国际先进工艺技术为辅，不断丰富相关产品线，提升产品全系列供应能力、整体解决方案提供能力，满足客户持续变化的需求，寻求突破性创新工艺的机会。报告期内，企业的商业模式较上一年度未发生较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否
27、商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，由于经济增速下行，市场需求不足，下游行业竞争加剧传导效应的影响，封装测试企业纷纷采用低价策略争夺市场份额，公司产品销售单价及销售订单数量均出现了一定程度的下滑，导致销售收入和净利润出现较大幅度下滑。1、经营业绩。报告期公司实现营业收入 6,561.76 万元，同比下降 3.10%；利润总额-476.42万元，同比下降 633.96%；净利润-324.44 万元，同比下降 637.44%。主要系因为：近年来，受宏观经济形势影响，国内外知名半导体制造企业竞争加剧，竞争格局趋于复杂，封装测试企业纷纷采用低价策略争
28、夺市场份额，公司产品销售单价及销售订单数量均出现了一定程度的下滑，使得营业收入出现一定比例的下滑；劳动力成本不断上升，生产设备投入大幅增泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 114 页 加导致折旧费用的大幅上升，使得营业成本大幅增加，毛利率趋于下降，营业毛利不断下降；2015 年度因公司管理员工薪酬增加、筹备新三板挂牌工作而发生的中介机构服务费增加、等综合因素使得 2015 年度公司管理费用大幅增加，较 2014 年度增加了 267.85 万元。2、财务状况。2015年12月31日，公司资产总额为7,680.84万元，比上年同期增长0.89%，较上年无明显变化；负债
29、总额为 5,299.17 万元，比上年同期下降 4.12%，基本保持稳定；净资产为 2,381.67 万元，比上同期增加 14.18%，主要系股东投资增加所致。3、技术研发。公司通过完善项目管理模式，以市场和客户需求为导向，加快技术进步和新产品研发，报告期内，公司积极研发与绝缘栅双极性晶体管（IGBT）和 4N60 型 MOS功率晶体管相关的生产工艺。公司研发的“BT15N120ANH 型 IGBT 产品封装”亦被江苏省科学技术厅评为高新技术产品，研发了大压模一次成型工艺，实现 100m 水平薄晶圆双芯片 IGBT 封装，打破了国外产品的垄断地位，并获得 8 项实用新型专利授权，申请 1 项发
30、明专利。未来随着研发成果的取得，公司的产品竞争力及生产技术将会有效提高，有助于增强公司未来的盈利能力。4、内部管理。2015 年公司成功改制为股份公司，并成功挂牌新三板。公司对原有的公司治理体系进行完善，结合自身的经营特点和风险因素，建立较为完善的法人治理结构和较健全的内部控制制度，保障了股东和投资者的利益。公司进一步完善生产流程，强化生产成本管控；完善绩效考核和激励机制，优化岗位结构，提升员工技能，培育适合公司发展的可用人才。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重
31、%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 65,617,600.44-3.10 -67,719,650.03-2.33 -营业成本 60,494,010.21 3.33 92.19 58,542,543.96 0.39 86.45 毛利率 7.81 -13.55 -管理费用 8,661,340.36 44.77 13.20 5,982,814.29 30.35 8.83 销售费用 605,523.14-23.02 0.92 786,588.45 13.64 1.16 财务费用 1,176,285.66-10.43 1.79 1,313,273.82 137.93
32、 1.94 营业利润-5,251,053.97-723.38-8.00 842,346.70-81.19 1.24 泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 114 页 营业外收入 587,600.00 1075.20 0.90 50,000.00-87.95 0.07 营业外支出 100,746.43 100646.43 0.15 100.00-90.53 0.00 净利润-3,244,445.34-637.44-4.94 603,680.81-84.13 0.89 项目重大变动原因：1、报告期内，公司实现营业收入 6,561.76 万元，同比下降 3.10%，略有下
33、降。主营业务成本 6,049.40，同比增加 3.33%。毛利率 7.81%，较上年度的 13.55%，出现较大幅度的下降。主要原因如下：公司主要从事半导体分立器件的封装和测试。公司主要有两种业务，一类是由客户提供芯片委托公司封装，公司自行采购原辅材料，按照技术标准将芯片封装测试后交由委托方，公司向委托方收取封装测试加工费，简称为加工业务，一类是由公司外购芯片自行加工成晶体管并对外出售，简称为自制业务。报告期内，公司主要以加工业务为主，但是 2015 年 10 月份开始，公司与主要客户华微电子的结算方式发生变化，公司向华微电子采购芯片，加工完后，将该芯片价格加上加工费销售给华微电子。为了便于财
34、务数据的可比性分析，剔除因结算方式变化这一因素的影响，公司单独列示出芯片销售部分的收入。剔除该部分芯片销售的影响后，公司营业收入为 5,754.57，同比下降 15.02%（剔除芯片销售影响后的毛利率为 8.90%）；主要系经济增速下行，行业竞争加剧，封装测试企业纷纷采用低价策略争夺市场份额，导致公司产品销售单价及销售订单数量均出现了一定程度的下滑。生产工人的工资及生产设备折旧等制造费用的增加，使得营业成本大幅增加。2015 年度生产成本中的制造费用为 1,321.22 万元，较 2014 年度增加了 306.89 万元。因此，2015 年度公司的毛利率出现了较大幅度的下降。2、报告期内，公司
35、发生期间费用 1,044.31 万元。其中销售费用 60.55 万元，同比下降23.02%，主要受销售收入下降的影响，同时 2015 年度较上年度公司减少了广告宣传费用；财务费用 117.63 万元，同比下降 10.43%，主要是报告期内利息支出减少所致；管理费用866.13 万元，同比增长 44.77%，2015 年度公司管理费用增加 267.85 万元，增幅显著，主要是由于下列原因综合影响所致：职工薪酬发生额为 318.69 万元，较上年度增加了 109.80 万元，同比增加 52.57%，原因主要是公司管理部门员工人数及薪酬增加所致；中介机构费发生额为 126.45 万元，较上年度增加了
36、 126.45 万元，原因系公司为筹备全国中小企业股份转让系统挂牌工作，而发生的审计费、财务顾问费、律师费等管理费用；3、报告期内，公司实现营业利润-525.11 万元，较上年下降了 609.34 万元，降幅 723.38%，营业利润显著下降，出现亏损，主要是由于下列原因综合影响所致：泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 114 页 受宏观经济形势的影响，半导体封装测试行业竞争加剧，行业内的企业纷纷采用低价策略争夺市场份额，公司产品销售单价及销售订单数量均出现了一定程度的下滑，剔除芯片销售的影响，公司营业收入为 5,754.57，同比下降 15.02%。劳动力成本不
37、断上升，生产设备投入大幅增加导致折旧费用的大幅上升，使得单位产品的单位产品营业成本增加，毛利率趋于下降，营业毛利下降。公司管理费用大幅增加，报告期内公司管理费用 866.13 万元，较 2014 年度增加了267.85 万元，同比增长 44.77%。管理费用增加主要因报告期内公司管理员工薪酬增加、筹备新三板挂牌工作而发生的中介机构服务费增加等综合因素导致的。4、报告期内，公司营业外收入为 58.76 万元，较上年增加了 53.76 万元，同比增加1075.20%，原因系 2015 年度公司获得政府补助的金额增加所致。2015 年度公司获得主要的政府补助为2014年工业经济考核奖励29.80万元
38、、2015年度首批科学创新奖励10万元、2014年度双轮驱动战略资金补助 5 万元。5、报告期内，公司营业外支出为 10.07 万元，较上年增加了 10.06 万元，大幅增加。2015年度公司营业外支出金额较大，主要系环保局的罚款和税收滞纳金增加所致。环保局的处罚原因如下：2015 年 8 月 10 日，泰州市高港区环保局对公司新增的 2 条生产线未编制环评文件并上报审批事宜，作出“泰高环罚告201514 号”行政处罚决定书，处以 8 万元行政罚款，并要求立即改正相关违法行为，修编环境影响报告书并重新报批。公司收到行政处罚决定书后，已根据要求缴纳罚款，并积极整改。因此 2015 年度，营业外支
39、出大幅增加。6、报告期内，公司实现净利润-324.44 万元，较上年下降了 384.81 万元，同比下降637.44%，净利润显著下降，出现亏损，主要系公司营业利润大幅下降所致。2015 年度公司营业利润大幅下滑，主要原因在于：受宏观经济形势影响，封装测试行业竞争加剧，封装测试企业纷纷采用低价策略争夺市场份额，公司产品销售单价及销售订单数量均出现了一定程度的下滑，导致销售收入（剔除芯片销售后）出现一定比例的下滑；并且，劳动力成本不断上升，生产设备投入大幅增加导致折旧费用的大幅上升，使得单位产品营业成本增加，毛利率趋于下降，营业毛利下降。同时，因报告期内公司管理员工薪酬增加、筹备新三板挂牌工作而
40、发生的中介机构服务费增加等因素导致管理费用大幅上升，上述因素共同导致了公司净利润的大幅下滑，由盈利转为亏损。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 114 页 主营业务收入 65,217,060.56 60,363,514.02 67,719,650.03 58,542,543.96 其他业务收入 400,539.88 130,496.19-合计合计 65,617,600.44 60,494,010.21 67,7
41、19,650.03 58,542,543.96 按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%加工业务加工业务 56,270,339.82 85.76 60,161,704.62 88.84 封装 TO-126 16,796,100.15 25.60 21,799,964.95 32.19 封装 TO-220 18,409,464.01 28.06 24,431,195.41 36.08 封装 TO-3PB 3,509,332.67 5.35 1,656,126.32
42、2.44 封装 TO-92 17,555,442.99 26.75 12,274,417.94 18.13 芯片销售芯片销售 8,071,855.37 12.30 -自制业务自制业务 874,865.37 1.33 7,557,945.40 11.16 其他业务收入其他业务收入 400,539.88 0.61 合计合计 65,217,060.56 100.00 67,719,650.02 100.00 注：剔除芯片销售后的收入结构如下：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%加工业务加工业务 56,27
43、0,339.82 97.78 60,161,704.62 88.84 封装 TO-126 16,796,100.15 29.19 21,799,964.95 32.19 封装 TO-220 18,409,464.01 31.99 24,431,195.41 36.08 封装 TO-3PB 3,509,332.67 6.10 1,656,126.32 2.44 封装 TO-92 17,555,442.99 30.50 12,274,417.94 18.13 自制业务自制业务 874,865.37 1.52 7,557,945.40 11.16 其他业务收入其他业务收入 400,539.88 0.
44、70 合计合计 57,545,745.07 100.00 67,719,650.02 100.00 收入构成变动的原因：公司主营业务收入为半导体分立器件的封装、测试，根据封装形式的不同，公司封装的系列产品主要为 TO 系列，包括 TO-92、TO-220、TO-126、TO-3PB。报告期内，公司主要为吉林华微电子股份有限公司和无锡华润华晶微电子有限公司等功率半导体生产企业提供封装测试服务。2015 年公司因出售部分废料而产生了其他业务收入 40.05 万元。公司主要从事半导体分立器件的封装和测试。公司主要有两种业务，一类是由客户提供芯片委托本公司封装，本公司自行采购原辅材料，按照技术标准将芯
45、片封装测试后交由委托方，公司向委托方收取封装测试加工费，简称为加工业务，一类是由公司外购泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 114 页 芯片自行加工成晶体管并对外出售，简称为自制业务。公司主要为功率半导体生产企业提供受托加工服务，但是 2015 年 10 月份开始，公司与主要客户华微电子的结算方式发生变化，公司向华微电子采购芯片，加工完后，将该芯片价格加上加工费销售给华微电子。为了便于财务数据的可比性分析，公司将该部分芯片销售的收入单独列示。剔除因结算方式变化这一因素的影响，公司主营业务收入为 5,714.52 万元，其中加工业务占比97.78%，自制业务占比 1
46、.52%，主要系 2015 年度公司适时的调整了竞争策略，降低了利润率较低的自制产品生产销售规模，进一步增加加工业务的比例，以突出公司产品优势，把握核心客户资源，以便在市场竞争中处于有利地位。在加工业务中，公司提供封装测试服务的产品主要为 TO 系列，产品质量在业内认可度较高。根据封装形式的不同，可分为 TO-126、TO-220、TO-3PB、TO-92。2015 年度，公司根据客户需求及产品发展状况适时调整各细分产品销量，TO-126 和 TO-220 这两种封装形式的产品销量有所下降；TO-3PB 和 TO-92 这两种封装形式的产品销量显著增加。报告期内，由于传统光源迅速向 LED 新
47、光源产品更新，传统光源中的 BJT 产品销售受到一定影响，BJT 产品对应的封装形式 TO-126 订单需求下降，公司积极应对市场变化，减少了 TO-126 封装形式的产品销量。同时，受行业竞争加剧的影响，TO-126 和 TO-220系列产品的销量和价格亦有所下滑，导致销售收入下降。2014 年度正式引进 TO-92 生产线及相关设备，丰富了产品线条，拓展了相应的客户渠道，2015 年度 TO-92 系列产品封测能力得到华润华晶进一步认可，TO-92 系列的产品销售收入进一步增加。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现
48、金流量净额 1,721,051.01 12,172,811.79 投资活动产生的现金流量净额-7,554,124.40-14,503,115.54 筹资活动产生的现金流量净额 5,045,701.62 2,216,061.98 现金流量分析：1.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 172.11 万元，较上年度下降1,045.18 万元，同比下降 85.86%，主要系 2015 年度公司购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加所致。2015 年度公司购买商品、接受劳务支付的现金较上年度增加 1,362.38万元，大幅上升。购买商商品、接受劳务支付的现金支出的增加主要系 2015 年 10 月
49、份泰州海天电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 114 页 开始，公司与主要客户华微电子的结算方式发生变化，公司向华微电子采购芯片，加工完后，将该芯片价格加上加工费销售给华微电子。因此 2015 年度，公司向华微电子采购芯片的成本大幅增加，导致公司 2015 年度公司购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加。同时，2015 年度管理费用的增加使得 2015 年度付现费用支付的现金比 2014 年度增加了 150.67 万元。上述因素共同导致了 2015 年度公司经营活动产生的现金流量的显著下降。2015 年公司经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大，主要原因如下：公司固定资
50、产原值金额较大，折旧费用较高；报告期公司应收账款、应收票据等经营性应收项目款项收回，公司应付账款、应付票据等经营性应付项目款项支付，导致净营运资本变动金额较大。此外，2015 年度公司出现亏损，导致递延所得税资产增加。上述因素共同导致了公司经营活动产生的现金流量净额与净利润之间的差异。2.报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-755.41 万元，较上年度减少694.90 万元，同比下降 47.91%，主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少所致。2015 年度公司新增购入的机器设备金额为 539.90 万元，较 2014 年度购买的机器设备 1,378.94 万元，有了
