1、北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 1 页 共 93 页 摩诘创新NEEQ:836008北京摩诘创新科技股份有限公司BeijingMoregetCreativeTechnologyCo.,Ltd年度报告2015北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 2 页 共 93 页公司年度大事记 公司年度大事记 1、2015 年 10 月，公司与特殊机构签订某型模拟器合同约 1 亿元，拓展了新的机务仿真市场领域。2、2015 年 11 月，公司与特殊机构签订某型模拟器合同约 5,252 万元，为公司未来发展带来了新的利润增长点。3、2015 年 11 月，公司顺利通过了与特殊机
2、构项目相关的质量管理体系扩大范围认证及年度监督审核，具备了承制更多特殊机构项目的条件。4、2015 年度，公司研发团队坚持自主研制和技术创新，顺利完成多型新产品研制，取得了数个关键技术突破，为实现“十三五”规划目标打了良好基础。北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 3 页 共 93 页目 录 第一节 声明与提示.5第二节 公司概况7第三节 会计数据和财务指标摘要.9第四节 管理层讨论与分析.11第五节 重要事项.21第六节 股本、股东情况.25第七节 融资及分配情况.27第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.30第九节 公司治理及内部控制.34第十节 财务报告.39北京摩诘
3、创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 4 页 共 93 页 释义 释义 释义项目 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、摩诘创新 指 北京摩诘创新科技股份有限公司 有限公司 指 北京摩诘创新科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 公司章程 指 北京摩诘创新科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京摩诘创新科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京摩诘创新科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京摩诘
4、创新科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总工程师 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期、本报告期、本年度 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 海格通信 指 广州海格通信集团股份有限公司 无线电集团 指 广州无线电集团有限公司 注：本文中凡未特殊说明，尾数合计差异系四舍五入造成。北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 5 页 共 93 页第一节 声明与提示 第一节 声明与提示 声明 声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异
5、议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 豁免披露事项及理由：公司为三级保密资格单位，营业收入主要来自于特殊机构。根据中华人民共和国保守国家秘密法等相关法律法规的规定，本报告对于特殊机构产品的型号、数量、价格、客户名称等涉密信息，通过代称、汇总表述、定性说明等方式进行披露，此种信息披露方式符合国家保守秘密规定和涉密信息公开披露的相关规定。公司对于各项应披露的财务数据及业务情况仍进行了详细的披露，上述处理后的信息既不会影响投资者对公司业务的理解及对公司价值的判断，亦不会存在泄密风险。公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人
6、员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了“信会师报字2016第190005号”标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 6 页 共 93 页重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、涉密信息泄密风险 公司为三
7、级保密资格单位，在生产经营中高度重视安全保密工作，制定和执行了各项严密有效的保密制度和措施来保护涉密信息，但一些极其意外情况的发生将可能导致有关涉密信息泄漏，从而对公司生产经营造成不利影响。2、收入季节性波动导致的经营风险 公司客户主要为特殊机构，这些客户执行严格的预算管理和集中采购制度，销售合同一般集中在下半年签订，并在第四季度验收收款，使公司产品验收和回款集中在第四季度，但是公司人力成本、差旅费用和研发投入在年度内较为均衡的发生，上述因素使公司的营业收入和净利润存在季节性因素，公司存在上下半年业绩不均衡、季节性波动的风险。3、客户集中风险 2015 年公司对前五名客户的合计销售额占主营业务
8、收入的比重为 92.42%,公司存在一定的客户集中风险。4、公司治理及不当控制风险 尽管公司目前已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度，但由于股份公司成立时间较短，管理层对公司治理机制的理解和全面执行将有个过程，且公司股权较为集中，公司存在治理不规范和实际控制人不当控制而损害中小股东利益的风险。5、税收优惠政策改变风险 公司享受的税收优惠政策包括：（1）企业所得税 公司为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GF201311000774，按 15%税率征收企业所得税。（2）增值税 根据国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号）和财政部国家税务
9、总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）规定：“增值税一般纳税人销售其自行开发的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策”，公司销售自行开发生产的软件产品，经北京市海淀区国税局批复后，实行增值税即征即退政策。公司可能存在因国家税收优惠政策调整或自身条件变化而导致不再享受税收优惠的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 7 页 共 93 页第二节 公司概况 第二节 公司概况 一、基本信息公司中文全称 北京摩诘创新科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Morege
10、t Creative Technology Co.,Ltd；Moreget 证券简称 摩诘创新 证券代码 836008 法定代表人 杨海洲 注册地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦十七层1706F2 房间 办公地址 北京市朝阳区芍药居北里 101 号世奥国际大厦 B 座 702 室 主办券商 中国银河证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王建民、蔡洁瑜 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人 梁群力
11、电话 010-84351363-8006 传真 010-84351363-8001 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区芍药居北里 101 号世奥国际大厦 B 座 702室；100029 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 2 月 29 日 行业（证监会规定的行业大类）专用设备制造业 主要产品与服务项目 模拟器和电动运动仿真平台的研发、生产、销售与服务普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）42,000,000 控股
12、股东 广州海格通信集团股份有限公司 实际控制人 广州市国资委 北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 8 页 共 93 页四、注册情况项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110108009824951 否 税务登记证号码 110108792108115 否 组织机构代码 79210811-5 否 北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 9 页 共 93 页第三节 会计数据和财务指标摘要 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力单位：元 单位：元 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 营业收入 203,806,022.36 132,91
13、5,593.95 53.33%毛利率 49.16%60.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 71,885,443.47 50,227,104.51 43.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 69,973,299.36 47,439,735.21 47.50%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）42.96%28.63%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）41.82%27.04%-基本每股收益 1.71 1.20 42.50%二、偿债能力 单位：元 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 本期期末 上年期末 增减比
14、例 资产总计 328,387,213.64 247,401,469.21 32.73%负债总计 159,718,723.40 46,830,769.47 241.06%归属于挂牌公司股东的净资产 168,668,490.24 200,570,699.74 -15.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.02 4.78 -15.91%资产负债率 48.64%18.93%-流动比率 1.80 4.46 -利息保障倍数 49.47 -三、营运情况 单位：元 单位：元 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 69,499,374.91 14,642,719.0
15、5 -应收账款周转率 2.61 2.56-存货周转率 4.57 3.96 -四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 32.73%25.62%-营业收入增长率 53.33%20.54%-北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 10 页 共 93 页净利润增长率 43.12%14.76%-五、股本情况单位：股 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 42,000,000.00 42,000,000.00 -计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位：元
16、 单位：元 项目 金额 项目 金额 非流动资产处置损益-330.09计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）200,000.00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,050,311.40除上述各项之外的其他营业外收入和支出-400.00非经常性损益合计 非经常性损益合计 2,249,581.31所得税影响额 337,437.20少数股东权益影响额-非经常性损益净额 非经常性损益净额 1,912,144.1
17、1七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况科目 本期期末（本期）上年期末（去年同期）科目 本期期末（本期）上年期末（去年同期）调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后-北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 11 页 共 93 页第四节 管理层讨论与分析 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 公司深耕模拟仿真行业，专业从事模拟器和电动运动仿真平台的研发、生产、销售与服务。公司集结了一大批以国内和行业资深专家为带头人的员工队伍，研发的产品主要包括模拟器、多自由度电动运动平台、视景系统、操纵
18、负荷系统和动感座椅等。其中大负载六自由度电动运动平台达到了国际先进水平。公司充分利用母公司海格通信的营销网络布局航空市场，通过技术领先的模拟仿真产品、优质的客户以及规范的内部管理创造价值并获取收益。1、采购模式 公司为特殊机构产品生产企业，其产品的销售受国家严格控制，生产的开展紧紧围绕所签订的订单进行，以销定产。由于生产和销售的特殊性，公司采购采取的是订单驱动的模式。在该采购模式下，公司特殊机构产品的采购还具有鲜明的需方控制的特点。根据国家有关标准关于外购器材质量监督要求，为公司提供生产所需物料的供应商需经客户代表审核备案，列入合格供方名录，公司物料采购须在该目录中选择供应商。公司合格供方名录
19、由公司根据生产经营需要，以市场化原则按照国家有关标准的相关要求自主选择，然后报客户代表审查，审查通过后由公司将其列入合格供方名录。客户代表审查的核心为供应方是否具备长期、稳定的提供满足公司质量要求的外购件、外协件的能力，并不涉及商务条款。2、外协模式 公司专业化研制和生产模拟器及配套子系统，考虑到成本和生产效率因素，部分组件采取外协模式生产。其中，外协部件主要包括座舱、球幕等。外协公司的生产严格按照国家有关标准和质量管理体系要求进行，国内型号产品的生产接受客户代表的监督检查。3、销售模式 公司生产的飞行模拟器主机和电动运动平台主要应用于特殊领域，故公司业务受到国家相关部门的监管。公司在由相关部
20、门组织召开的产品计划会议上与客户达成订货合同意向，在生产成本的基础上加成一定比例的利润来形成销售价格，合同经双方签章及双方主管的代办机构签章后生效。客户按合同完工进度向公司拨付合同款项，具体拨付比例一般为：（1）合同生效支付5%；（2）投产支付25%；（3）完成模拟器部件装配工艺标准后支付20%；（4）完成总装、调试和验收后支付45%；（5）交付客户后支付5%。客户在验收产品后，合同已基本履行，但具体提货时间依客户而定，期间由公司履行产品仓储和保存义务。北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 12 页 共 93 页年度内变化统计：事项 是或否 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否
21、 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 2015年度，公司遵循“创新发展，乘势跨越”的理念，坚持“高、精、尖”的发展战略，走依托核心技术向相关产业延伸发展的道路，秉承“技术先进，安全可靠，持续发展，用户满意”的质量方针，不断加大产品的研发力度，提高产品性能，为用户提供优质的使用体验。顺利完成2013年2月18日签署股权转让协议中约定的2013年-2015年度公司的经营目标。2015年度，公司实现
22、营业收入 20,380.60 万元，比去年同期13,291.56万元增长53.33%；利润总额8,402.30万元，比去年同期5,875.41万元增长43.01%；净利润7,118.54万元，比去年同期净利润5,022.71万元增长43.12%。公司大力拓展国内市场，共签订合同27份，合同总额2.8亿元。同时不断开拓国际市场，已与印度尼西亚、委内瑞拉等国家的客户达成了初步合作意向，相关工作正在稳步推进。公司完成飞行模拟器、机务模拟器、体验模拟器等一系列的调研、设计、生产、调试和交付工作。完成六自由度电动运动平台的升级工作，并自研了两吨抖动平台。完成了四个仿真训练系统的调研、开题、方案设计、产品
23、开发等工作。公司通过了与特殊机构项目相关的质量体系年度监督审核工作，通过了与特殊机构项目相关的质量管理体系范围扩大认证的审核，由原飞行模拟器扩大为综合训练模拟器的研制、生产、技术服务。1、主营业务分析（1）利润构成 单位：元 1、主营业务分析（1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 项目 本期 上年同期 金额 变动比例占营业收入的比重金额 变动比例 占营业收入的比重金额 变动比例占营业收入的比重金额 变动比例 占营业收入的比重营业收入 203,806,022.36 53.33%-132,915,593.95 20.54%-营业成本 103,624,671.00 97.18%50.84%5
24、2,552,868.46 29.40%39.54%毛利率 49.16%-60.46%-北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 13 页 共 93 页管理费用 18,266,233.05-15.67%8.96%21,659,377.90 11.91%16.30%销售费用 7,277,055.58-10.52%3.57%8,132,593.91 240.07%6.12%财务费用 1,166,894.71 666.37%0.57%-206,030.86 64.28%-0.16%营业利润 69,591,888.98 36.58%34.15%50,954,807.47 8.15%38.34%
25、营业外收入 14,433,714.28 84.73%7.08%7,813,462.79 106.32%5.88%营业外支出 2,588.18-81.72%-14,157.56 -59.19%0.01%净利润 71,885,443.47 43.12%35.27%50,227,104.51 14.76%37.79%项目变动及重大差异产生的原因：营业收入：报告期内，公司实现营业收入203,806,022.36元，较上年同期增长了53.33%。变动的主要原因为本年公司产品品类进一步拓展，新研发了机务模拟器、XX模拟器，并得到了客户的认可，新产品承揽并交付合同金额为135,025,100.00元，实现销
26、售收入115,406,068.28元。营业成本：报告期内，公司发生营业成本103,624,671.00元，较上年同期增长了97.18%。变动的主要原因为公司收入规模扩大，且开发的新产品XX模拟器与公司已有的成熟产品相比，成本率较高。财务费用：报告期内，公司财务费用1,166,894.71元，较上年同期增长了666.37%，变动的主要原因为本年公司向控股股东借款，发生资金占用费1,733,638.05元。营业利润：报告期内，公司营业利润69,591,888.98元，较上年同期增长了36.58%，变动的主要原因为本年公司承揽并交付新产品机务模拟器、XX模拟器合同金额为135,025,100.00元
27、，成为公司新的利润增长点。营业外收入：报告期内，公司营业外收入14,433,714.28元，较上年同期增长了84.73%，变动的主要原因为随着公司收入规模扩大，本年公司增值税退款到账金额为14,431,856.19元，较上年同期7,777,067.42元增加了6,654,788.77元，增长率为85.57%。营业外支出：报告期内，公司营业外支出2,588.18元，较上年同期减少了81.72%，变动的主要原因为上年发生工商罚款5,000.00元、统计局罚款2,000.00元，本年仅发生交通罚款400元；另外，本年处置到期报废固定资产损失为2,188.18元，上年同期此类损失为7,157.56元。
28、净利润：报告期内，公司净利润71,885,443.47元，较上年同期增长了43.12%，变动的主要原因为公司开发的新产品成为新的利润增长点。（2）收入构成 单位：元（2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 203,806,022.36103,624,671.00 132,915,593.95 52,552,868.46其他业务收入-合计 合计 203,806,022.36103,624,671.00132,915,593.95 52,552,868.46按产品或区域分类分析
29、：单位：元 单位：元 北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 14 页 共 93 页类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 产品销售 199,749,134.63 98.01%126,276,344.87 95.00%其中：模拟器 187,602,980.75 92.05%101,746,430.40 76.55%平台 8,641,025.66 4.24%23,213,675.12 17.46%其他 3,505,128.22 1.72%1,316,239.35 0.99%技术开发
30、 2,260,000.00 1.11%5,368,679.26 4.04%技术服务 1,796,887.73 0.88%1,270,569.82 0.96%合计 合计 203,806,022.36 100.00%132,915,593.95 100.00%收入构成变动的原因2015年度，平台产品销售8,641,025.66元，较上年同期减少了168.64%，占营业收入的比例从17.46%降低至4.24%，变动的主要原因为客户年度内平台采购计划少于上年度，故公司签订的平台合同相应减少；模拟器产品销售187,602,980.75元，较上年同期增加了84.38%，占营业收入的比例从76.55%增加至
31、92.05%，变动的主要原因为客户年度内模拟器采购计划高于上年度，故公司签订的模拟器合同相应增加。（3）现金流量状况 单位：元（3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 69,499,374.9114,642,719.05投资活动产生的现金流量净额-49,799,461.30-29,949,757.30筹资活动产生的现金流量净额-25,191,313.24-现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：报告期内，经营活动现金流量净额为69,499,374.91元，与上年度的14,642,719.05元相比，增加幅度为374.63%。
32、变动主要原因为公司销售规模扩大且回款状况优于往年。投资活动产生的现金流量净额：报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-49,799,461.30元，与上年度的-29,949,757.30元相比，减少幅度为66.28%。变动主要原因为银行的短期理财产生的流量差异。筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-25,191,313.24元，变动主要原因为公司支付分红款以及在控股股东处取得流动资金支持。（4）主要客户情况：单位：元（4）主要客户情况：单位：元 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 北京摩诘创新科技
33、股份有限公司 2015年年度报告第 15 页 共 93 页D9 单位 113,689,828.8255.78%否 G2 单位 44,888,546.8922.03%否 B4 单位 15,384,615.347.55%否 广州海格通信集团股份有限公司 10,085,470.054.95%是 Y 单位 4,299,145.302.11%否 合计 合计 188,347,606.4092.42%-上述客户的销售金额与应收账款及预收账款的借方发生额一致。（5）主要供应商的基本情况：（5）主要供应商的基本情况：单位：元 单位：元 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 供应商名称 采购金额
34、年度采购占比 是否存在关联关系 信阳泰蓝仿真科技有限公司 34,503,440.00 27.39%否 北京华建纵横科技有限公司 17,995,000.00 14.28%否 北京威科翰文科技有限公司 7,828,690.00 6.21%否 北京航宇荣康科技股份有限公司 6,760,896.00 5.37%否 X 单位 5,668,000.00 4.50%否 合计 合计 72,756,026.00 57.75%-上述供应商的采购金额与应付账款及预付账款的贷方发生额一致。（6）研发支出 单位：元（6）研发支出 单位：元 项目 本期金额 上期金额 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 13,836,
35、348.47 17,198,977.36研发投入占营业收入的比例 6.79%12.94%2、资产负债结构分析 单位：元 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本期末 上年期末 占总资产比重的增减 项目 本期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 2,961,796.93-64.96%0.90%8,453,196.56-64.42%3.42%-2.52%应收账款 84,528,355.76 27.95%25.74%66,063,866.7474.69%26.
36、70%-0.96%存货 30,341,266.90 101.51%9.24%15,056,982.7431.12%6.09%3.15%长期股权投资-固定资产 30,706,622.82-3.48%9.35%31,814,130.99-2.77%12.86%-3.51%在建工程-北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 16 页 共 93 页短期借款-长期借款-资产总计 328,387,213.64 32.73%-247,401,469.2125.62%-资产负债项目重大变动原因：货币资金：期末余额较期初余额减少5,491,299.63元，变动比例-64.96%。变动主要原因为公司为提
37、高资金使用效率，在不影响公司正常经营的前提下，适度增加了购买理财产品的规模，而期末部分处于委托理财状态的资金在“其他流动资产”体现，未在“货币资金”科目体现。存货：期末余额较期初余额增加15,284,284.16元，变动比例101.51%。变动主要原因为公司收入规模扩大，产品品种增加，产品的备库量也相应增加，存货持有量增加。资产总额：期末余额较期初余额增加80,985,744.43元，变动比例32.73%。变动主要原因为公司向海格通信借款8,000万元用于业务开展。3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况 3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况 无。（2）委托理财及衍生品
38、投资情况（2）委托理财及衍生品投资情况 2015 年3 月30 日，公司召开2014 年年度股东大会，授权公司在不影响正常经营的情况下使用额度不超过人民币15,000 万元的自有闲置资金进行低风险的短期银行理财产品投资，在上述额度内，资金可以滚动使用。2015 年度，公司购买的理财产品主要为短期封闭式及开放式银行理财产品类型，支付方式为银行转账支付，具体情况如下表：单位：万元 单位：万元 项目 投资金额 投资期限 累计收益 项目 投资金额 投资期限 累计收益 短期封闭式银行理财产品：交通银行得利宝产品 全年累计滚动投资额45,600 万元 28-90 天 160.37 短期开放式银行理财产品：
39、交通银行生息 365 产品 全年累计滚动投资额21,530 万元 开放式 35.73 短期开放式银行理财产品：交通银行日增利 S 产品 全年累计滚动投资额1,700 万元 开放式 0.59 短期开放式银行理财产品：中国银行日积月累产品 全年累计滚动投资额8,130 万元 开放式 8.34 合计 合计-205.03 北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 17 页 共 93 页2015 年12 月31 日，公司理财产品余额情况如下表：单位：万元 单位：万元 开户银行 开户银行 产品类型 产品类型 金额 金额 产品期限产品期限起息日 起息日 到期日 到期日 预期收预期收益率 益率 交通
40、银行北京天坛支行 生息 365 8,400.00 随时存取2015-5-29-3.00%交通银行北京天坛支行 稳得利 91 天 1,000.00 91 天 2015-12-302016-3-30 3.90%交通银行北京天坛支行 稳得利 14 天 3,000.00 14 天 2015-12-222016-1-5 3.60%交通银行北京天坛支行 稳得利 91 天 3,500.00 91 天 2015-12-252016-3-25 4.00%中国银行北京清华园支行 日积月累 900.00 随时存取2015-12-17-2.60%合计 合计-16,800.00-注：1、稳得利属于交通银行得利宝类产品。
41、2、公司2015 年12 月委托理财的额度超过2014 年年度股东大会批准的15,000 万元额度，该事项已经公司2016 年第一次临时股东大会审议确认。由于自身业务特点，公司收款一般集中在每年12 月份左右，公司使用自有闲置资金进行低风险的短期银行理财产品投资的目的为充分利用大额资金结余，提高资金使用效率。公司在理财投资中严格把控风险，从未发生理财产品到期无法赎回的情况。该事项未对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面造成不利影响。（三）外部环境的分析 （三）外部环境的分析 公司所处的行业为模拟仿真行业，目前主要针对航空领域。模拟仿真即是通过外形仿真、操作仿真、视觉感受仿真等技术，使参与者有
42、身临其境的感受，目前主要用于模拟驾驶、训练、演示、教学、培训；军事模拟、指挥、虚拟战场等领域。采用仿真模拟系统的一个重要原因，就是可以极大地提高训练效率，降低训练费用。根据不完全资料统计，实飞训练费用是模拟训练费用的11501500 倍。另外，采用“模拟系统”训练，可以节省约20%的空中训练时间。如美国F-22飞机的年训练时间分配中，模拟器训练约占40%，它机训练约占20%，F-22本机训练约占40%。国外先进运输机模拟器甚至可以实现所谓“零过渡”，即模拟训练合格的飞行员可直接上飞机飞行。我国飞行模拟器的发展历程，受到计算机技术、仿真技术、自动化水平等因素的制约。在过去较长的一段时期内，由于我
43、国军事工业基础较为薄弱，投入相对较少，同时国内相关专业技术水平和研发能力不足等因素的影响，我国飞行模拟设备的发展速度较慢，相应的投入、采购都比较少。进入二十一世纪以来，相应北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 18 页 共 93 页技术水平的不断提高使得飞行模拟器的国产化成为可能。同时，国防现代化建设对于先进训练设备需求的不断增加使得相应的市场规模不断扩大，包括公司在内的一批研发单位先后研发出符合我国要求的飞行模拟器，包括相应的子系统。而当前随着航空装备的跨越式发展和新技术的应用，我国的飞行模拟器市场规模快速扩大，国内主要生产厂商都已经出现供不应求的局面。但不可否认的是，国外飞行
44、模拟仿真行业经过几十年的发展，技术水平较高，我国依旧存在明显差距，目前产品仅能保证基本使用，产品成熟度、实用性较低，满足训练要求的产品基本依靠进口，产品价格较高，国内厂商尚不具备生产能够跟国际相媲美的装备的能力。因此，目前国内模拟仿真行业发展潜力较大，这样的整体环境既给公司提供了较大机遇，同时也提出了更高的要求。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析 就产品和技术而言，公司是国内少数可以生产并已经实现批量配套的大负载（12T）六自由度电动运动平台供应商之一，同时是少数由特殊机构指定的六自由度电动运动平台供应商之一。公司的电动运动平台具有完全自主知识产权，可以根据客户的不同要求进行灵活定制。就合作
45、模式而言，公司打破原来国内模拟器市场的竞争模式，主动与主机厂所紧密合作，发挥各自的技术优势，采取主机厂所提供主机结构及飞行数据与公司的子系统配套，共同合作研制的模式，致力打造纯国产的高等级飞行模拟器。通过合作，公司既能发挥自身在电动运动平台研发生产上的优势，又可以借力主机生产商大幅降低模拟器整机成本，进而巩固公司在市场上的整体优势。就客户而言，公司所处行业为制造业中的专用设备制造行业中的仿真模拟产品领域，目前主要针对航空领域的飞行模拟器，主要客户集中在特殊机构，且在客户已形成一定的关系积淀。在“十一五”特殊机构组织的集中采购中，公司生产的六自由度电动运动平台系统全部中标，开辟了国产电动平台的批
46、量应用先河。但是，随着国家政策的调整，及部分民用公司进入，对公司形成一定的挑战，特殊机构推行模拟器整机主机所承制方式，而目前主机所配套一般采用进口产品，公司目前的产品品质与进口产品相比还有一定的差距，公司一直以来高度重视产品的研发，以期弥补现有差距。公司目前的国内主要竞争对手是北京蓝天航空科技有限责任公司和北京市星光凯明动感仿真模拟器中心。国际市场中处于领先地位的加拿大 CAE 公司，是全球最大的飞行模拟器生产商；美国的 MOOG公司，是全世界最主要的电动运动平台制造商，它们将是公司将来进入国际市场的最大竞争对手。（五）持续经营评价（五）持续经营评价 报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影
47、响的事项，公司治理机制完善，资源要素稳定，所属行业未发生重大变化，前景看好。公司营业收入、利润稳步上升，盈利能力持续增强，持续经营能力继续保持良好。二、风险因素北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 19 页 共 93 页（一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、涉密信息泄密风险 公司为三级保密资格单位，在生产经营中高度重视安全保密工作，制定和执行了各项严密有效的保密制度和措施来保护涉密信息，但一些极其意外情况的发生将可能导致有关涉密信息泄漏，从而对公司生产经营造成不利影响。公司目前制定了保密教育制度、涉密人员管理制度、国家秘密载体管理制度、保密要害部门、部位管
48、理制度、计算机和信息系统管理制度、通信及办公自动化设备管理制度、涉密会议管理制度、保密监督检查制度、责任考核与奖惩制度等一系列保密制度，通过物理保护措施、网络保护措施和加密保护措施等方式，对涉密信息进行多重保护，公司保密委员会亦定期评估泄密风险，确保风险可控。2、收入季节性波动导致的经营风险 公司客户主要为特殊机构用户，这些客户执行严格的预算管理和集中采购制度，销售合同一般集中在下半年签订，并在第四季度验收收款，使公司产品验收和回款集中在第四季度，但是公司人力成本、差旅费用和研发投入在年度内较为均衡地发生，上述因素使公司的营业收入和净利润存在季节性特征，净利润与经营活动现金流出现一定程度不匹配
49、，公司存在上下半年业绩不均衡、季节性波动的风险。针对上述风险，公司将加快各种类型模拟器的研发及市场开拓，改变单一客户结构，促使非特殊机构业务成为公司重要的收入来源。3、客户集中风险 2015年公司对前五名客户的合计销售额占主营业务收入的比重为92.42%,公司存在一定的客户集中风险。针对上述风险，公司将大力推进特殊机构市场及非特殊机构领域新产品的研制及新客户的拓展，避免公司业务对大客户及特殊机构市场的过度依赖。4、公司治理及不当控制风险 尽管公司目前已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度，但由于股份公司成立时间较短，股权较为集中，管理层需要时间逐步理解公司治理机制并全面执行，故公司存
50、在治理不规范和实际控制人不当控制而损害中小股东利益的风险。针对上述风险，公司将提升各项决策的民主度与透明度，充分发挥监事会的监督作用，并向公司全体员工开放批评、监督渠道，以督促管理层严格按照公司法、公司章程等相关规定各尽其责，履行勤勉忠诚义务，使公司规范治理水平不断提升。5、税收优惠政策改变风险 本公司享受的税收优惠政策包括：（1）企业所得税 公司为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GF201311000774，按15%税率征收企业所得税。（2）增值税 北京摩诘创新科技股份有限公司 2015年年度报告第 20 页 共 93 页国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（
