1、湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-009 湖南顺泰钨业股份有限公司（HUNAN SHUNTAI TUNGSTEN PRODUCTS CO.,LTD.）2015顺泰钨业 NEEQ:836222 年度报告 湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 公司于 2015 年 12 月 2 日取得“利用含钨废磨削料生产钨酸钠溶液的钨酸钠”发明专利证书，专利号 ZL 2014 10165618.3。公司于 2015 年 12 月 10 日通过ISO14001 环境管理体系认证。公 司 年 度 大 事 记 湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 目录目录 释义释义
2、.1 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .7 7 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十节第十节 财务报告财务报告 .4343 湖南顺
3、泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 1 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、顺泰钨业 湖南顺泰钨业股份有限公司 宏泰钨业 湖南宏泰钨业有限公司，公司代持股权的企业 审计机构 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 利安达审字2016第 2414 号 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 仲钨酸铵（APT）一种化学物质，主要是白色结晶，有片状或针状二种，用于制造三氧化钨或蓝色氧化钨制金属钨粉。还用作制造偏钨酸铵及其他钨化合物，用于石油化工行业作添加剂。钨酸钠 无色结晶或白色结晶性粉末。在干燥空气中风化，100时失去结晶水。溶于水，不溶
4、于乙醇。相对密度 3.23 3.25。熔点 698（无水品）。元、万元 人民币元、人民币万元 湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 2 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否
5、存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 一、客户相对集中的风险 2015 年度前五名客户合计销售额占当期销售总额比例为 73.40%，客户集中度偏高。公司产品目前主要就近销售给多年合作的稳定客户，尚未大规模开拓客户。如果来自主要客户的收入大幅下降，则会严重影响公司盈利的稳定性。二、运营资金不足的风险 由于废钨材料为公司生产经营必备的原材料，采购金额较大，且多为预付款形式的采购。充足的货币资金储备是公司采购原材料、开展生产业务必备条件之一。报告期内，钨行业市场波动较大，公司存在运营资金不足导致公司业务规模
6、不能快速增长的风险。三、公司股权被质押可能导致控股股东发生变更的风险 截至 2015 年末，公司控股股东赵泽安将其持有的全部公司股份 4,425 万股为公司或其个人借款提供担保进行了质押，占公司总股本的60.38%。如果公司或其个人未能按期偿还上述债务，将可能导致公司的控股股东发生变更，影响公司的稳定和政策连续性。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 3 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南顺泰钨业股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN SHUNTAI TUNGSTEN PRODUCTS CO.,LTD.证券简称 顺泰钨业
7、证券代码 836222 法定代表人 赵泽安 注册地址 宁乡县经济开发区谐园北路 办公地址 宁乡县经济开发区谐园北路 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周忠华、王新宇 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 谢学军 电话 0731-87819878 传真 0731-87819878 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省长沙市宁乡县经济开发区谐园北路；410600 公司指定信息披露平台的网址 http:
8、/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 单位单位：股：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-15 行业（证监会规定的行业大类）C42 废弃资源综合利用业 主要产品与服务项目 钨酸钠、仲钨酸铵的生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 73,280,000 控股股东 赵泽安 实际控制人 赵泽安 四、四、注册情况注册情况 湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 4 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 430124000025279 否 税务登记证号码 43012455762
9、1816 否 组织机构代码 55762181-6 否 湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 101,346,987.29 65,288,667.67 55.23 毛利率%18.69 24.14-归属于挂牌公司股东的净利润 7,117,638.50 2,552,865.69 178.81 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,160,488.31 2,365,347.90 202.72 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计
10、算）7.14 3.43 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.18 3.18-基本每股收益 0.10 0.04 150.00 二、二、偿债能力偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 201,811,348.77 230,254,095.19-12.35 负债总计 98,560,629.12 134,121,014.04-26.51 归属于挂牌公司股东的净资产 103,250,719.65 96,133,081.15 7.40 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 1.31 7.40 资产负债
11、率%48.84 58.25-流动比率 1.45 1.31-利息保障倍数 3.72 2.02 三、三、营运情况营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,705,908.08-19,860,959.43-应收账款周转率 4.71 4.21-湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 6 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%存货周转率 0.95 0.77-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.35 62.88-营业收入增长率%55.23-7.63-净利润增长率%178.8
12、1-67.17-五、五、股本情况股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 73,280,000 73,280,000 0.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-47,349.81 非经常性损益合计-45,349.81 所得税影响数-2,500.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净
13、额-42,849.81 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 7 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 (一一)商业模式商业模式 公司业务立足于废弃资源综合利用行业，运用离子交换深度除杂技术、硫化料液离子交换除钼技术和低度含钨废料处理技术等技术优势，对含钨废料进行二次利用，为钨制品制造商和贸易商提供高质量仲钨酸铵（APT）、钨酸钠产品，是专业的含钨中间品生产商。公司通过直销方式拓展业务，公司收入主要来源于仲钨酸铵（APT）、钨酸钠产品的销售。报告期内，公司商业模式
14、未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司持续加强成本控制和内控管理制度的落实，优化生产工艺流程，生产成本控制效果显著，在原材料价格及产品价格出现大幅波动的情况下，仍保持稳定的盈利能力，安全生产持续稳固，销量持续提升，全年实现净利润711.76 万元，经营业绩大幅增长。报告期内，公司业务、产品均未发生变化。为了应
15、对有色金属价格的大幅波动，公司采取强化内部管理，积极开拓销售渠道，严格控制原材料采购价格等措施，使得盈利能力得以稳步增长。湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 8 1、公司财务状况 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额为 20,181.13 万元，比 2014 年末 23,025.41万元，减少 2,844.27 万元，降幅为 12.35%；负债总计 9,856.06 万元，比 2014 年末的 13,412.10 万元，减少 3,556.04 万元，降幅 26.51%；资产、负债总额与同期相比减少主要原因是公司对关联资金拆借进行清理，其他应收款、其他应付款余额大幅降低；净资
16、产总额为 10,325.07 万元，比 2014 年末的 9,613.31 万元，增长711.76 万元，增幅 7.40%，主要原因是公司 2015 年实现净利润 711.76 万元。2、公司经营成果 2015 年度公司营业收入 10,134.70 万元，比 2014 年度的 6,528.87 万元，增加 3,605.83 万元，增幅为 55.23%，主要原因是 2015 年公司生产工艺不断优化，仲钨酸铵生产线产能持续提高，同时公司加大了营销拓展力度，销量大幅增加；营业成本 8,240.78 万元，比 2014 年度 4,952.71 万元增加 3,288.07 万元，增幅为66.39%，主要
17、原因是随着营业收入的大幅增长，结转的营业成本也大幅增加；净利润为711.76万元，比2014年度的255.29万元增加466.47万元，增幅为178.81%，主要原因是公司加大市场开拓，营业收入大幅增长，同时加强预算及费用的管控力度，营业利润大幅增加。3、现金流量情况 2015 年公司经营活动产生的现金净流量为-470.59 万元，主要原因为公司本期应收账款收现金额较小。投资活动产生的现金净流量为-147.52 万元，主要是本期购置的固定资产金额较大。筹资活动产生的现金流量净额 600.43 万元，主要原因是本期收到的借款增加。公司报告期内主营业务未发生重大变化。1.1.主营业务分析主营业务分
18、析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 101,346,987.29 55.23-65,288,667.67-7.63-营业成本 82,407,819.09 66.39 81.31 49,527,131.06-18.61 75.86 湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 9 毛利率%18.69-24.14-管理费用 4,089,921.47 14.31 4.04 3,577,949.64-5.24 5.4
19、8 销售费用 146,624.33-72.26 0.14 528,494.73 179.35 0.81 财务费用 4,990,825.04-18.83 4.92 6,148,795.41 54.06 9.42 资产减值损失-1,574,804.05-208.19-1.55 1,455,582.22 73.53 2.23 营业利润 10,039,517.64 181.56 9.91 3,565,672.17 3,096.52 5.46 营业外收入 2,000.00-99.52 0.00 417,000.00-94.95 0.64 营业外支出 47,349.81-78.98 0.05 225,23
20、2.21-20.58 0.34 净利润 7,117,638.50 178.81 7.02 2,552,865.69-67.17 3.91 项目重大变动原因:1、营业收入：2015 年度公司营业收入 10,134.70 万元，比 2014 年度 6,528.87万元增加 3,605.83 万元，增幅为 55.23%，主要原因为2015 年度公司加大仲钨酸铵的业务拓展力度，同时优化生产工艺、扩大产能，销量达到 917.17 吨，比2014 年度 326.88 吨增加 590.29 吨，增加销售收入 4,520.36 万元。因下游纺织印染行业不景气，产品需求量下降，销售价格下跌，2015 年度钨酸钠
21、产品销量101.83 吨，比 2014 年度 163.77 吨减少 61.94 吨，减少销售收入 892.19 万元。2、营业成本：2015 年度公司营业成本 8,240.78 万元，比 2014 年度 4,952.71万元增加 3,288.07 万元，增幅为 66.39%，主要原因为2015 年度仲钨酸铵产品销量大幅增加，导致销售成本增加。产品售价降低幅度高于原材料价格降低幅度，导致成本增幅高于收入增幅。3、毛利率：2015 年度公司毛利率 18.69%，比 2014 年度 24.14%下降 5.45%。主要原因为本期产品售价降低幅度高于原材料价格降低幅度。4、管理费用：2015 年度公司管
22、理费用 408.99 万元，较 2014 年度 357.79 万元增加 51.20 万元，增幅 14.31%，主要变动明细如下：（1）2015 年度税金 46.33 万元，比 2014 年度 31.77 万元增加 14.56 万元，增幅 45.82%，主要原因是本年新车间竣工，房屋建筑物增加，房产税较上期增长 13.67 万元；（2）2015 年度业务招待费 30.34 万元，比 2014 年度 15.67 万元增加 14.67万元，增幅 93.64%；主要原因是公司本期厂房完成建设，发生接待较多，发生招待费用增加；（3）2015 年度差旅费 26.10 万元，比 2014 年度 6.55 万
23、元增加 19.55 万元，湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 10 增幅 298.26%，主要原因是公司本期管理人员出差较多，差旅费用增加；（4）2015 年度环保费 13.48 万元，比 2014 年度 26.84 万元减少 13.36 万元，降幅 49.79%，主要原因是 2014 年度公司新建车间发生的环保监测费用较多，本期相关支出有所减少；（5）2015 年度中介费 38.97 万元，比 2014 年度 16.50 万元增加 22.47 万元，增幅 136.17%，主要原因是本期新三板挂牌支付的中介机构服务费增加；（6）2015 年度其他费用 10.59 万元，比 2014
24、年度 38.01 万元减少 27.42 万元，降幅 72.13%，主要原因是 2014 年发生了较多的商标注册、专利申请、资产权证办理及变更事项。5、销售费用：2015 年度公司销售费用 14.66 万元，比 2014 年度 52.85 万元减少 38.19 万元，减少幅度为 72.26%，变动明细如下：（1）2015 年度运费 12.63 万元，比 2014 年 30.40 万元减少 17.77 万元，降幅 58.44%，主要原因为公司改变送货模式，2015 年签订的销售合同多为客户自行上门提货，运输费用减少；（2）2014 年度发生业务费 20.85 万元，2015 年业务费金额为 0，主
25、要原因为 2014 年公司支付了杭州佳丽化工物资有限公司业务介绍费 20.85 万元。因精制钨酸钠的市场规模较小，且客户集中在浙江地区，公司自我开拓能力较差，故委托杭州佳丽化工物资有限公司进行市场开拓；2015 年因精制钨酸钠市场行情较差，其未能继续帮助公司进行市场开拓，2015 年无业务费发生。6、财务费用：2015 年度公司财务费用 499.08 万元，较 2014 年度 614.88 万元减少 115.80 万元，降幅 18.83%。主要变动原因如下：（1）2015 年度公司利息收入 0.57 万元，较 2014 年度 1.81 万元减少 1.24万元，降幅 68.41%，主要原因为公司
26、 2014 年度收到增资款 3,492 万元，银行存款余额较高；（2）2015 年度担保费支出 105.01 万元，较 2014 年 156.97 万元减少 51.96万元，降幅 33.10%，主要原因为公司信誉不断增加，担保公司为公司银行贷款进行担保，向公司收取的担保费用降低；（3）2015 年度融资租赁费 9.99 万元，较 2014 年度 34.08 万元减少 24.09万元，降幅 70.68%，主要原因为公司 2014 年公司发生的两笔融资租赁业务，首湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 11 笔付款金额分别为 809,977.00 元，538,448.00 元，当期摊销计入财
27、务费用的金额较大；（4）2015 年度汇票贴现息 8.55 万元，较 2014 年度 55.52 万元减少 46.97万元，降幅 84.60%，主要原因为公司减少了汇票贴现，以票据支付货款的比重增加；（5）2015 年度银行手续费 9.03 万元，较 2014 年度 2.57 万元减少 6.46 万元，降幅 250.94%，主要原因为公司 2015 年随着收入规模增长，银行收付款情况增多。7、资产减值损失：2015 年度公司资产减值损失-157.48 万元，比 2014 年度145.56 万元变动 303.04 万元，主要原因为 2015 年公司收回了关联方资金占款，其他应收款余额较 2014
28、 年度减少 3,280.45 万元，以及公司收回了账龄较长的应收账款，上期计提的坏账准备本期冲回金额较大。8、营业利润：2015 年度公司营业利润 1,003.95 万元，比 2014 年度 356.57万元增加 647.38 万元，增幅 181.56%，主要原因为本期营业收入大幅增加，营业毛利较 2014 年度增加 317.76 元，2015 年度公司收回了关联方占款，其他应收款余额大幅降低，计提的坏账准备降低，资产减值损失较 2014 年减少 303.04万元。9、营业外收入：2015 年度公司营业外收入 0.2 万元，比 2014 年度 41.70 万元减少 41.50 万元，减幅 99
29、.52%，主要原因为 2014 年度公司收到政府奖励补贴41.70 万元。10、营业外支出：2015 年度公司营业外支出 4.73 万元，比 2014 年度 22.52万元减少 17.79 万元，减幅 78.98%，主要原因为 2014 年发生工伤事故支出 20万元，系公司对员工工伤进行的补偿。公司不断加强安全生产管理，本年未发生安全事故。11、净利润：2015 年度公司净利润 711.76 万元，比 2014 年度 255.29 万元增加 456.47 万元，增长幅度为 178.81%，主要原因是2015 年度营业利润较上期增加 647.38 万元，2015 年度公司利润总额较大，确认所得税
30、费用 287.65 万元，较 2014 年度 120.48 万元增加 167.20 万元。(2)(2)收入构成收入构成 湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 12 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 98,990,452.02 80,545,176.34 62,708,730.12 47,157,444.01 其他业务收入 2,356,535.27 1,862,642.75 2,579,937.55 2,369,687.05 合计合计 101,346,987.29 82,407,
31、819.09 65,288,667.67 49,527,131.06 按产品分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%仲钨酸铵 90,118,129.86 88.92 44,914,546.32 68.79 钨酸钠 8,872,322.16 8.75 17,794,183.80 27.25 其他 2,356,535.27 2.33 2,579,937.55 3.96 合计合计 101,346,987.29 100.00 65,288,667.67 100.00 按区域分类分析：单
32、位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%江西地区 69,595,519.34 68.67 39,951,838.74 61.19 湖南地区 18,316,236.53 18.07 浙江地区 8,262,545.73 8.15 17,661,868.14 27.05 上海地区 2,989,990.55 2.95 6,450,000.00 9.88 其他地区 2,182,695.14 2.16 1,224,960.79 1.88 合计合计 101,346,987.29 100.00 65,2
33、88,667.67 100.00 收入构成变动的原因 1、按产品类别分析：钨酸钠：2015 年度公司钨酸钠销售收入 887.23 万元，比 2014 年度1,779.42 万元减少 892.19 万元，减幅 50.14%，原因为钨酸钠主要应用于纺织印染行业，受该行业整体下滑影响，产品需求量下降，销售价格下跌。仲钨酸铵：2015 年度公司仲钨酸铵销售收入 9,011.81 万元，比 2014 年度 4,491.45 万元增加 4,520.36 万元，增加幅度为 100.64%，主要原因为本期公司加大营销力度，大力开拓市场，销量达到 917.17 吨，比 2014 年度 326.88 吨增加 59
34、0.29 吨。2、按区域分类分析：公司仲钨酸铵主要销售地区在江西地区，随着公司大力拓展仲钨酸铵销售业务，江西地区收入大幅增加。湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 13 公司本期新开拓了湖南地区的衡东锦芸有色金属有限公司、衡东程蓝钨业有限公司等客户，湖南地区收入金额大幅增加。浙江、上海地区收入大幅下降的主要原因为该区域主要销售的是钨酸钠产品，受纺织印染行业整体下滑影响，钨酸钠销售情况较差。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-4,705,908.08-19,860,959.43 投资活动产生的现金
35、流量净额-1,475,181.64-11,834,807.84 筹资活动产生的现金流量净额 6,004,291.27 31,668,769.22 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2015 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-470.59 万元，比 2014 年度-1,986.10 万元，净流出减少 1,515.51 万元，主要原因为2015 年度公司收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 1,496.14 万元；2015 年随着销量大幅提高，结转的营业成本大幅增加，而公司 2014 年因废钨原料价格较低，大量采购原料以锁定价格，本期废钨原料价格回暖，公司减少了囤货量，
36、故 2015 年购买商品、接受劳务支付的现金较 2014年减少 1,624.54 万元；公司 2014 年度关联方周转资金借款资金净流入 2,017.88万元，而本期清理了关联方周转借款，资金净流出 535.84 万元。2、投资活动产生的现金流量净额：2015 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-147.52 万元，比 2014 年度的-1,183.48 万元净流出减少 1,035.96 万元，主要原因为 2014 年度公司新建厂房并购置了大量机器设备，2014 年度固定资产增加 1,441.73 万元，而 2015 年度固定资产增加金额主要系在建工程转入，付现金额较小。3、筹资活动产生的现
37、金流量净额：2015 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为 600.43 万元，比 2014 年度 3,166.88 万元减少 2,566.45 万元，减少幅度为81.04%，主要原因为2014 年度公司收到增资款 3,492 万元，2015 年度未进行增资；2015 年末短期借款较上年增加 1,118 万元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 14 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 赣县智鑫矿业有限公司 25,870,011.17 25.53%否 2 于
38、都金利泰钨业有限公司 18,090,940.17 17.85%否 3 江西方广贸易有限公司 12,948,717.95 12.78%否 4 赣县传承矿业有限公司 8,954,331.62 8.84%否 5 衡东锦芸有色金属有限公司 8,516,779.48 8.40%否 合计合计 74,380,780.39 73.40%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁乡县源兴钨业有限公司 11,084,857.20 16.11%否 2 安化县高明矿产品供贸有限公司 8
39、,758,000.07 12.73%否 3 安化县鸿发钨业有限公司 7,897,506.17 11.48%否 4 高文华 6,435,765.58 9.35%否 5 赵金月 5,112,960.17 7.43%否 合计合计 39,289,089.19 57.10%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 161,445.00 182,647.38 研发投入占营业收入的比例%0.16 0.28 注：研发费用主要为公司进行低度钨提练技术开发项目所发生的材料消耗及研发人员工资支出。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位
40、：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减%金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 77,080.30-98.64 0.04 5,669,885.66 1,918.64 2.46-2.42 应收票据 3,467,057.28 1.72-1.72 应收账款 26,824,372.43 65.40 13.29 16,217,996.95 36.30 7.04 6.25 预付款项 14,536,228.77-56.81 7.20 33,655,919.91 41.37
41、14.62-7.41 其他应收款 3,718,831.60-89.74 1.84 36,252,308.48 220.93 15.74-13.90 存货 93,021,132.06 14.66 46.09 81,128,859.50 68.89 35.23 10.86 长期股权投资 湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 15 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减%金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的比重的比重 固定资产 47,998,884.88 12.45 23.78 4
42、2,685,996.08 41.36 18.54 5.25 在建工程 329,424.32-84.38 0.16 2,108,619.46 3.35 0.92-0.75 无形资产 11,605,300.51-2.54 5.75 11,907,771.51-2.50 5.17 0.58 递延所得税资产 233,036.62-62.82 0.12 626,737.64 138.45 0.27-0.16 短期借款 49,880,000.00 28.89 24.72 38,700,000.00-16.81 7.91 应付票据-100.00-10,400,000.00 4.52-4.52 应付账款 3,
43、452,218.68-83.91 1.71 21,456,654.55 60.85 9.32-7.61 预收款项-100.00-5,980,016.99 81.50 2.60-2.60 应付职工薪酬 700,819.48-23.80 0.35 919,727.45 38.35 0.40-0.05 应交税费 18,197,770.92 569.26 9.02 2,719,088.56 273.48 1.18 7.84 应付利息-100.00-2,953.62-97.93 0.00-0.00 其他应付款 25,240,062.25-51.54 12.51 52,080,781.23 101.59
44、22.62-10.11 长期借款 长期应付款 736,178.58-49.56 0.36 1,459,656.67 0.63-0.27 递延收益 353,579.21-12.07 0.18 402,134.97 0.17 0.00 资产总计 201,811,348.77-12.35-230,254,095.19 62.88-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2015 年末公司货币资金 7.71 万元，比 2014 年末 566.99 万元减少 559.28 万元，减少幅度为 98.64%，主要原因是 2014 年公司开具了银行承兑汇票，截至 2014 年末其他货币资金中银行承兑汇票保证金
45、及保证金利息余额合计 541.60 万元。2、应收票据：2015 年末公司应收票据 346.71 万元，2014 年末余额为 0，主要原因为本期营业收入增加，且公司经营活动现金流有所改善，2015 年末未对应收票据进行贴现。3、应收账款：2015 年末公司应收账款 2,682.44 万元，比 2014 年末 1,621.80万元增加 1,060.64 万元，增加幅度为 65.40%，主要原因是公司本期销售收入大幅增加，应收账款相应增加；公司主要销售给钨贸易公司或对仲钨酸铵进一步加工的企业，该类企业在将产品转售或加工出售后，再向公司支付货款，因此公司销售业务回款滞后，导致期末应收货款余额较高。4
46、、预付账款：2015 年末预付账款 1,453.62 万元，比 2014 年末 3,365.59 万元减少 1,911.97 万元，降幅 56.81%，主要原因是 2014 年废钨材料价格较低，公湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 16 司采用预付款形式锁定原料价格，2015 年随着市场回暖和原料价格的上涨，原料采购量下降。5、其他应收款：2015 年末其他应收款 371.88 万元，比 2014 年末 3,625.23万元减少 3,253.35 万元，降幅 89.74%，主要原因是公司规范关联方交易，清理和收回宏泰钨业占款 1,807.97 万元，收回长沙金樽投资管理有限公司 1,
47、200 万元。6、在建工程：2015 年末公司在建工程 32.94 万元，比 2014 年末 210.86 万元减少 177.92 万元，降幅 84.38%，主要原因是 2014 年厂房车间建设尚未完工，本期完工结转固定资产。7、递延所得税资产：2015 年末公司递延所得税资产 23.30 万元，比 2014年末 62.67 万元减少 39.37 万元，降幅 62.82%，主要原因是本期公司收回 2014年末的其他应收款及账龄较长的应收账款，坏账准备转回导致可抵扣暂时性差异减少 178.58 万元。8、短期借款：2015 年末公司短期借款 4,988.00 万元，比 2014 年末 3,870
48、.00万元增加 1,118.00 万元，增幅 28.29%，主要原因是公司在 2015 年取得的银行授信增加。9、应付票据：2015 年末公司应付票据余额为 0，比 2014 年末减少 1,040 万元，原因为 2014 年度公司开具的公司银行承兑汇票本期解付。10、应付账款：2015 年末公司应付账款 345.22 万元，比 2014 年末 2,145.67万元减少 1,800.44 万元，降幅 83.91%，主要原因是公司在 2014 年废钨价格较低时大量囤货，2015 年随着市场回暖和原料价格的上涨，原料采购量下降。11、预收款项：2015 年末公司预收款项余额为 0，比 2014 年末
49、减少 598.00万元，降幅 100.00%，主要原因为 2014 年末受钨行业整体下滑影响，部分客户预付款后调整生产计划，要求公司延迟发货，而随着 2015 年市场回暖，不再存在此情形。12、应交税费：2015 年末公司应交税费 1,819.78 万元，比 2014 年末 271.91万元增加 1,547.87 万元，增幅 569.26%，主要系应交增值税和企业所得税增加，原因如下：应交增值税增加 1,186.29 万元，主要原因为 2014 年公司购买设备金额较大，可抵扣进项税额较多，而 2015 年销售收入大幅增加，产生了较多销项税额，湖南顺泰钨业股份有限公司 2015 年度报告 17
50、且购置设备金额较小、原材料部分从个人供应商处采购，未取得增值税专用发票，产生的可抵扣进项税额较小。应交企业所得税增加 248.28 万元，主要原因为 2015 年净利润增加及纳税调增金额较大，计提的 2015 年度企业所得税金额较大。13、其他应付款：2015 年末其他应付款 2,524 万元，比 2014 年末 5,208.08万元减少 2,684.07 万元，主要原因为公司不断加强规范治理，对关联方资金往来进行规范清理，周转资金借款减少 2,697.07 万元。14、长期应付款：2015 年末长期应付款 73.62 万元，比 2014 年末 145.97 万元减少 72.35 万元，降幅
