1、天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 1 天阳科技 NEEQ:835713 天阳宏业科技股份有限公司（Tansun Technology Corp.,Ltd.）年度报告 2015 天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、报告期内，公司共进行了三次股权融资，收到股权融资资金 1.38 亿元，确保公司业务拓展所需资金支持，同时引进一批战略投资者；公司2015年8月24日改制成立股份有限公司，股份公司的成立，完善了公司的股权结构、使公司发展迈上了一个新的台阶，为企业走向社会化、资本化经营奠定了良好基础，从而提高公司的整体实力和综合竞争能
2、力。2、2015 年 6 月 8 日，公司召开股东会决议同意收购北京银恒通电子科技有限公司100%股权，2015 年 6 月 30 日完成股权转让工商变更登记手续；此次收购拓展了公司现有的客户资源、增强了公司技术实力、完善了公司现有产品及业务线。3、荣获“在线供应链金融优秀案例奖”。2015 年 6 月第二届在线供应链金融推进大会由中国电子商务创新推进联盟主办，以“打造信用网络，构建信任生态”为主题词，多家金融机构、核心型企业和主管官员、著名专家学者及媒体单位出席了本次会议，共同围绕在线供应链的产品、应用、模式、服务及理论、政策、趋势等话题展开全方位交流和对接。公司“中国建设银行 e 系列在线
3、融资项目”获得大会“在线供应链金融优秀案例奖”。4、2015 年 7 月，公司被北京中关村高新技术企业协会评为“2015 中关村高成长企业TOP100”，在获得肯定的同时提升了公司的品牌知名度。天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 3 目目 录录 释义释义.4 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配
4、情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.37 第十节第十节 财务报告财务报告.42 第十一节第十一节 财务报表附注财务报表附注.67 备查文件目录备查文件目录.137 天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 天阳科技、公司、本公司、股份公司 天阳宏业科技股份有限公司 厦门赞扬 厦门赞扬丰硕软件技术有限公司，系公司之全资子公司 无锡天阳 无锡天阳宏业软件技术有限公司，系公司之全资子公司 银恒通 北京银恒通电子科技有限公司，系公司之全资子
5、公司 柯莱特 柯莱特信息技术有限公司 宏业投资、天阳投资 北京天阳宏业投资管理合伙企业（有限合伙）时间投资 北京时间投资合伙企业（有限合伙）华元金控 华元金控资本管理（上海）有限公司 华睿互联 北京华睿互联创业投资中心（有限合伙）中联众行 北京中联众行资产管理中心（有限合伙）光大资本 光大资本投资有限公司 志鸿中科 北京志鸿中科科技有限公司 柯索信息 昆山柯索信息咨询有限公司 柯莱特科技 北京柯莱特科技有限公司 艾秀信安 北京艾秀信安科技有限公司 公司章程 本公司现行的公司章程 公司法 中华人民共和国公司法及其修订 证券法 中华人民共和国证券法及其修订 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规
6、则(试行)中国证监会 中国证券监督管理委员会 股转公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 北京工商局 北京市工商行政管理局 纽交所 美国纽约证券交易所 海淀分局 北京市工商行政管理局海淀分局 主办券商、中信证券 中信证券股份有限公司 光大证券 光大证券股份有限公司 天风证券 天风证券股份有限公司 中原证券 中原证券股份有限公司 万联证券 万联证券有限责任公司 长江证券 长江证券股份有限公司 兴华会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 2015 年度 万元、元 人民币万元、人民币元 天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【
7、声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项重要风险事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司于2015年8月2
8、4日由有限公司整体变更设立为股份公司。变更为股份公司后，公司建立健全法人治理结构，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是由于股份公司成立的时间较短，公司治理和内部控制体系需要在生产经营过程中逐步完善；同时随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。经营活动现金净流量为负的风险 公司业务处于快速发展时期，资金压力较大。公司产品面对的客户主要是银行业客户，结算期限普遍较长，同时随着公司员工人数的增长，职工薪酬的资金流出持续增加，另外公司从2014年开始逐步清理归还在柯莱特集团内部形成的关
9、联方占款，这些因素致使公司现金流呈现净流出状态。2015年度和2014年度的经营活动现金流量净额分别为-3,655.34万元和-2,768.08万元。公司的经营活动现金流量压力较大，存在获取现金流能力不足的风险。客户集中风险 公司主营业务是向以银行为主的金融机构提供IT解决方案、咨询、专业测试和运维服务。2015年度和2014年度公司来源于银行业客户的收入占总营业收入的比例超过80%，银行业客户集中度较高。虽然公司与现有银行客户开展了多年合作，建立了长期的合作关系，且随着双方合作的逐步深入，合作关系日益密切，客户黏性逐步增强。然而，若宏观的经济形势、银行业的管理体制、国家对于银行业信息化的推动
10、力度发生变化，将直接影响银行业对自身信息化系统建设的投入与重视程度，则公司会由于客户较为集中而面临经营波动的风险。天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 6 应收账款坏账风险 随着公司业务规模的不断扩大和销售收入的增加，公司应收账款净额较大且增长速度较快，截至2015年12月31日和2014年12月31日公司应收账款净额分别为17,280.23万元和13,198.30万元，应收账款余额较大且增长速度较快。截至2015年12月31日，公司1年以内应收账款原值占比为88.89%，1-2年占比为10.02%，2年以上占比为1.09%，应收账款余额主要为当年确认收入而对应产生的应收账款。公司的客
11、户多为信誉高、资金雄厚、支付能力强的银行类金融机构，报告期内公司对应收账款谨慎的提取了坏账准备，随着公司营业收入与客户基础的扩大，公司应收账款金额仍将保持较高水平，存在坏账损失的风险。税收优惠政策变化的风险 公司于 2015 年 11 月 24 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局共同颁发的高新技术企业证书，编号为 GR201511002337，享受企业所得税税率为 15%的优惠政策，有效期限三年。公司子公司银恒通于 2013 年 11 月 11 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局共同颁发的高新技术企业证书，编号
12、为 GF201311000740，享受企业所得税税率为15%的优惠政策，有效期限三年。根据关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114号）、关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100号），本公司销售自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。根据财政部、国家税务总局印发的“财税字1999273号”关于贯彻落实中共中央、国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定有关税收问题的通知，本公司从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，符合条件的，免征营业税。2012年9月
13、1日营业税改征增值税后，依据营业税改征增值税试点方案（财税2011110号）通知中“国家给予试点行业的原营业税优惠政策可以延续”，本公司上述业务继续享受免征增值税的优惠政策。根据财税2013106号（关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知）附件3营业税改征增值税试点过渡政策的规定的规定，公司提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。如果国家对软件行业实施的增值税税收优惠政策发生不利变化，将对公司的经营业绩产生一定影响。如果国家所得税税收优惠政策发生不利变化，或者公司以后年度不能被认定为“软件企业”或“高新技术企业”，公司须按 25%的税率缴纳企业所得税，这将
14、对公司的经营业绩产生一定影响，公司存在税收优惠政策变动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 7 公司的公开转让说明书中曾披露公司存在“报告期内实际控制人变更”的重大风险，本次年报中不再将其披露为报告期内重大风险。公开转让说明书中曾披露，在公司的报告期内（2013 年度、2014 年度和 2015 年 1-6 月期间）公司的控股股东和实际控制人发生过变动。自2014 年 8 月 14 日换发营业执照后，欧阳建平持有公司 95%的股权，成为公司的控股股东和实际控制人，自此之后又历经多次股权结构变化，但欧阳建平直接和间接控制股份比例合计始终在 60%
15、以上，其控股股东和实际控制人的地位未再发生变化，为公司控股股东及实际控制人。报告期内，公司的主营业务和经营模式未发生重大变化，公司管理层亦未发生重大变动，公司历史上实际控制人的变化未影响公司持续经营能力。天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 8 第二节第二节 公司公司概况概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天阳宏业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Tansun Technology Corp.,Ltd.证券简称 天阳科技 证券代码 835713 法定代表人 欧阳建平 注册地址 北京市海淀区中关村大街 11 号 13 层十三层办公 1318 号 办公地址 北京市海淀区中关村大街
16、 11 号 13 层十三层办公 1318 号 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 傅映红、时彦禄 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张庆勋 电话 010-50955911 传真 010-50955905 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区中关村大街 11 号 13 层十三层办公 1318 号（100080）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地
17、 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-01-25 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 向银行为主的金融机构提供 IT 解决方案、咨询、专业测试和运维服务。普通股股票转让方式 做市转让方式 普通股总股本 137,540,000 控股股东 欧阳建平 实际控制人 欧阳建平 注：公司截至 2015 年 12 月 31 日普通股总股本为 135,000,000 股；2016 年 1 月 12 日公司取得了股转公司关于天阳宏业科技股份有限公司挂牌并发行股票登记的函（股转系统函【2016】116天阳
18、宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 9 号），股转公司确认了公司股票发行的备案申请，公司已于 2016 年 2 月 19 日完成工商变更，普通股总股本为 137,540,000 股。四、四、注册情况注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110108752161931Y 是 天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 10 第第三三节节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 293,220,302.49 223,162,096.20 31.39 毛利率%48.24
19、49.97-归属于挂牌公司股东的净利润 49,867,332.25 39,421,977.99 26.50 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 48,642,274.20 39,028,522.51 24.63 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）34.17 136.84-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）33.33 135.47-基本每股收益 0.37 1.97-81.22 二、二、偿债能力偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计（元）305,032,876.47 165,838,0
20、25.90 83.93 负债总计（元）94,145,703.04 119,818,184.72-21.43 归属于挂牌公司股东的净资产（元）210,887,173.43 46,019,841.18 358.25 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.56 2.30-32.17 资产负债率%（合并）30.86 72.25-流动比率 4.05 1.34-利息保障倍数 23.52 57.21-三、三、营运情况营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额（元）-36,553,355.96-27,680,800.31-应收账款周转率 1.81 1.70-存货周转率
21、 23.38 20.83-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%83.93 10.53-营业收入增长率%31.39 17.61-净利润增长率%26.50 42.68-天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 11 五、五、股本情况股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本（股）135,000,000.00 20,000,000.00 575.00 计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、六、非经常性损益非经常性损益 项目项目 金额（元）金额（元）非
22、流动资产处置损益 1.96 计入当期损益的政府补助 795,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 611,437.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 45,581.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,452,021.04 所得税影响数-226,962.99 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 1,225,058.05 天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司主要向金融业客户提供 IT 解决方案、专业测试、运维等服务。
23、公司为国内银行开发了信贷审批系统、信贷业务综合管理系统、押品管理系统、保理业务系统、供应链金融系统、对公授信额度管理、授信风险监控系统、全面风险管理系统、数据仓库、资金交易、财务分析预警以及资产管理在内的一系列业务系统解决方案；公司还为以银行为主的金融客户提供功能测试、技术测试、测试工具研发等全方位的测试服务，协助客户构建和提升组织级管理能力。公司拥有多项自主开发的核心技术、积累了丰富的行业经验、IT 技术知识、应用解决方案案例和专业技术人才，在金融行业信息化领域占有相对稳定的市场份额。公司建立了覆盖全国主要区域的营销网络，业务涵盖了包括央行及政策性银行、国有商业银行、股份制银行、省级的农信类
24、银行、城市商业银行在内的，层次完整的银行业客户体系。公司主要采取直销方式，即公司以参加招标，接受邀标，以竞争性谈判或商务谈判的方式，进行销售。报告期内公司的商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 2015 年，公司各项经营计划得到有效执行，公司合同及回款均创历史同期最好水平；公司主要财务指标稳步增长，其中：201
25、5 年主营业务收入 29,322.03 万元，同比增长 31.39%，净利润 4,986.73 万元，同比增长 26.50%。截至 2015 年 12月 31 日，公司总资产为 30,503.29 万元，同比增长 83.93%，净资产为 21,088.72 元，同比增长 358.25%。报告期内，公司积极完善市场布局、加大研发投入、强化项目交付质量、推动资本运作等，持续推动公司经营业绩快速发展，主要表现：1、继续深入挖掘现有主要客户的市场机会，积极布局拓展一批新的、有潜力的客户资源；2015 年签约额千万级以上的客户达到 8 家，新开拓客户比例占总客户约 10%以上，签订合同额创历史新高；2、
26、继续加大研发投入力度，研发费同比增长 22.64%，主要包括供应链金融、信用卡业务、大数据及移动应用等业务领域，部分优势项目成果显现，如供应链金融已连续中标、业绩良好；3、进一步强化项目交付质量，完善 PMO 管理制度，加强对售前、项目经理、销售经理等的培训力度，提高项目实施能力；继续完善项目考核管理制度，加强项目成本预算管理，不断提高项目实施效率；天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 13 4、积极拓展融资渠道，报告期内银行贷款增加 700 万、完成股权增资 1.15 亿元，确保日常经营所需现金流；稳健推进资本运作，公司于 6 月 30 日完成收购北京银恒通电子科技有限公司 100%
27、股权，进一步拓展了公司在金融银行方面的客户资源、增强公司现有核心技术实力；5、公司人员规模不断扩大，由年初 1,171 人增加到年底 1,456 人，初步建立起有效的员工培养体系，为公司发展提供持续有效的人才供给；重点引进一批行业技术和咨询方面专家，为后续业务拓展创造有利条件。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 项目项目 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 293,220,302.49 31.39%100.00%223,162,096.20
28、 17.61%100.00%营业成本 151,757,095.11 35.94%51.76%111,639,308.10-3.88%50.03%毛利率 48.24%-3.46%-49.97%28.82%-营业税金及附加 1,310,469.93 61.37%0.45%812,094.04-25.68%0.36%管理费用 70,605,578.42 30.37%24.08%54,158,901.64 88.25%24.27%销售费用 13,453,291.34 8.88%4.59%12,356,372.34 24.19%5.54%财务费用 2,500,758.91 116.78%0.85%1,1
29、53,615.21 829.84%0.52%营业利润 52,230,398.01 25.70%17.81%41,550,666.52 43.43%18.62%营业外收入 859,137.27-27.00%0.29%1,176,912.48 9.85%0.53%营业外支出 18,554.03-97.29%0.01%684,840.00 8280915.72%0.31%净利润 49,867,332.25 26.50%17.01%39,421,977.99 42.68%17.67%项目重大变动原因：1、营业收入 2015 年公司营业收入 29,322.03 万元，较上年同期增长 31.39%，主要系
30、公司原有重点客户项目需求增加和新增客户带来的公司主营业务增长，其中软件开发业务增加 3,314.63 万元、专业测试业务增加 3,348.59 万元、运行维护业务增加 359.48万元。其中，收购银恒通合并报表增加报告期营业收入 1,300.20 万元，主要为软件开发和专业测试收入。2、营业成本 2015 年公司营业成本 15,175.71 万元，较上年同期增长 35.94%，主要原因是公司营业收入稳步增长，成本相应增加，营业成本增幅与营业收入增幅基本保持同步。其中，收购银恒通合并报表增加报告期营业成本 619.03 万元。3、营业税金及附加 2015 年公司营业税金及附加 131.05 万元
31、，较上年同期增长 61.37%，主要原因是公司营业收入增长、应交增值税增加使得计提的营业税金及附加增加。4、管理费用 2015 年公司管理费用 7,060.56 万元，较上年同期增长 30.37%，主要原因是公司加大研发投入、研发费用较上年增加850.88 万元，增幅 22.64%，公司股份制改造和新三板挂牌支付中介费用增加 102.45 万元；公司人员规模扩大、新租办公场天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 14 地使得房租及物业费用同比增加 349.33 万元。其中，收购银恒通合并报表增加管理费用 203.23 万元，主要是研发费用 98.29万元，工资及附加 45.17 万元.。
32、5、财务费用 2015 年公司财务费用 250.08 万元，较上年同期增长 116.78%，主要原因是公司 2014 年银行贷款均发生在下半年，2015年大多为全年借款，导致 2014 年全年加权平均借款余额低于 2015 年全年加权平均借款余额，因此 2015 年产生的利息支出较 2014 年明显增加；其中，收购银恒通合并报表增加利息支出 9.79 万元。6、营业外支出 2015 年公司营业外支出 1.86 万元，较上年同期下降 97.29%，主要原因是 2014 年发生了诉讼赔偿费 68.48 万元，本期没有发生类似事项。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金
33、额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 292,981,742.49 151,757,095.11 223,162,096.20 111,639,308.10 其他业务收入 238,560.00-合计合计 293,220,302.49 151,757,095.11 223,162,096.20 111,639,308.10 按产品分类分析 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%（一）主营业务收入（一）主营业务收入 292,981,742
34、.49 99.92 223,162,096.20 100.00 软件开发 173,232,356.55 59.08 140,086,040.77 62.77 专业测试 111,672,641.41 38.08 78,186,769.51 35.04 运维服务 6,777,957.35 2.31 3,183,132.07 1.43 其他 1,298,787.18 0.45 1,706,153.85 0.76（二）其他业务收入（二）其他业务收入 238,560.00 0.08 房租收入 238,560.00 0.08 合计合计 293,220,302.49 100.00 223,162,096.2
35、0 100.00 收入构成变动的原因：报告期内，公司整体收入结构相比上年度未发生明显变化，主要收入类别“软件开发”和“专业测试”收入合计占比相比 2014 年度基本持平。本期由于业务规模的持续发展，主营收入相比上年度有较大增长，其中：软件开发收入增长 3,314.63 万元，增幅 23.66%，主要系公司重点客户项目需求增长较快及拓展新增客户原因，使公司签订和实施的技术开发合同增加所致；其中，收购银恒通合并报表增加报告期软件开发收入 604.16 万元。专业测试收入增长 3,348.59 万元，增幅 42.83%，主要系新增及已签订项目的加速实施和公司新研发“易测平台”、“接口测试平台”和“模
36、拟器产品”等测试工具带来的新增项目机会；其中，收购银恒通合并报表增加报告期专业测试收入 696.04 万元。运维服务收入增长 359.48 万元，增幅 112.93%，主要系部分所开发项目进入运维阶段及客户系统运维需求增加。其他收入减少了 40.74 万元，降幅 23.88%，主要系报告期内客户零星采购有所下降。天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 15 报告期内，新增其他业务收入 23.86 万元，主要系子公司厦门赞扬将其自有闲置房屋临时性出租，取得的少量房租收入。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 经营活动产生的现金流量
37、净额经营活动产生的现金流量净额-36,553,355.96-27,680,800.31 销售商品、提供劳务收到的现金 274,622,502.72 208,513,044.70 收到的税费返还-29,183.68 收到其他与经营活动有关的现金 8,585,372.91 13,428,708.24 购买商品、接受劳务支付的现金 50,443,503.50 32,447,595.24 支付给职工以及为职工支付的现金 182,149,435.93 138,789,191.20 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额-25,733,977.84-1,277,994.86 购建固定资产、无
38、形资产和其他长期资产支付的现金 243,253.93 1,277,994.86 投资支付的现金 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 23,494,093.91 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 136,863,341.92 31,974,071.46 吸收投资收到的现金 138,368,000.00 偿还债务支付的现金 34,147,999.95 278,000.04 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,356,658.13 747,928.50 现金流量分析：1、销售商品、提供劳务收到的现金 较上年度增长金额为 6,610.95 万元，主
39、要系报告期内公司收入增加致相应回款增加，以及合并银恒通报表所致（银恒通并入导致合并现金流增加 1,647.34 万元）。2、收到的税费返还 较上年度下降金额为 2.92 万元，主要系报告期内公司未取得自有软件产品销售税费返还。3、收到其他与经营活动有关的现金 较上年减少 484.33 万元，主要是由于报告期内公司相关往来款略有减少。4、购买商品、接受劳务支付的现金 较上年度增长金额为 1,799.59 万元，增长比例为 55.46%，主要系报告期内公司收入增加致外采劳务支出及项目实施费用相应增加所致。5、支付给职工以及为职工支付的现金 较上年度增长金额为 4,336.02 万元,增长比例为 3
40、1.24%，主要系报告期内公司业务规模持续扩大而对应增加人力成本支出，其中银恒通并表导致现金流出增加了 870.24 万元。6、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 较上年度下降 103.47 万元，下降比例为 80.97%，主要系报告期内公司购建固定资产较上年度有所减少所致。7、投资支付的现金 较上年度增加金额为 200 万元，系报告期内公司参股艾秀信安导致的现金支出。天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 16 8、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 较上年度增长金额 2,349.41 万元，主要系报告期内公司收购银恒通现金净流出。9、吸收投资收到的现金 较上年度增长金
41、额为 13,836.80 万元，系报告期内公司收到股权融资款 1.15 亿元和挂牌同时定增的增资款 2,336.80万元所致。10、偿还债务支付的现金 较上年增长金额为 3,387 万元，增长比例为 12183.45%，系报告期内公司偿还到期银行短期借款支出。11、分配股利、利润或偿付利息支付的现金 较上年度增长金额为 160.87 万元，增长比例为 215.09%，主要系报告期内公司支付借款利息支出所致。12、关于经营性现金流量净额和当期净利润的差异说明 报告期内公司持续盈利，但 2015 年度经营活动产生的现金流量净额为-3,655.34 万元，与净利润差异为 8,642.07 万元。报告
42、期内经营活动现金流量净额低于净利润，这主要是由于：1）随着公司业务规模扩大，收入总体呈稳步上涨趋势，对应的经营性应收项目也在大幅扩大，2015 年 12 月 31 日经营性应收项目较上期期末增加 2,856.03 万元，这主要是由于公司随着业务量的增加，应收账款大幅增加导致的；2）2015 年度公司继续归还历史上形成的关联方借款，导致了较大的现金流支出，其中归还柯莱特科技 2,045.57 万元，归还柯索信息 954.43 万元，另外归还志鸿中科 855 万元，归还欧阳建平 1,009.43 万元。随着公司业务收入的增加和应收账款管理能力的不断提高，以及历史形成的关联方借款的偿还完毕，公司经营
43、活动获取现金的能力将会持续增强。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国建设银行股份有限公司 44,098,786.18 15.04%否 2 柯莱特信息技术有限公司 39,226,164.75 13.38%是 3 中信银行股份有限公司 18,660,297.00 6.36%否 4 兴业银行股份有限公司 18,583,874.53 6.34%否 5 亚联(天津)信息技术有限责任公司 12,157,866.98 4.15%否 合计合计 132,726,989.44 45.27%-公
44、司主要客户为银行等金融机构，报告期内主要客户群未发生重大变化；报告期内存在部分因公司在柯莱特期间未执行完毕项目继续实施带来的关联方收入，随着公司的独立并与最终客户直接签订合同，此部分收入将会逐步减少。2015年，公司继续挖掘重点客户的项目机会，同时拓展一批新的优质客户资源。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京易科势腾科技股份有限公司 7,556,603.98 30.64%否 2 北京博纳通科技有限公司 7,700,170.25 31.23%否 3 塔诚时代(北京)科
45、技有限公司 2,620,609.95 10.63%否 天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 17 4 厦门海彦信息科技有限公司 1,801,753.39 7.31%否 5 关键网络技术(上海)有限公司 1,233,846.99 5.00%否 合计合计 20,912,984.56 84.81%-报告期内，公司主要供应商为服务外包公司和软硬件产品供应商。公司根据销售主合同的需求决定向供应商进行技术服务采购或软硬件产品的采购。（6）研发支出）研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 46,094,657.56 37,585,818.95 研发投入占营业收
46、入的比例 15.72%16.84%公司为确保持续的技术优势和创新能力，公司在供应链金融、信用卡业务、大数据及移动应用等业务方向研发投入在报告期内持续增加。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比占总资产比重的增减重的增减 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 89,585,813.21 496.85%29.37%15,009,805.09 21.89%9.05%20.32%应收票据-100.00%-280,000.00-0.17%-0.1
47、7%应收账款 172,802,295.68 30.93%56.65%131,983,013.00 16.48%79.59%-22.94%预付账款 5,318,215.00 898.59%1.74%532,573.00-0.32%1.42%存货 8,572,706.02 94.33%2.81%4,411,319.44-30.04%2.66%0.15%一年内到期非流动资产-100.00%-182,369.89-0.11%-0.11%可供出售金融资产 2,000,000.00-0.66%-0.66%长期股权投资-固定资产 4,324,800.81-2.75%1.42%4,447,179.00-2.0
48、0%2.68%-1.26%在建工程-商誉 12,895,799.89-4.23%-4.23%递延所得税资产 2,422,783.92 90.09%0.79%1,274,571.55-18.78%0.77%0.03%短期借款 40,000,000.00 21.21%13.11%33,000,000.00 0.00%19.90%-6.79%应付账款 2,837,414.00-82.14%0.93%15,887,626.19-36.84%9.58%-8.65%预收账款 147,660.37-54.55%0.05%324,910.47-0.20%-0.15%应付职工薪酬 15,702,901.45 7
49、1.93%5.15%9,133,144.45-16.70%5.51%-0.36%应交税费 9,007,576.72 29.91%2.95%6,933,879.34-36.38%4.18%-1.23%天阳宏业科技股份有限公司 2015 年度报告 18 其他应付款 2,109,150.67-96.04%0.69%53,287,624.49-40.72%32.13%-31.44%长期借款 972,999.83-22.22%0.32%1,250,999.78-18.18%0.75%-0.43%其他非流动负债 23,368,000.00-7.66%-7.66%资产总计 305,032,876.47 83
50、.93%100%165,838,025.90 10.53%100%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 相比上年末增加 7,457.60 万元，增幅 496.85%，主要系公司股权融资和定增资金到账所致。2、应收票据 本期未发生，相比上年末减少 28 万元，降幅 100%，主要系 2014 年末应收票据在本年度到期承兑。3、应收账款 相比上年末增加 4,081.93 万元，增幅 30.93%，主要原因系公司营业收入增长，部分客户结算周期较长，当年收入未及时回款所致；以及合并银恒通报表因素增加 1,170.49 万元。4、预付账款 相比上年末增加 478.56 万元，增幅 898.59%，主
